汽车销售公司财务管理规章制度
汽车销售公司财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度汽车销售公司财务管理制度一、目的本制度旨在规范汽车销售公司财务管理行为，加强资金收支管理，推进公司财务工作的规范化和科学化，确保公司财务稳健、有序、安全运营。
二、财务管理职责分工1.总经理：对公司财务状况进行监督和掌握，建立风险评估实施机制，确保公司财务的稳健性和风险管理方面的保障。
2.财务主管：对公司整体资金情况进行把控，建立资金账户和API账户，维护公司资金的流动性和安全性，定期进行资产清查和检查。
3.出纳：负责公司日常资金收支的实际操作，例如支付和收取货款、办理转账、处理存款等。
需要确保准确、及时并且安全处理公司资金收支。
三、公司财务管理流程1.收款管理（1）销售收入：销售部门负责收取客户支付的产品货款，并开具正规的发票，将收款及时汇入公司账户或者进入API账户进行管理，同时向财务主管提供相关信息。
（2）其他收入：公司其他收入、股东投资等等，需要由财务主管进行记录和审核。
2.支出管理（1）采购：采购部门负责采购公司所需的商品和服务，公司审核通过后对供应商付款。
然后由出纳对供应商付款，审核后转入资金账户或者操作API账户进行付款流程的操作记录。
（2）薪酬：财务部门根据员工的工作情况和公司规定执行薪酬政策，并及时进行员工的薪酬发放，需要记录员工的工资信息和发放流程，每月定期进行统计。
（3）税收：财务部门负责按照法律规定支付公司所需要缴纳的税款，确保纳税申报的准确性和及时性。
3.资产管理（1）固定资产：本公司的固定资产统一由财务部门进行管理，记录所购置的固定资产的规格、数量、使用年限和购买时间，同时实施注意固定资产的损耗与折旧的管理。
（2）存货管理：进货的存货需要进行及时的标的物清点，以及库存量的实时管理，需要确保准确，防止出现盗损和滞销的情况。
四、财务管理制度的执行1.本制度由财务部门制定，总经理审定，执行后需要报告总经理。
2.公司员工应当严格遵守财务制度，不得私自支付或划账。
汽车销售公司财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度一、总则为加强汽车销售公司的财务管理，规范公司财务活动，保障公司财务安全与稳定，制订此财务管理制度。
二、财务管理目标1. 标准化公司财务管理流程，确保财务活动合规、透明；2. 提高公司财务管理效率，降低财务成本；3. 加强对公司财务风险的监控，保障公司财务安全。
三、组织架构1. 财务部门：（1）负责公司财务管理及财务活动的组织、协调、监督和管理；（2）制定公司财务管理制度；（3）定期对公司财务状况进行分析和报告。
2. 审计部门：（1）负责对公司财务活动的审核和监督；（2）定期对公司财务状况进行审计。
3. 稽核部门：（1）负责对公司财务活动的稽核和监督；（2）定期对公司财务状况进行稽核。
四、财务管理流程1. 预算管理：（1）按照公司发展规划和经营计划制定年度预算；（2）严格执行预算，对偏差进行及时调整；（3）对每个部门、项目进行预算控制。
2. 经费管理：（1）对公司收支情况进行监控；（2）严格执行经费管理制度，各部门必须经过审批后方可支出；（3）加强对资金流动的监控，确保资金安全。
3. 资金管理：（1）对公司账户进行统一管理；（2）严格执行资金管理制度，确保资金的安全、有效利用；（3）定期进行资金结余情况的调查。
4. 稅务管理：（1）公司必须遵守国家税法规定，定期向国家纳税；（2）定期进行税务审核，确保纳税合规；（3）对税务风险进行识别和管理。
5. 财务报表：（1）定期编制财务报表，确保财务信息真实、准确；（2）财务报表必须经过财务部门审批后方可发布。
六、财务监督1. 监督公司财务活动是否合法、规范；2. 监督公司预算执行情况；3. 监督公司对资金的使用；4. 监督公司税务情况。
七、违规处理1. 对于公司财务违规行为，将给予相应的处理，包括停职、罚款、解雇等；2. 对于公司员工的违规行为，公司将采取相应的惩罚措施。
八、附则1. 本制度最终解释权归公司财务部门所有；2. 本制度自颁布之日起生效；3. 本制度如有修改，须经公司高层同意。
汽车销售财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车销售公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况良好，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与汽车销售相关的财务活动，包括但不限于销售、采购、库存、售后服务等环节。
第三条本制度的制定遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家有关财务、税收、审计等方面的法律法规。
2. 实事求是原则：根据公司实际情况，科学合理地制定财务管理制度。
3. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。
4. 透明公开原则：财务活动公开透明，接受监督。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的具体实施。
财务部设部长一名，副部长若干名，负责以下职责：1. 贯彻执行国家有关财务、税收、审计等方面的法律法规；2. 制定公司财务管理制度，并组织实施；3. 负责公司财务报表的编制、审核、报送；4. 负责公司资金的管理和监督；5. 负责公司财务预算的编制、执行和监督；6. 负责公司财务风险的防范和控制；7. 负责公司内部审计工作；8. 负责其他与财务管理相关的职责。
第五条各部门应设立财务负责人，负责本部门的财务管理工作，具体职责如下：1. 贯彻执行公司财务管理制度；2. 负责本部门财务报表的编制、审核、报送；3. 负责本部门资金的管理和监督；4. 负责本部门财务预算的编制、执行和监督；5. 负责本部门财务风险的防范和控制；6. 负责其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金统一由财务部进行管理，各部门不得自行设立资金账户；2. 专款专用原则：各项资金应按照规定用途使用，不得挪用；3. 保值增值原则：努力提高资金使用效率，实现资金保值增值。
第七条公司资金管理流程如下：1. 资金预算编制：财务部根据公司年度经营计划和各部门需求，编制年度资金预算；2. 资金审批：各部门根据资金预算和实际需求，提出资金申请，经财务部审核后报公司领导审批；3. 资金支付：财务部根据审批结果，办理资金支付手续；4. 资金监督：财务部对资金使用情况进行监督，确保资金安全、合规。
汽车销售企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强汽车销售企业的财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保企业财务状况良好，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属各部门、子公司、分支机构。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 守法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映企业财务状况，保证财务信息的真实性和可靠性。
3. 严谨规范：建立健全财务管理制度，确保财务活动规范化、标准化。
4. 效率优先：提高财务管理效率，降低成本，实现企业经济效益最大化。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副经理若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第六条各部门、子公司、分支机构应设立财务负责人，负责本部门、本单位的财务管理工作。
第三章财务管理制度第七条财务预算管理1. 公司每年制定年度财务预算，经董事会批准后执行。
2. 各部门、子公司、分支机构根据公司年度财务预算，制定本部门、本单位的月度、季度财务预算。
3. 财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序报批。
第八条资金管理1. 公司资金收支实行集中管理，各部门、子公司、分支机构不得自行设立账户。
2. 出纳人员应妥善保管现金，确保现金安全。
3. 银行账户印鉴实行分管并用制，财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管。
4. 银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总入账，也不准以收抵支记账。
第九条会计核算1. 财务人员应认真执行岗位责任制，各司其职，如实反映和严格监督各项经济活动。
2. 记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，近期报账。
3. 财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向领导层报告。
第十条费用报销管理1. 费用报销必须根据规定的合法凭证办理，没有按照财务审批制度审批签章的，出纳不予付款。
汽车销售公司财务管理制度完整版
汽车销售公司财务管理制度完整版汽车销售公司财务管理制度完整版一、引言本旨在规范汽车销售公司的财务管理制度，以确保资金的安全和合规运营。
财务管理制度是公司财务管理的基本法规，对公司的财务管理工作起到指导和规范作用。
二、财务组织与职责1. 财务部门组织结构与职责：1.1 财务部门组织结构：- 财务部门包括财务总监、会计部门和审计部门。
1.2 财务总监职责：- 负责制定公司财务管理方针和策略；- 负责制定并监督执行公司的财务计划和预算；- 负责与相关部门沟通协调，提供财务支持和建议；- 负责制定公司的财务制度和流程；- 负责监督财务制度和规范的执行情况。
1.3 会计部门职责：- 负责公司的日常会计工作，包括凭证的登记、核算和归档；- 负责编制和报送各类财务报表；- 负责监督公司会计政策的执行情况；- 负责协助审计部门进行内部审计工作。
1.4 审计部门职责：- 负责对公司内部财务活动进行检查和审计；- 负责编制和实施内部审计计划；- 负责发现财务管理中存在的问题并提供改进建议。
三、财务预算管理1. 财务预算的编制：1.1 编制财务预算的原则和方法：- 按照公司经营计划和市场环境进行编制；- 重点关注销售收入、成本控制、利润分配等关键指标；- 采用现金流量表、利润表等财务报表进行编制。
1.2 财务预算编制的程序：- 收集和分析各部门的相关数据和信息；- 制定财务目标和指标；- 编制各项财务预算；- 审核和调整财务预算；- 上报和监督财务预算的执行。
四、资金管理1. 资金筹措与运用：1.1 资金筹措的方法与渠道：- 包括资本投入、贷款、股权融资等多种方式； - 定期评估和优化资金筹措渠道。
1.2 资金运用的原则和方式：- 注重风险控制和收益增长；- 合理配置投资组合，降低投资风险。
五、财务风险管理1. 金融风险管理：1.1 货币风险管理：- 制定并执行外汇风险管理政策；1.2 利率风险管理：- 制定并执行利率风险管理政策； - 定期进行利率风险评估。
汽车销售公司财务管理制度
汽车销售公司财务管理制度第一章总则第一条为规范汽车销售公司的财务管理工作，维护公司的财务安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条公司的财务管理应当以国家的财务管理法规和相关政策为依据，坚持依法合规的原则。
第三条公司应聘请有相关财务管理经验和能力的专业人员，负责公司的财务管理工作，并依据本制度执行。
第四条公司财务管理的工作范围包括但不限于：会计核算、预算管理、资金管理、内部控制、税务管理等。
第五条公司应通过完善的内部控制体系，确保财务管理工作的准确性、完整性、可靠性和安全性。
第六条公司应定期对财务管理制度进行评估和修改，并向公司全体员工进行宣传和培训，以确保财务管理工作的顺利进行和符合公司的需求。
第七条对于违反公司财务管理制度的行为，公司将根据不同情况予以批评教育、警告、罚款、调职、解聘等处理。
第二章会计核算第八条公司应按照相关财务会计准则，进行准确、及时的会计核算工作，确保公司财务数据的真实性和准确性。
第九条公司会计核算工作包括但不限于：业务记录、账务处理、账务核对、凭证管理、报表编制、财务分析等。
第十条公司应定期进行会计账款的对账工作，确保账务一致无误。
第十一条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计凭证完整、准确，并按相关要求保留一定年限。
第十二条公司应按照国家的财务报告制度，定期编制财务报表，并向相关部门进行备案和上报。
第十三条公司应建立健全的财务分析报告制度，及时分析经营状况、成本变动、盈利能力等财务指标，为管理决策提供支持。
第三章预算管理第十四条公司应制定年度预算，分解至各部门和个人，并定期进行预算执行和控制工作。
第十五条部门和个人必须按照预算进行经济活动，并及时报告预算执行情况，如有超支或低于预算，需及时采取措施进行调整。
第十六条公司应建立健全的财务预测和预警机制，及时发现和预防财务风险。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全的资金管理制度，统一管理和使用公司的资金。
第十八条公司应定期进行资金计划和预测，确保资金供需的平衡和合理利用。
销售汽车财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范销售汽车公司的财务管理工作，加强资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于销售汽车公司的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债等。
第三条本制度遵循国家有关财务管理的法律法规，结合公司实际情况，确保公司财务管理的规范性和有效性。
第二章财务组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部设置以下岗位：1. 财务总监：负责财务部全面工作，制定财务战略，审批财务计划，监督财务执行。
2. 会计主管：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
3. 出纳：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
4. 资产管理：负责固定资产、无形资产、投资等管理工作。
5. 负债管理：负责应付账款、应交税费、长期借款等管理工作。
第三章财务管理制度第六条收入管理1. 销售汽车收入应及时入账，确保收入真实、完整。
2. 销售收入应按合同约定时间及时结算，确保资金回笼。
3. 销售收入应按业务类别、客户、地区等进行分类核算，便于分析和考核。
第七条支出管理1. 支出应严格按照预算执行，未经批准不得超支。
2. 支出需提供合法票据，并经相关审批手续。
3. 支出需按业务类别、部门、项目等进行分类核算，便于分析和考核。
第八条成本管理1. 成本核算应遵循权责发生制原则，确保成本真实、准确。
2. 成本核算应按产品、部门、项目等进行分类，便于成本分析和控制。
3. 成本管理应定期进行成本效益分析，优化成本结构。
第九条费用管理1. 费用开支应严格执行预算，合理控制费用支出。
2. 费用报销需提供合法票据，并经相关审批手续。
3. 费用管理应定期进行费用分析，找出费用节约潜力。
第十条资产管理1. 资产购置、处置应遵循市场规律，确保资产保值增值。
2. 资产使用应合理配置，提高资产使用效率。
3. 资产报废、损失应按规定程序报批，确保资产安全。
第十一条负债管理1. 负债融资应遵循风险可控原则，确保负债合理。
销售汽车的财务管理制度
一、总则为加强公司销售汽车的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 坚持勤俭节约，合理使用资金；3. 保障公司利益，防范财务风险；4. 提高财务管理水平，实现财务管理现代化。
三、财务管理职责1. 财务部门负责销售汽车财务管理的全面工作，包括但不限于资金管理、成本控制、税务处理等；2. 销售部门负责销售汽车业务的具体执行，配合财务部门做好财务管理；3. 各部门应按照职责分工，共同维护公司财务秩序。
四、资金管理1. 资金收支严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行；2. 销售汽车收入应及时入账，不得挪用、截留；3. 资金支出需经相关部门审批，严格按照预算执行；4. 定期进行资金盘点，确保资金安全。
五、成本控制1. 严格执行成本费用预算，严格控制成本支出；2. 加强成本核算，对成本进行动态监控；3. 定期分析成本构成，找出成本控制点，降低成本；4. 优化采购流程，降低采购成本。
六、税务处理1. 依法纳税，确保公司税务合规；2. 加强税务筹划，降低税负；3. 定期进行税务申报，确保税务资料完整、准确；4. 配合税务机关开展税务检查。
七、财务报告与审计1. 定期编制财务报告，真实、准确反映公司财务状况；2. 按时提交审计报告，接受审计监督；3. 对财务报告和审计中发现的问题，及时整改。
八、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由财务部门负责解释；3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
通过以上财务管理制度，确保销售汽车业务的健康发展，为公司创造更大的经济效益。
汽车销售财务管理制度
汽车销售财务管理制度汽车销售财务管理制度是指对汽车销售公司财务工作进行规范和管理的一套制度和措施。
这是一个重要的管理制度，对于保证公司财务状况的健康发展，提高财务管理水平，保证公司合规经营具有重要的意义。
下面就汽车销售财务管理制度进行详细介绍。
一、会计基础制度1.会计核算基础制度：对公司的账务核算进行规范，按照规定的会计原则和会计准则进行核算。
2.会计政策和会计估计制度：确立公司会计政策和会计估计准则，保证会计处理的准确性和可靠性。
3.会计核算制度：确定公司的会计科目设置、会计凭证的编制和填制规则，确保账务的正确入账和核算。
二、财务报告制度1.财务报告编制制度：确立公司财务报表的编制规则，包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表。
2.财务报告审计制度：要求对公司财务报表进行审计，保证财务报表的真实性和准确性。
3.财务报表分析制度：对财务报表进行分析，并制定相应的分析方法和指标，进行定期的财务分析。
三、内部控制制度1.公司内部控制制度：建立健全公司的内部控制制度，明确权限和职责，加强内部审控。
2.风险管理制度：识别和评估公司面临的各类风险，并制定相应的应对措施和管理制度，保证公司在面临风险时能够做出有效的决策和处置。
3.成本控制制度：建立合理的成本控制制度，确保公司成本在合理范围内控制，提高利润率。
4.资金管理制度：对公司资金进行科学考核和管理，确保公司资金的安全和合理利用。
四、稽核制度1.稽核计划制度：制定稽核工作的计划和方案，明确稽核的范围、对象和内容。
2.稽核方法和程序制度：确立公司的稽核方法和程序，包括稽核依据、稽核流程和稽核记录等。
3.稽核报告制度：对稽核结果进行报告，并提出相关的整改建议，保证稽核结果的及时性和准确性。
1.税务筹划制度：对公司税务筹划进行规范，合理调整公司的税务结构，降低税费负担。
2.税务申报制度：确立公司的税务申报制度，包括申报时间、申报种类和申报程序等。
3.税务风险管理制度：识别和评估公司税务风险，并制定相应的风险管理策略，保证公司在面临税务风险时能够做出有效的决策和应对措施。
汽车销售公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理的规范化、制度化，确保公司财务工作的正常运作，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关财务管理的法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其所属部门、分支机构、服务维修站等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、安全性原则。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第六条财务部负责制定财务管理制度、编制财务报表、进行成本核算、税务筹划、资金管理等工作。
第三章资金管理第七条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第八条公司资金收支必须纳入公司财务部门统一管理，任何部门和个人不得私自设立银行账户。
第九条公司设立资金支付审批制度，支付审批权限按照公司相关规定执行。
第十条公司资金支出按照以下流程进行：1. 部门提出资金支出申请；2. 相关部门负责人审批；3. 财务部审核；4. 总经理审批；5. 出纳办理支付手续。
第四章财务核算与报告第十一条公司财务核算按照国家会计制度执行，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月编制一次，每季度汇总一次，每年编制年度财务报告。
第十三条公司财务报告应于每月10日前报送给总经理、董事会和监事会。
第五章成本控制第十四条公司成本控制遵循以下原则：1. 优化资源配置，降低生产成本；2. 严格执行预算，控制各项费用支出；3. 提高劳动生产率，降低人工成本；4. 加强存货管理，减少存货损耗。
第十五条公司设立成本核算制度，对各项成本进行分类、核算、分析，定期进行成本控制考核。
第六章内部审计第十六条公司设立内部审计机构，负责对公司财务、经营、管理等方面进行审计。
第十七条内部审计机构对审计发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。
第七章附则第十八条本制度由公司财务部负责解释。
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销售公司财务治理制度
（试行）
金龙联合汽车工业（苏州）有限公司
2003年01月
目录
第一章总则 (3)
第二章整车发票治理规定 (3)
第三章货款回笼治理 (4)
第四章市场部销售费用治理 (4)
第五章内勤费用治理 (6)
第六章出差待遇 (7)
第七章票据报销规定 (9)
第八章办公用品治理规定 (9)
第九章附则 (10)
第一章总则
第一条苏州金龙销售公司（以下简称销售公司）财务治理制度是为了确保销售公司会计核算正常进行，增强财务信息的准确性、及
时性，以满足公司经营决策需要。
第二条本制度包括整车发票治理规定、货款回笼治理规定、市场部销售费用治理规定、内勤费用治理规定、出差待遇治理规定、票
据报销治理规定、办公用品配置治理规定、附则八部分。
第三条本制度适用于销售公司所有部门和人员。
第二章整车发票治理规定
第四条整车发票是指公司为购车客户和经销商开具的购车发票。
第五条整车发票的开具金额应以销售合同上的实际价格为依据。
由于车辆配置更改而造成销售价格变更的，需要提出书面申请，并
注明缘故，由销售公司总经理或总监确认；对开具发票有专门
要求的，须由销售公司总经理或总监书面批准。
第六条包括接车和送车在内，所有新车必须当日发车，当日开发票，如有专门缘故要求缓开发票的，必须事前由市场部提出书面申
请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行；
3 / 3
第七条因专门缘故需换开发票的客户，需要市场部经理填写《更改发票通知单》并写明重开发票的缘故，附上原发票一并退交给销
售公司，并由销售公司总经理或总监批准后，方予以换开发票。
第八条所有人员（含客户）在财务部门领取发票时，必须在《发票领取登记册》上签名备查，依照市场部要求寄动身票的，由财务
人员登记并保留寄件存根。
第九条已开具的发票经手人要妥善保管，如发觉丢失，由当事人出具检查，每份发票罚款5000-10000元。
第三章货款回笼治理
第十条整车货款(包括预付款)原则上以银行汇票(或可确认的电汇)接收，市场部业务人员在收到汇票后一个工作日内以特快专递
方式寄回销售公司。
以现金形式支付的，业务员不同意擅自截
留使用，必须在收到现金1个工作日内，足额汇至苏州金龙公
司指定帐号，否则视情节轻重给予行政和经济处罚。
第十一条银行汇票和现金以外的其他结算方式，事前必须提出书面申请，由销售公司总经理或总监批准后方可执行。
商业承兑汇票
一律不予同意。
第十二条各市场部经理及业务人员必须确保货款按期足额回笼，具体要
求如下：
1、对自行提车用户，在确认用户付清全款后，方可办理交接车手
续；
2、对要求送车的客户，客户支付余款后业务员将电汇凭证或汇票
复印件注明合同编号并于当日传真回销售公司，销售公司确认
款到后，派送车员将车辆送达目的地交接车。
如有专门情况需
经销售公司总经理或总监批准。
3、各市场部经理和业务员经手的每一笔订单，都必须善始善终，
每月回款统计中，如有尾款、送车费等未收款项，销售公司以
《催款通知书》书面通知各市场部经理，接到通知后15个工
作日尚不能回款的，扣发当月考核工资，并计入当月考核。
4、销售公司领导书面同意的周转车、分期付款和可延期付款不计
入考核。
第十三条每周销售公司财务部须做出《销售货款回笼周报表》。
第四章市场部销售费用治理
第十四条各市场部费用指标由销售公司依照年度任务的需要提出申请，经销售公司总经理或总监批准，苏州金龙公司财务部审核，并
经苏州金龙公司总经理批准后生效。
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第十五条对每月寄回的报销票据，市场部经理签署报销意见，市场治理部汇总后，提交销售公司总经理或总监审批，批准后，由苏州
金龙公司财务部复核无误后予以报销。
如未按时寄回票据，引
起的备用金紧缺自行解决。
第十六条市场部销售费用分两部分：业务费用和固定费用。
其中固定费用由公司承担。
1、业务费用
1)驻外业务员的住宿用的房租费和水电费；
2)通讯费：包括手机、传真和固定电话费用；
3)办公费：包括传邮差、复印等费用；
4)交通费：包括市区出租费用、过路过桥费、油费和停车费；
5)差旅费：包括车船费、住宿费及房帖、伙食补助等补贴；
6)招待费。
2、固定费用
1)分公司或办事处的开办费用（含固定资产的费用）：如办事处的
房租、装修、计算机、传真机、打印机、复印机、电话机、空调、办公桌和办公家具等用品发生的费用及办事处发生的水电费；
2)驻点租车费用或自用车辆购置发生的费用；
3)广告费；
4)全国性的地区会议或以公司名义组织召开的座谈会、展销会的
费用；
5)各市场部为上客运等级、环保目录等政策性攻关（含因此来苏
考察）发生的费用。
第十七条依照销售公司规定的各市场部的销售费用指标，由市场部经理按照销售公司财务规定的标准和要求认真审核和治理所属人
员的费用支出。
第十八条超过规定标准的票据，业务人员要写明用途或缘故，市场部经理要签署意见，每月由市场治理部汇总，销售公司总经理或总
监同意，并经苏州金龙公司财务部审核，苏州金龙公司总经理
批准后方可报销；假如超过各市场部费用指标额度，公司将暂
停报销。
第十九条市场部经理在上述规定费用指标内统一治理销售额1‰的费用，用于开拓重点市场，保持行业治理部门良好关系及大宗客
户公关等费用；除此额度外，市场部所有业务人员应参照其销
售额，按照销售公司规定的费用指标合理使用费用。
第二十条市场部经理不得恶意操纵所属业务人员的费用使用和报销，如发觉此类行为，销售公司将给予行政和经济处罚。
第二十一条年终考核费用超标的，超标部分由市场部人员自行承担；年
3 / 3
终考核费用有节余的，节余部分按比例给予适当奖励（详见《销
售业务治理制度》）。
第二十二条销售公司依照需要将在省会都市设置办事处，办事处租金由公司承担，其余计入各市场部费用。
办事处电话费用由市场部
经理负责治理，销售和售后服务共同使用，各承担50％。
国际
长途一律不予报销。
第二十三条市场部办事处的筹建由市场部经理依照该市场部业务状况提出申请，并设计具体筹建方案，方案应包括装修方案及费用
预算等，报市场治理部审核，销售公司总经理或总监同意，苏
州金龙公司财务部复核后，经苏州金龙公司总经理批准后执
行。
该项费用由公司承担。
第二十四条备用金治理：年初市场部经理、业务员、见习生分不按每人二万、一万二千和五千的标准从财务部预支费用，每年年底
结算一次，还清借款，对需要再借款者，视完成任务情况，酌
情借给。
第二十五条对驻外业务人员要求每月报销一次，其他人员出差返回后即时报销；每月10日前将上月所有票据和报销讲明以特快专递
寄至销售公司财务部。
第二十六条市场部经理负责对报销票据的进行审核和签字；对不能反映
票据真实内容及需要讲明的报销票据，经办人必须填写“报销
讲明”表格（附后），由市场部经理签字。
第二十七条每月初市场部经理按照费用指标核算本市场部上月的费用，如超出规定费用指标，超出部分的票据请暂不要粘贴报销以免
丢失，即超出费用暂不予报销。
第五章内勤费用治理
第二十八条销售公司内勤费用指标由销售公司依照年度任务的需要提出申请，经销售公司总经理或总监同意，苏州金龙公司财务部审
核，并经苏州金龙公司总经理批准后生效。
第二十九条销售公司内勤各部门每年年初向销售公司财务部提交本部门当年的费用预算，由财务部审核，销售公司总经理审批，批准
后按照预算费用执行。
第三十条内勤各部门预算内费用按照预算标准实报实销，由各部门经理按照销售公司财务规定的要求和标准，签署报销意见，提交销
售公司总经理审批，批准后，由销售公司财务部复核无误后予
以报销。
第三十一条内勤各部门假如费用超出预算，需提交申请，列出费用超支缘故，提交销售公司总经理审批，苏州金龙公司财务部审核，
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经苏州金龙公司总经理批准后方可报销。
第三十二条内勤部门在费用使用中充分体现厉行节约的原则。
第三十三条销售公司内勤人员凭《出差申请表》出差，办理借款和报销手续，其报销费用由所属部门经理审核后，经销售公司总经理
或总监签字批准报销。
第六章出差待遇
第三十四条销售公司总经理或总监、各部门经理及内勤人员出差，按苏州金龙公司的规定标准执行。
1、住宿费用标准：
(1)总经理：实报实销；
(2)总经理助理以上：四星级（含）以下饭店实报实销；
(3)部门经理级人员：三星级（含）以下饭店实报实销；
(4)其他人员：在180元/天（单趟平均）的限额内，凭正式发票
实报实销。
2、住勤补贴：不分级不，40元/天；
3、市内交通费：不分级不，35元/天。
第三十五条驻外市场部经理和销售业务人员出差标准：
1、住宿：在省会都市要求租房，以保证安全和节约费用，租房。