EXCEL做的杜邦财务分析模型(动态图表仪表盘+树状图)
杜邦财务分析体系图
杜邦财务分析体系图杜邦财务分析体系图是一种常用的财务分析工具，它通过将企业的财务指标分解为几个关键的组成部分，帮助分析师和投资者更好地理解企业的盈利能力和财务状况。
本文将详细介绍杜邦财务分析体系图的标准格式和各个部分的含义。
一、杜邦财务分析体系图的标准格式杜邦财务分析体系图通常由四个部分组成，分别为净利润率、总资产周转率、权益乘数和净资产收益率。
其标准格式如下：净利润率 = 净利润 / 营业收入总资产周转率 = 营业收入 / 总资产权益乘数 = 总资产 / 净资产净资产收益率 = 净利润 / 净资产二、各个部分的含义和解释1. 净利润率净利润率是指企业净利润占营业收入的比例，反映了企业在销售产品或提供服务后的盈利能力。
较高的净利润率通常意味着企业能够有效控制成本，提高利润水平。
然而，净利润率过高也可能意味着企业营销策略不足或者产品定价过高。
2. 总资产周转率总资产周转率是指企业每年销售额与总资产之间的关系，反映了企业对资产的利用效率。
较高的总资产周转率通常意味着企业能够更有效地利用其资产，实现更高的销售额。
然而，过高的总资产周转率可能意味着企业存在过度运营或者过度依赖借款等风险。
3. 权益乘数权益乘数是指企业总资产与净资产之间的关系，反映了企业通过借款资金对净资产的杠杆作用。
较高的权益乘数通常意味着企业有更多的债务，可以通过借款来扩大规模和增加收益。
然而，过高的权益乘数也可能意味着企业面临更高的财务风险。
4. 净资产收益率净资产收益率是指企业净利润占净资产的比例，反映了企业对投资者资本的回报能力。
较高的净资产收益率通常意味着企业能够有效地利用投资者的资本，实现更高的利润。
然而，过高的净资产收益率也可能意味着企业过度依赖借款或者存在高风险投资。
三、案例分析以某公司为例，根据其财务报表数据，我们可以计算出各个指标的数值并绘制杜邦财务分析体系图。
假设该公司的净利润为100万元，营业收入为500万元，总资产为2000万元，净资产为1000万元。
运用Excel构建杜邦分析模板进行财务报表分析
１１
连环替代法分析表
销售净利率 １２ 变动的影响
－
３．６６％
＝Ｂ８＊ － Ｃ７
Ｃ ９＊
Ｃ１０
总资产周转率 １３ 变动的影响
－
１．８７％
＝Ｂ８＊ － Ｂ８＊
Ｂ９＊ Ｃ ９＊
Ｃ１０ Ｃ１０
权益乘数变 １４ 动的影响
＝ Ｂ７－ Ｂ８＊ Ｂ９ １．３６％ ＊ Ｃ１０
１５ 合 计
－ ４．１７％ ＝ ＳＵＭ（ Ｄ１２∶ Ｄ１４）
０ ＝Ｅ１０－ Ｆ１０
１１ 投资收益
１２
０ １２ ＝Ｂ１１－ Ｃ１１ ０．２０％ ＝Ｂ１１／ Ｂ３
０ ＝Ｃ１１／ Ｃ３ ０．２０％ ＝Ｅ１１－ Ｆ１１
１２ 二、营业利润
３１２
３３６ － ２４ ＝Ｂ１２－ Ｃ１２ ５．２０％ ＝Ｂ１２／ Ｂ３ ５．８９％ ＝Ｃ１２／ Ｃ３ － ０．６９％ ＝Ｅ１２－ Ｆ１２
销售净利率的驱动因素分析模板
Ａ
Ｂ
Ｃ
Ｄ
Ｅ
Ｆ
Ｇ
１
ＡＢＣ 公 司 销 售 净 利 率 分 析 表
２
项
目 本年金额 上年金额 变动额
本年结构
上年结构
变动百分比
３ 一、营业收入
６ ０００ ５ ７００ ３００ ＝Ｂ３－ Ｃ３
１００％ ＝Ｂ３／ Ｂ３ １００％ ＝Ｃ３／ Ｃ３
０ ＝Ｅ３－ Ｆ３
４ 减： 营业成本
５ ２８８ ５ ０００ ２８８ ＝Ｂ４－ Ｃ４ ８８．１３％ ＝Ｂ４／ Ｂ３ ８７．７２％ ＝Ｃ４／ Ｃ３ ０．４１％ ＝Ｅ４－ Ｆ４
５ 营业税金及附加
５６
５４
２ ＝Ｂ５－ Ｃ５ ０．９３％ ＝Ｂ５／ Ｂ３ ０．９５％ ＝Ｃ５／ Ｃ３ － ０．０２％ ＝Ｅ５－ Ｆ５
如何利用Excel计算功能完成杜邦分析图的绘制
如何利用Excel计算功能完成杜邦分析图的绘制如何利用Excel计算功能完成杜邦分析图的绘制,为企业充分利用杜邦分析法进行综合财务分析,提供有效的帮助。
[关键字]杜邦分析法;净利润;净资产利润率;Excel杜邦分析法是美国杜邦公司创建的,利用财务指标之间的内在联系对企业综合经营状况、财务状况及经济效益进行系统分析评价的方法。
它是以净利润为基础,对净资产利润率指标进行层层分解,以分别反映企业的获利能力、营运能力和资本结构对企业净资产利润率的影响。
其公式可分解为:如何利用Excel操作,计算并绘制杜邦分析图文拟以MBA公司为例说明如下:MBA公司资产负债表及利润表,如表1、表2所示。
表2利润表编制单位:MBA公司 2004年度单位:元第一步创建杜邦分析工作簿。
新建工作簿,命名为“杜邦分析工作簿”,将2004年度MBA公司资产负债表和利润表,分别导入(录入或复制)到Sheel和Sheet2中,并将Sheetl、Sheet2、Sheet3分别重命名为资产负债表、利润表、杜邦分析图。
第二步绘制2004年杜邦分析图。
(1)选定单元格Al:Pi,合并单元格,并在该合并单元格中输入“2004年杜邦分析图”,将字体设置为宋体,12号,加粗。
分别将B、D、F、H、J、L、N列列宽调整为1。
(2)将A2行高调整为2.25,A3行高调整为3.75。
选定A2:P2将单元格底纹颜色设置为黑色。
注:(1)和(2)中的格式设置可根据个人需要调整。
(3)选定单元格M4:05,添加外部边框线。
选定单元格M4:04,合并单元格,并在该合并单元格中,输入“净资产利润率”;选定单元格M5:05,合并单元格。
按住Ctd键,分别选定KT:K8、P7:P8,E10:E11、K10:K11,C13:C14、E13:E14、113:114、K13:K14,A16:A17、C16:C17、E16:E17、G16:G17、116:117、K16:K17,A19:A20、C19:C20、E19:E20、119:120、K19:K20、M19:M20、019:020添加外部边框线,分别在K7、P7,E10、KIO,C13、E13、113、K13,A16、C16、E16、G16、116、K16,A19、C19、E19、119、K19、M19、019中,输入“总资产报酬率”、“权益乘数”,“销售利润率”、“总资产周转率”,“净利润”、“主营业务收入”、“主营业务收入”、“平均总资产”,“主营业务收入”、“成本费用”、“所得税”、“其他业务利润及营业外收支净额”、“平均流动资产”、“平均非流动资产”,“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“三项期间费用”、“平均现金及等价物”、“平均应收款项”、“平均存货”、“平均其他流动资产”,并为各单元格设置相应的字体、字号(如宋体、8号),调整单元格到适当的宽度。
技能！财务分析动态图表，你也可以做得很好
技能！财务分析动态图表，你也可以做得很好
年关将至，各类财务分析，又要开始。
那么今天给大家带来一款用EXCEL设计的财务图表分析，大家可以举一反三。
一、财务分析图表效图
给大家先看一下我们设计的图表：
只要输好每月销售额、成本额、费用，其他全是自动生成，毛利、毛利率、费用率、净利、净利率全是自动生成，图也是自动生成。
支动动态图，下后月份或项目生成不同图表；还有最主要支技组合分析，比如销售额与毛利率的关系，可以进行组合分析，也可以选择其他组合。
有利润，系统自动显示红旗；没利润，自动显示绿旗。
让有没有利润的月份一目了然。
请看我们截的动图：
组合动图：
月份动图：
项目动图：
二、动图制作流程
1、我们首选按上图把框架搭好，没有的时候，要花点时间去构思，有了现成就简单，按着样子设计就可以。
2、制作下拉项，把有数据那张表，月份命名一下，就命名成月份。
（选中1月到12月，命名月份。
）
在相关表格制作下拉项，数据验证-允许（序列）-来源：=月份，即可。
4-Excel财务销售分析看板数据可视化动态表格图表模板
北京上海广州深圳南京厦门成都本模板为原创Exce动态图表模板，可通过控件动态控制图表按不同条件展示，图表会自动变动，表格内包含源数据，可通过修改源数据将数据替换为自己公司的数据。
20年目标20年业绩02040608010084%当月完成率3%3%3%3%近三年每月销售业绩9325当月业绩同比增108.2%每月目标与实际完成293%19年业绩时间进度50%数据可视化图表-销售收入1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月8月9月10月11月12月30%-22%34%44%101月2月3月4月5月1月2月3月4月5月6月7月8月50%1161项目分布项目分布大区•西南大区（14）•北部大区（7）•西北大区（8）•中部大区（7）近每月销售业绩武汉6月8010013%7%14%15%5%14%3%3%3%3%9%11%今年02040608010087%累计完成率91%80%90%89%79%84%55%65%54%47%79%87%每月目标完成率每月销售占比44497累计业绩同比增长同比增长08.2%53.9%业绩20年业绩月同比入分析108%-19%-54%-16%-72%-34%27%6月7月8月9月10月11月12月1122115665121此中国地图非动态图表，需手动调整，如不需要可删除，请知悉。
Excel数据可视化利用Excel创建动态仪表盘
Excel数据可视化利用Excel创建动态仪表盘Excel是一款功能强大的电子表格软件，在企业和个人使用中广泛应用。
除了作为数据分析和计算工具外，Excel还可以通过数据可视化的方式将复杂数据转化为直观易懂的图表和仪表盘。
本文将介绍如何利用Excel创建动态仪表盘，以便更好地展示和分析数据。
一、什么是动态仪表盘动态仪表盘是通过Excel中的数据透视表和交互功能创建的一种数据可视化图表工具。
与传统的静态仪表盘相比，动态仪表盘可以根据数据的变化自动更新图表和指标，从而实现实时监控和分析数据的功能。
二、创建数据透视表首先，我们需要将原始数据转化为适合创建仪表盘的格式。
打开Excel并导入数据文件，选择需要分析的数据范围，然后点击"插入"选项卡中的"数据透视表"。
在弹出的对话框中，选择要分析的数据范围和放置透视表的位置。
然后，在透视表字段列表中，选择需要展示的数据字段和适当的汇总方式。
拖动字段到相应的位置，并调整属性以满足需求。
三、添加交互功能通过添加交互功能，我们可以实现动态仪表盘的核心功能。
在Excel中，我们可以使用数据透视表和数据透视图过滤器来快速筛选和聚合数据。
选择数据透视表中的数据字段，并点击"数据"选项卡中的"排序和过滤"。
在下拉菜单中选择适当的过滤选项，并设置相关的条件。
通过筛选数据，我们可以实时查看特定数据范围内的结果。
四、创建图表和指标在仪表盘中，我们可以使用不同类型的图表来展示数据，并通过指标来标识数据的关键指数。
例如，使用饼状图展示销售额的比例，使用折线图展示销售趋势等。
选择需要添加图表的位置，并点击"插入"选项卡中的"图表"。
根据需求选择适当的图表类型，并将图表与透视表相关联。
根据需要调整图表样式和布局。
另外，我们还可以使用数据透视表中的条件格式来设置指标。
选择需要设置条件格式的单元格范围，并点击"开始"选项卡中的"条件格式"。
用EXCEL建立财务模型
B 部分应用B部分介绍了大量的应用，介绍方式是按照先概述理论，然后介绍这些理论在金融模型中的应用。
每个模型都遵循A部分介绍的设计步骤，以便提供学习和进一步发展的模板。
B部分的章节安排如下：6 业绩分析7 现金流8 预测模型9 财务预测10 方差分析11 收支平衡分析12 投资组合分析13 资本成本14 债券15 投资分析16 风险分析17 折旧18 租赁19 公司评估20 最优化21 决策树22 风险管理23 模型一览表第6章:业绩分析本章介绍用于考察公司经营业绩与理解财务信息的模型.我们从对公众公开的公司年度财务报告开始,这些年度报告包括:·董事会报告——前一会计时期经营状况的定性报告·审计报告—关于经营业绩的第三方报告·损益表—标示收益和成本状况的报表·资产负债表—标示公司资产与所欠银行、政府债务的简要报表·现金流量表—标示由于经营活动或其他原因所产生的现金流以及现金的使用情况·账目附注—根据英国公司法或海外公司法的要求，对上述报表所做出的细节解释。
报表的细节取决于公司所在地的相关公司管理法律要求。
私人公司（股权不公开）往往只能提供很少的经营信息。
在英国的确存在减少信息披露的倾向，甚至第三方的审计报告都可以免除。
公司制定年度报告和账目所依据的会计标准、会计惯例也必须在会计报告中进行详细说明。
会计标准与会计惯例十分重要，因为由于会计标准的不同，不同国家不同地区的公司之间往往很难进行比较。
例如，会计利润会由于人为延长资产折旧期或者改变存货估价方法而得到增加。
公司业绩分析需要对可以获得的信息进行标准化处理，原始数据只有经过标准化处理才能提供关于公司经营业绩的有效信息。
公司业绩分析师需要站在全行业的角度评审公司业绩，股东需要了解他们的投资是否安全并且能够得到增值，其他一些股东可能还想获得关于组织发展方面的更多信息。
然而，信息往往被分散于报表的各个部分，例如，资产负债表中往往都有应收账款（accounts receivable）总额或存货(inventory)总额项目，但所有关于这些账目的细节说明都在报告背后予以标注。
运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析
运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析Xx大学经贸学院学士学位论文文献综述课题名称:运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析杜邦分析系统是由美国杜邦公司在20世纪20年代提出的一种多层次的财务比率分析体系。
它以权益净利率为核心和起点, 通过层层分解相关财务指标, 直观地反映了所有者权益净利率的影响因素及其内在的联系, 揭示了企业筹资、投资和经营等活动的效率, 可以系统、全面地评价企业经营成果和财务状况Excel是微软公司office办公系统中优秀的电子表格软件，可用于理财和数据分析，集文字、数据、图形、图表和多媒体对象于一体，并以电子表格的方式进行各种统计、计算、分析和管理工作，功能强大。
而且，作为一种广大计算机用户熟悉的办公软件，方便易得，操作简单，几乎不需任何取得成本和培训成本。
更重要的是，用excel进行财务分析，具有分析方法不限、分析指标不限、分析内容不限的优点，有很大的灵活性。
因此，财务人员如能正确、灵活地使用Excel进行财务管理，则可以使原本复杂的数据、计算问题变得简易而单，快捷。
一、我国目前的研究情况在我国，计算机在会计数据处理中的应用是从1979年长春第一汽车制造厂开始的。
经过了30多年的时间，我国基本上实现了用电算化会计信息系统取代手工会计信息系统的目标。
但是，目前除了很少数大企业建立或研发了自己的集成财务管理信息系统外，多数企业尤其是中小企业对于财务管理系统软件的使用仍然是首鼠两端。
利用一些通用软件如excel电子表格进行财务分析或辅助财务分析，实现部分财务管理软件功能或补充原有软件缺陷，不失为一个现实、方便和经济的手段以下是我国一些学者对excel在财务分析中的应用的研究:王岩在《Excel在财务管理中的应用》(2007年)中提到国外学者在 Excel的应用方面侧重于利用 Excel模型得出的结果分析数据背后的经济意义。
而国内学者在 Excel的应用方面侧重于利用 Excel解决实际问题。
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当期2010年3月
往期2009年10月
0.84%0.70%
4.46%
5.83%
238.915100.50233.35
5050.00
5100.50-4676.850.00-0.005050.00
4199.62
0.00
0.00
5052.53+
241.69+
81.81+
0.003646.61
250.02
111.10
0.00
全部成本其它利润
营业成本
销售费用管理费用其它费用毛利
销售收入
权益净利率
4.53%4.31%
净利润
销售收入
销售
资产净利率
销售净利率
所得税费用
说明：
1）隐藏了数据和仪表盘模板两张表，2）当期月份L4通过数据有效性设置可选3）易表盘来自于网上下载的模板略做4）数据自动调用原始数据，并设置图
5.10
偿债能力
4.45
0.147
营运能力
0.165
5100.50 ÷
38675.005050.00
34125.00
6.40%10530.00 +
17550.009.90%
10530.00
19695.00
0.95%7480.00+
3430.00+
6825.00+
0.0038.48%
7820.00
3570.00
9000.00
0.00
资产总额
货币单位：万元
其它流动资产长期资产
流动资产
毛利率
现金
应收账款存货
销售收入
权益乘数
资产周转率
费用率
50
100150
200
250
300
350
400
450
500
239
净利润0%
5%
10%
15%
20%
25%
1%
毛利率
张表，取消隐藏可见
设置可选择不同月份，往期月份通过空间控制，只能比当期月份靠前板略做修改，可以个性设置刻度满足不同需要
设置图标集条件格式，便于观察当期数据跟往期比较的变动情况。