6大业务层面风险点和主要防控措施一览表
内部控制六个环节内部控制业务环节风险点清单
内部控制六个环节内部控制业务环节风险点清单以下是常见的六个内部控制业务环节和可能存在的风险点清单：1. 采购与付款环节：- 采购流程不规范，可能存在采购成本高、质量控制不可靠等风险。
- 采购人员与供应商存在勾结关系，可能存在收受回扣、采购偏向某一供应商等风险。
- 付款流程不规范，可能存在验收不严谨、款项冲突等风险。
2. 销售与收款环节：- 销售流程不规范，可能存在销售记录不准确、销售收入虚增等风险。
- 销售人员存在欺诈行为，可能存在销售偏离正常价格、销售给信用不良客户等风险。
- 收款流程不规范，可能存在收款账户设置错误、现金流失等风险。
3. 库存与物流环节：- 库存管理不规范，可能存在库存计量错误、盗窃等风险。
- 仓储场所存在安全隐患，可能存在火灾、水灾等风险。
- 物流管理不规范，可能存在物流损耗、延误等风险。
4. 资金管理环节：- 资金使用不规范，可能存在资金滞留、闲置现金等风险。
- 财务报表中的资金数据不准确，可能存在虚增资金、资金流失等风险。
- 资金监管不完善，可能存在资金挪用、资金失控等风险。
5. 财务报告环节：- 财务数据录入不准确，可能存在财务信息错误等风险。
- 财务报告编制过程不规范，可能存在财务报表披露不全、违反会计准则等风险。
- 财务报表审核程序不完善，可能存在财务报表审计漏洞等风险。
6. 人力资源环节：- 人力资源招聘程序不严谨，可能存在录用不合适员工、背景调查不充分等风险。
- 人员岗位匹配不合理，可能存在员工工作能力不匹配、流动性高等风险。
- 人员离职程序不规范，可能存在员工隐匿公司信息、竞争对手获取核心人员等风险。
以上只是常见的风险点清单，实际风险点还需要根据具体企业情况进行评估和补充。
同时，内部控制的实施也需根据企业的规模、行业等因素进行调整和完善。
企业经营主要风险、问题及应对措施
企业经营主要风险、问题及应对措施一、企业经营主要风险1.市场风险随着市场竞争的日益激烈，产品同质化严重，市场需求变化无常，企业面临市场风险。
市场风险可能包括市场需求下降、市场份额流失等问题。
2.经济风险宏观经济形势的波动会对企业经营产生重大影响，如通货膨胀、利率上升等宏观经济风险。
3.技术风险技术创新迅速，原有的技术可能迅速被淘汰，企业需要不断跟进新技术，否则可能会被市场所淘汰。
4.政策风险政策法规的变更将对企业经营产生不利影响，包括财务、人力资源、税收等方面。
5.管理风险企业内部管理不善，包括领导层决策失误、内部腐败、员工管理不善等，会对企业经营产生严重影响。
6.自然灾害风险自然灾害如地震、火灾、洪水等对企业的生产设施及员工人身财产造成损失。
二、企业经营主要问题1.经营成本过高企业在生产经营过程中，原材料、人工成本不断攀升，降低企业盈利能力。
2.资金周转困难企业经营过程中，需要大量资金用于生产和销售，资金周转能力不足会导致企业面临债务风险。
3.产品同质化市场上同类产品竞争激烈，企业产品同质化严重，导致产品价格竞争加剧。
4.经营管理不当企业管理层因素也是企业运营中的重要问题，包括领导体系不健全、员工培训不足、绩效考核不合理等。
5.人才流失企业长期缺乏人才，员工流失严重，导致企业稳定经营受到影响。
6.品牌宣传不足企业品牌宣传不足，导致市场份额无法提升，销售额不稳定。
三、企业经营主要问题及应对措施1.市场风险应对措施企业应加强市场调研，了解客户需求，快速响应市场需求；积极开展产品创新，提高产品竞争力。
2.经济风险应对措施企业应建立完善的财务资金预算体系，提前做好各项经营成本的预算，合理控制资金成本；建立弹性供应链，及时应对经济波动。
3.技术风险应对措施企业应注重技术创新，保持与市场同步进行技术改进，积极引进先进技术装备，提高产品的技术含量及品质。
4.政策风险应对措施企业应密切关注国家政策变化，及时调整经营策略，合规合法经营，避免政策风险。
风险点表现形式及防控措施
风险点表现形式及防控措施风险点表现形式及防控措施随着社会的发展和进步，各行各业都存在不同的风险点。
对于企业而言，如何识别并控制内部和外部的风险点是非常重要的，能有效减少企业的经济损失和影响企业的可持续发展。
本文将对风险点的表现形式及防控措施进行详细阐述。
一、内部风险点1.财务风险财务风险是企业经营中的核心风险点，通常是由于公司的资金流动不畅或财务管理不当所导致。
具体表现在：现金盈余不足、应收账款过多、库存积压、贷款风险等。
预防和控制财务风险的方法包括：增加资金流动性、加强财务管理、合理规划财务预算和保持透明度。
企业还应该规定审计流程和制定内部审计体系来防范投机行为和资金挪用等行为。
2.人力资源风险人力资源风险是企业管理中的另一个重要的内部风险点，表现为员工流动性大、竞争激烈、人工成本上升等现象。
为缓解和减少人力资源风险，企业需要加强员工培训、提供合理的薪酬福利和晋升机制、优化工作环境和氛围，建立健全的人力资源管理制度和流程等方法，从而最大化员工的满意度和生产力。
3.信息管理风险随着数字化技术的飞速发展，企业的信息系统以及相关的信息技术资源也增加了风险。
信息管理风险主要表现在：数据泄露、网络病毒攻击、系统故障等。
如何防范和控制信息管理风险呢？可以从以下几个方面入手：建立完善的信息安全管理制度和流程、加强对员工的培训与教育、规范对系统和数据的访问和操作权限、定期备份数据以及加强相关技术及防御系统的建设和维护等。
二、外部风险点1.市场风险市场风险是指因市场变化或经济变化而产生的风险。
此外，市场风险还包括消费者需求变化和行业竞争加剧等问题。
为了控制和缓解市场风险，企业可采取如下措施：定期进行市场调研，积极开展产品研发和创新、完善供应链管理、加强产品品质和服务体验管理等。
2.自然灾害风险自然灾害是指大自然的力量对企业产生威胁的风险，如台风、暴雨、地震等天然灾害。
企业应该对自然灾害采取如下措施：了解相关灾害的可能性和可能造成的影响，建立针对性的危机应急预案并制定执行流程，加强物资储备和危机处置的能力，定期进行灾害演练和应急训练等。
公司各业务系统风险识别及防范措施
公司各业务系统风险识别及防范措施一、市场开发风险(主管领导：主管副总裁)1.市场投标决策风险。
要及时识别、监控和认定公司潜在风险、发生概率、可能带来的损失,确定公司风险承受能力及限度,提高市场开发风险防范能力,保证公司安全稳健运行,提高经营管理水平。
防范措施：按照《市场开发风险管控办法》，所有的项目在合作前必须进行风险评估，风险评估报告由分公司风险评审委员会组织编制并进行评审，报公司市场开发中心，由主管经营副总经理或直接决策不同意或转交公司风险管控委员会进行评估决策。
2.业主风险。
在跟踪项目的前期，应对业主的信誉和实力进行认真细致的调查了解，包括注册资本、投资人及实际控制人诚信度、项目用地性质、项目用地是否抵押、业主行为、融资能力、管理人员、以往项目情况等。
防范措施;在项目跟踪过程中，要对业主(法人、主要投资人或实际控制人)进行必要的了解。
业主综合实力差，融资能力弱，导致履约能力差，会无力支付工程款；业主信誉差，不诚信，不按合同约定进行工程结算，会有意拖欠工程款。
因此对要业主的资信情况、履约态度、支付能力进行了解，特别是以往其他工程支付的拖欠情况。
3、项目风险。
在跟踪项目时，应对工程项目的合法性进行评估，包括对项目的策划定位、所处地段、市场环境、项目用地性质、项目规模、预期效益等进行评估，对相关证件是否齐全，规划手续是否已办理，土地款是否已付，项目用地是否抵押，工程资金是否到位等防范措施:对工程项目的合法性进行评估，工程用地手续、规划许可证、拆迁手续等均是了解的重要方面，不合法的项目对业主而言可能面临经济处罚或强拆，对施工企业可能会被通报，甚至无法收回工程款。
此外，还需要对项目施工过程中的一些信息提前进行了解，如现场是否已具备施工条件，三通一平是否已完成，地质资料与地基要求与实际是否相符，设计图纸是否已经过图审等等。
4、前期资金投入风险。
防范措施：跟踪任务的单位及个人在进行经济投资时要特别慎重，必须留下证据，以防被骗。
主要风险点及主要防范化解措施
主要风险点及主要防范化解措施在现代社会中，企业和个人面临着各种各样的风险。
为了保护自身的利益和资产，必须认识到这些风险，并采取相应的措施进行预防、化解或减轻其影响。
下面将讨论一些主要风险点及其主要防范化解措施。
1.经济风险经济风险主要包括市场风险、汇率风险和利率风险等。
企业在市场竞争中面临价格波动、市场需求下降或波动、新技术威胁等风险。
为了应对这些风险，企业可以采取多种措施，如加强市场调研、提高产品质量和研发能力、优化供应链管理、建立合理的合同和价格保护机制等。
2.信用风险信用风险主要涉及到债务违约、客户无法支付和经济环境不稳定等问题。
为了防范信用风险，企业应加强信用风险管理，包括评估客户的信用状况和支付能力、建立健全的信用控制和跟踪机制、建立风险管理团队等。
此外，企业还可以采取多样化的风险分散策略，如分散债权和建立信用担保等。
3.经营风险经营风险主要涉及到企业内部的不当管理、操作失误、人为错误、自然灾害等问题。
为了化解经营风险，企业应建立完善的内部控制机制，包括制定合理的制度和标准、加强员工培训和教育、建立风险预警机制、进行危机管理规划等。
4.法律风险法律风险主要涉及到合同违约、知识产权侵权、诉讼和法律法规变化等问题。
为了防范法律风险，企业应加强法律合规意识，建立法律事务部门或与律师合作，及时获取和解读法律信息，加强与政府部门的沟通合作，并建立专门的合同管理和知识产权保护机制。
5.技术风险技术风险主要涉及到技术进步、产品技术过时和信息安全等问题。
为了应对技术风险，企业应加强科技创新和研发能力，关注市场和行业的技术趋势，建立创新机制和知识产权保护体系，采取信息安全管理措施，对技术风险进行定期评估和监控。
总之，风险是不可避免的，但通过合适的措施，可以预防、化解或减轻风险对企业和个人的影响。
企业需要建立风险管理体系，制定风险管理政策和措施，培养风险管理意识，并与内外部利益相关者进行合作和沟通。
通过科学、系统的风险管理，企业可以更好地应对不确定的商业环境，保护自身的利益和资产，并获得可持续的发展。
业务层面风险点及主要防控措施一览表
业务层面风险点及主要防控措施一览表业务活动管理部门岗位设置不相容岗位决策机构，由单位领导设置预算编制、预算编制与预预算业务班子，部门负责人组审批、执行监督、算审批；预算审成，履行预算管理职能绩效评价等岗批与预算执行；的决策机构。
位，明确各岗位预算执行与分管理工作机构，设在财职责权限析评价会部门，履行预算日常管理职能执行机构，各业务部门，执行审批下达的预算指定的归口管理部门设置收费、稽核、收款与会计核或财会部门（一般应为支出审批、审核、算；支出申请和收支业务财会部门）支付、核算和归内部审批；付款档、票据、印章审批和付款执管理等关键岗行；业务经办和位，明确各岗位会计核算等职责权限指定的归口管理部门设置债务申请、举债申请与审或财会部门（一般应为审批、经办、对批；债务业务经债务业务财会部门）账检查等岗位，办与会计核算；明确各岗位职责债务业务经办权限与债务对账检查决策机构，成立政府采设置政府采购预政府采购预算购领导小组，由单位领算编制、采购活的编制和审定，导、政府采购归口部动执行、采购活政府采购需求政府采购业门，财会部门和业务部动监督等岗位，制定与内部审务门负责人组成。
明确各岗位职责批，招标文件准实施机构，由采购归口权限备与复核，合同部门（成立专门的政府签订与验收，验采购部门或指定办公收与保管，付款室为归口部门），财会审批与付款执部门，相关业务部门组行，采购执行与成监督检查等监督机构，内部审计部门货币资金：设置会计、出纳、货币资金支付指定的归口管理部门稽核等资金管理的审批与执行；或财会部门（一般应为岗位，明确票据货币资金的保财会部门）和印章管理责任管和收支账目人，其中，出纳的会计核算；货不得兼任稽核、币资金的保管会计档案保管和和盘点清查；货收入、支出、费币资金的会计资产业务用、债权、债务记录和审计监账目的登记工督作，出纳岗位不得由临时人员担任。
实物资产：设置资产预算编设置专门的资产管理制、产权登记、部门或指定归口管理资产记录、日常部门管理、统计分析等岗位，明确各岗位职责权限对外投资：设置对外投资经对外投资的可指定的归口管理部门办、审核、管理行性研究与评或财会部门（一般应为等岗位，明确各估、对外投资决财会部门）岗位职责权限策与执行、对外投资处置审批与执行等成立专门的管理部门设置项目前期工项目建议和可或指定归口管理部门作管理、技术管行性研究与项建设项目业理、基本建设施目决策、概预算务工管理、监督管编制与审核、项理、财务管理和目实施与价款建设档案管理等支付、竣工决算岗位，明确各岗与竣工审计等位职责权限。
银行柜台业务主要风险点、关键风险点及控制方法、防范方法
银行柜台业务主要风险点、关键风险点及控制方法、防范方法银行柜台业务主要风险点一、尾箱风险点1、在与押运公司交接现金时，应辨认押运人员的真假，谨防不法分子盗用运钞车、冒充押运人员将网点应入库的现金尾箱劫走;同时还应诺认真清点现金箱(包)，装卸、运送时做好交接登记，双方都必须双人签字登记。
2、尾箱现金实行限额管理，营业终了，柜员尾箱现金超过限额进时，应及时办理调拨手续。
3、现金收付当面点清，一笔一清;现金收款必须坚持先收款，后记账;现金付款坚持先记账后付款。
4、柜员之间的现金调剂必须由有权人监交。
5、尾箱开启、上锁、贴封要在监控下进行;尾箱要双人上锁，钥匙分别保管。
6、每日营业终了，所有库存现金、重证必须一律封箱入库，并坚持双人清点，上锁贴封;营业终了尾箱实行寄库保管，网点不得留有现金。
二、印章风险点1、业务印章的交接管理(1)会计人员由于岗位调整、临时离岗和班交接等原因需要转交他人使用印章时，必须办理交接手续，登记有关登记簿。
(2)属于岗位调整的，应登记“中国建设银行印章及重要物品保管使用登记簿”。
(3)属于临时离岗或班交接的，应登记“中国建设银行会计人员工作交接登记簿”。
(4)柜员印章交接必须由会计负责人监交，办妥交接手续，以明确任。
会计负责人保管的会计专用印章交接由主管行长或上级行主管部门派员监交。
2(业务印章的保管与使用(1)会计专用印章按照“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用。
(2)营业时，会计专用印章使用必须做到:专匣上锁保管，固定存放;临时离岗，人离章收;不得分人用印，严禁个人之私自授受会计专用印章;非经办人员严禁动用会计专用印章。
(3)非营业时，会计专用印章必须由保管、使用人专匣上锁后统一入库或保险箱柜保管。
会计主管保管的业务公章每晚装箱入库时必须与管库柜员做好交接，并登记“会计印章使用保管登记簿”。
(4)各种会计专用印章必须严格按规定的范围使用，严禁错用、串用、提前或过期使用。
业务流程风险点及防控措施
业务流程风险点及防控措施在日常的业务运作中，各种风险点可能会对企业的正常运转产生影响。
因此，了解并识别业务流程中的风险点，并采取相应的防控措施，对于企业的稳健发展至关重要。
本文将就业务流程中常见的风险点及相应的防控措施进行分析和探讨。
一、业务流程风险点。
1.人为疏忽或错误操作，在业务流程中，员工可能会因疏忽大意或操作失误而导致数据错误、遗漏或丢失，进而影响业务的正常进行。
2.信息安全风险，随着信息技术的发展，信息安全问题日益受到重视。
数据泄露、网络攻击等信息安全风险可能会对业务流程造成严重影响。
3.市场风险，市场环境的变化可能会对企业的业务流程产生影响，如市场需求的下降、竞争对手的变化等，都可能成为业务流程的风险点。
4.合规风险，企业在业务运作中需遵守各种法规和政策，一旦出现合规问题，可能会对业务流程产生严重影响。
二、防控措施。
1.建立完善的内部控制制度，企业应建立健全的内部控制制度，包括明确的岗位职责、业务流程规范、操作流程和权限管理等，以规范员工的行为，减少人为疏忽或错误操作带来的风险。
2.加强信息安全保护，企业应加强对信息安全的保护，包括建立完善的信息安全管理制度、加强对网络安全的监控和防护，提高员工信息安全意识等，以防范信息安全风险的发生。
3.积极应对市场变化，企业应密切关注市场环境的变化，及时调整业务策略，灵活应对市场风险，以减少市场变化对业务流程的影响。
4.加强合规管理，企业应建立健全的合规管理制度，加强对法规政策的宣传和培训，规范业务流程，确保企业的合规经营。
综上所述，业务流程中存在各种风险点，企业应采取相应的防控措施，以降低风险发生的可能性，保障业务的正常进行。
只有不断加强风险防控意识，建立健全的内部控制制度，加强信息安全保护，积极应对市场变化，加强合规管理，才能有效应对业务流程中的各种风险，确保企业的稳健发展。
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第二部分预算业务风险点及主要防控措施一览表（一）预算编制及批复
（二）预算执行
（三）决算和预算绩效管理
第三部分收支业务风险点及主要防控措施一览表（一）收入业务
（二）支出业务
（三）债务业务
第四部分政府采购业务风险点及主要防控措施一览表1、采购预算编制与计划管理
2、采购活动管理
第五部分资产管理业务风险点及主要防控措施一览表（一）货币资金
（二）实物资产和无形资产
（三）对外投资
第六部分建设项目业务风险点及主要防控措施一览表（一）项目管理
（二）资金管理
第七部分合同业务风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段
（二）合同履行阶段。