报损物资管理办法及规定-YJ

报损物资管理办法及规定

Loss-Report Material Management

Regulation & Rule

沈阳浑南现代有轨电车运营有限公司Shenyang Hunnan Modern Tramway Operation CO., Ltd.

文件编号文件名

Q/SYT-CCZ-001A 报损物资管理办法及规定

传播

密级

传播范围

记录

日期事项备注

2014-3-19 A版本发布

日期撰稿人/职位审核人/职位签发人/职位2014-3-19 董宇/仓储主管

报损物资管理办法及规定

1 目的

为及时处理废损物资，有效降低物资成本并优化废损物资处理流程。

2 适用范围

本文适用于在库物资的废损处理以及其他物资使用现场废损物资的处理。

3 引用

《报损物资申请单》

4 内容

4.1 在库废损物资处理

4.1.1物资在库保管期间，由于各种原因发生物资毁损、变质、霉烂造成损失时，必须及时填制《报损物资申请单》，上报审批。

4.1.2物资部经理和总经理根据各自的审批权限对报损申请单进行审批，出具审批意见，仓库根据审批意见对在库废损物资进行处理。

4.1.3仓库及时将废损物资的报表报告及处理款项送财务部，财务部在授权范围内进行账务处理。

4.2其他物资的报损处理

4.2.1其他物资报损申请由物资使用部门或存放部门提出，注明原因，并由部门负责人签字确认。

4.2.2需要对拟报损的物资进行检测或复核以确认其是否确实需要报损时，由安质部、维修部组织专业人员或外请人员对物资进行检测或复查。

4.2.3财务部对拟报损的物资申请单进行财务审核和折价计算。

4.2.4根据授权审批制度需要由物资经理或总经理进行签字确认的，应及时送审。

4.2.5仓库根据审批意见对在库废损物资进行处理。

4.2.6仓库及时将废损物资的报表报告及处理款项送财务部，财务部在授权范围内进行账务处理。

5 附则

（1）本规定自发布之日起执行；

（2）本规定由安全质量中心负责解释。

6 附录

附件A：《报损申请单》

附件A

时间：

品名：规格：

报损数量：

鉴定人：

部门负责人：

财务

成本：

核实人：

2000元以下：

2000元以上：物资：

总经理：

行政：

物资仓储：

经手人：

经手人：

财务出纳：

金额：

收款人：

报损单号由库房填写

报损品类别：固定资产、行政物资、维修用物资

报损原因：

相关部门

申请栏

报损申请单

报损单号：

报损品类别：

申请部门： 申请人： 部门负责人：回款栏

审核栏报损单由产生报损品的单位如实填写，按报损品性质经相关单位鉴定同意报损，凭报损申请与库房交接保管，成本在2000元以下的由物资经理审批，2000元以上的由总经理审批，财务负责核实成本及回收处理款项。行政负责联系废品接收单位并签订长期回收合同，处理时须

由行政及物资两个部门各出至少一人进行废品处理的监督，处理款项及时上缴财务。

成本核

实栏

实施栏

鉴定结果及处理意见：

鉴定栏

说明：