跟踪审计办法
跟踪审计实施方案
跟踪审计实施方案跟踪审计是指对公司的业务活动进行持续的监控，并通过实施一系列的控制措施来确保公司的运营活动符合相关法规和内部政策。
跟踪审计实施方案是指在进行跟踪审计时所需的一系列步骤和方法。
以下是一个跟踪审计实施方案的示例，共700字。
一、准备工作1.明确审计目标：明确跟踪审计的目标，例如提高业务流程的效率、降低风险的发生、符合法规等。
2.成立跟踪审计小组：组建一个由不同部门和职能的成员组成的小组，由一位负责人负责协调工作。
3.确定跟踪审计范围：确定需要进行跟踪审计的业务流程和关键环节，以确保审计工作的重点和有效性。
二、流程设计1.制定审计计划：根据跟踪审计的目标和范围，制定相应的审计计划，确定每个阶段的时间和资源安排。
2.制定审计程序：根据跟踪审计的目标，确定具体的审计程序，包括数据收集、分析、审查和报告等。
3.建立监控指标：确定用于跟踪审计的关键绩效指标，例如业务处理时间、错误率、风险评估等，以便后续的监控和评估工作。
三、数据收集与分析1.收集数据：收集与跟踪审计相关的数据，包括业务流程相关的文件、记录、系统日志等。
2.分析数据：对收集到的数据进行分析，确定业务流程中的潜在问题和风险，并与监控指标进行对比和评估。
3.制定改进方案：根据数据分析的结果，制定相应的改进方案，包括流程优化、控制措施改进等，以提高业务流程的效率和降低风险。
四、实施控制1.制定制度和流程：根据改进方案，制定相应的制度和流程，明确员工的职责和工作流程，以确保改进方案的有效实施。
2.培训与沟通：向员工进行培训和沟通，确保员工理解并能够按照新的制度和流程进行工作。
3.监督与检查：建立相应的监督和检查机制，跟踪员工的工作进展和改进效果，及时发现和解决问题。
4.持续改进：定期评估改进效果，反馈给跟踪审计小组和相关部门，进行持续改进和优化。
五、报告与总结1.编写报告：根据跟踪审计的结果和改进效果，编写相应的报告，向管理层提交审计结论和建议。
建设工程全过程跟踪审计办法
建设工程全过程跟踪审计办法建设工程全过程跟踪审计办法是针对建筑工程建设全过程中存在的问题和隐患，可以实现对建设工程质量、进度和成本等方面的全方位监控和管控，从而提高建设工程质量和效率，在未来建设工程中具有重要的应用意义。
一、建设工程全过程跟踪审计的必要性1.质量问题建设工程的质量问题是造成建筑物使用过程中存在安全问题和降低使用寿命的主要原因。
建设工程全过程跟踪审计可以监控整个建筑工程的施工，对质量进行全方位的监控和管控。
及时发现和解决质量问题，避免出现安全隐患。
2.成本问题建筑工程的成本问题是影响工程投入效益和应用寿命的重要因素。
建设工程全过程跟踪审计可以在工程施工过程中，对原材料采购、人员费用、建设设备的使用等成本进行监控和管理，在出现成本超支或浪费的情况下及时调整。
3.进度问题建筑工程的进度问题会影响工程的交付时间和效益，尤其是重大建筑工程，如果延误将造成多方面的损失。
建设工程全过程跟踪审计可以在建设工程施工过程中对各个工序的进度进行管理和控制，确保整个工程项目的进度合理安排。
二、建设工程全过程跟踪审计的实施方法1.审计方案制定针对不同类型的建筑工程，应该制定相应的审计方案，包括审计内容、审计对象、审计周期、审计机构、审计方法等，以确保审计的全面性、客观性和科学性。
2.审计实施建设工程全过程跟踪审计应在建筑工程施工过程中全程跟踪，重在发现问题和解决问题。
实施过程中应重点关注建筑工程项目计划、施工质量、工程成本、工程安全、工程进度等方面的问题。
3.审计报告撰写在建筑工程全过程跟踪审计的过程中，应制定审计报告，对于发现的问题，应提出整改措施并监督落实。
采用定期报告方式向指导建设工程的有关单位和管理部门及时报告审计结果。
三、建设工程全过程跟踪审计的意义和价值1.提高建筑质量建设工程全过程跟踪审计可以提高建筑工程的质量，及时发现和解决施工过程中存在的质量问题，避免出现安全隐患，提高建筑物的使用寿命和经济效益。
跟踪审计实施方案范文
跟踪审计实施方案范文一、背景介绍随着企业规模的扩大和发展，企业日益重视内部控制以及风险管理，为了核实内部控制的有效性和风险管理的合理性，跟踪审计成为了一项重要的工作。
跟踪审计旨在通过对关键业务过程的跟踪和评估，提供对内部控制和风险管理的可靠性的评价，并提供改进建议，以确保企业的可持续增长和价值最大化。
二、跟踪审计目标1. 评估内部控制和风险管理的有效性2. 发现潜在的风险和问题3. 提供改进建议和解决方案4. 保障企业的可持续增长和价值最大化三、跟踪审计实施步骤步骤一：准备工作1.明确跟踪审计的目标和范围。
确定跟踪审计的重点和关注点，明确需要跟踪审计的业务过程和风险点。
2.编制跟踪审计计划。
确定跟踪审计的时间表和工作流程，明确每个阶段的任务和责任。
3.组建跟踪审计团队。
选择具有相关专业背景和经验的团队成员，确保团队的合理结构和能力。
步骤二：数据收集和分析1.收集相关数据和信息。
对需要跟踪审计的业务过程进行数据收集和整理，包括财务数据、业务数据、人员数据等。
2.分析数据和信息。
对收集到的数据和信息进行全面的分析，识别潜在的风险和问题，并对其进行评估和分类。
步骤三：实地跟踪和评估1.选择典型样本进行实地跟踪。
根据跟踪审计计划和目标，选择典型的业务过程样本进行实地跟踪，重点关注关键控制点和风险点。
2.评估控制和风险的有效性。
对实地跟踪结果进行评估，判断内部控制和风险管理的有效性，并将评估结果与企业的标准和要求进行对比。
3.发现问题和风险。
通过实地跟踪和评估，发现问题和风险，并进行分类、整理和汇总。
步骤四：编制审计报告1.总结跟踪审计结果。
根据实地跟踪和评估的结果，编制跟踪审计报告，总结内部控制和风险管理的有效性，并提出问题和风险的详细说明。
2.提出改进建议和解决方案。
根据问题和风险的评估，提出相应的改进建议和解决方案，并明确责任人和时间表。
步骤五：跟进和评估1.跟进改进实施情况。
对跟踪审计报告中的改进建议和解决方案进行跟进，确保其得到落实和执行。
关于加强跟踪审计管理的办法
关于加强跟踪审计管理的办法第一篇：关于加强跟踪审计管理的办法关于加强跟踪审计管理的办法生效日期：2010年12月24日修订日期：第一章总则第一条为加强我院基建工程、维修工程的造价管理，有效控制工程成本，提高资金使用效益，根据《卫生部关于加强和规范建设工程项目全过程审计的通知》（卫规财发〔2009〕39号）、《卫生系统内部审计工作规定》等文件精神，结合我院实际，制定本暂行办法。
第二条对基建工程、维修工程实行内部审计和委托外部审计相结合的管理办法。
第二章委托跟踪审计机构第三条对大型建设工程项目、维修工程项目可以委托具有相应资质的中介机构进行审计，委托业务工作应按照要求办理。
第四条对外委托社会审计业务工作应在院长的统一领导下，由审计部牵头，组织协调相关部门参加，采取招投标的方式，公开、公平、公正的选择社会信誉好、审计质量高、收费价格合理的社会中介审计机构。
第五条审计部对委托的跟踪审计单位业务实施全过程管理和监督。
第三章跟踪审计工作内容第六条全过程跟踪审计工作内容包括：（一）确定工程造价控制目标，制定控制实施细则；（二）参加与造价控制有关的会议；（三）根据工程进度审核工程用款计划；审核施工单位报送的完成工作量月报表，并提供当月付款建议书，经审计部同意后作为支付当月进度款的依据；（四）及时核定分阶段完工的分部工程结算；（五）协助甲方审核因设计变更、现场签证等发生的费用，相应调整造价控制目标，并及时向审计部提供造价控制分析报告；（六）工程施工过程中与项目管理、监理、施工单位相互沟通，如遇问题及时协商解决；（七）承发包双方提出工程索赔时，为审计部提供咨询意见；（八）参与相关工程项目竣工验收；（九）会同审计部办理工程竣工结算，相关工程部门及时报送竣工资料（工程竣工结算资料报送承诺书见附件），严格按照工程竣工结算资料报送承诺书的要求报送，及时办理竣工结算。
（十）与造价控制有关的其他服务。
第四章跟踪审计工作职责 SZ—003：关于加强跟踪审计管理的办法生效日期：2010年12月24日修订日期：第七条在与委托跟踪审计单位签订合同时，根据基建工程、维修工程的投资情况，要求跟踪审计项目负责人必须是工程造价中级及以上职称，要求始终在现场，常驻工程现场技术人员不得少于两人（土建一人、安装一人）。
跟踪审计方案
跟踪审计方案一、审计目标与范围界定本跟踪审计旨在通过系统的审查、核验，全面评价项目实施的合规性、效益性和可持续性。
审计目标具体包括：确保资金使用符合预算要求，监督项目进度符合计划，评估项目管理效率和内部控制制度的健全性。
审计范围将覆盖项目立项、资金使用、工程进度、合同执行等关键环节，重点关注重大决策、关键业务和风险点。
二、审计方法与技术选择本次审计将采用定性与定量相结合的审计方法，综合运用审阅、询问、观察、分析性复核等多种手段。
同时，利用现代审计技术，如大数据分析、计算机辅助审计等，提高审计效率和准确性。
三、审计流程与时间规划审计流程包括审计准备、现场审计、审计报告编写与提交三个阶段。
具体时间规划如下：审计准备阶段：完成审计组组建、资料收集与初步分析，预计耗时一周。
现场审计阶段：深入项目现场进行实地查看、询问调查、数据收集等工作，预计耗时两周。
审计报告编写与提交阶段：对审计结果进行整理分析，编写审计报告，并提交给相关部门，预计耗时一周。
四、现场检查与数据收集在现场审计阶段，审计组将对项目实施地进行实地考察，查看项目进度、设备采购安装、资金管理等情况。
同时，收集项目相关的合同、发票、账册等资料，进行逐一核对和审查。
五、风险评估与问题识别通过对收集到的数据和信息进行深入分析，识别项目实施过程中可能存在的风险点和问题，包括合规性风险、管理风险、效益风险等。
对于识别出的问题，进行逐一核实，确保审计结论的客观性和准确性。
六、改进建议与措施制定针对审计发现的问题和风险点，审计组将提出具体的改进建议和措施。
建议将围绕完善内部控制、加强项目管理、提高资金使用效益等方面展开，旨在帮助项目方改进管理、提升效益。
七、审计报告编写与提交审计报告将全面反映审计结果、问题识别和改进建议等内容。
报告编写过程中，将注重客观公正、条理清晰、重点突出。
报告完成后，将按照相关规定提交给相关部门，并跟踪报告的阅读和反馈情况。
八、后续跟踪与效果评估审计报告提交后，审计组将持续关注项目方的改进情况和实施效果。
跟踪审计的实施方案
跟踪审计的实施方案跟踪审计是指对特定业务活动或者流程进行实时监控和检查，以确保其合规性和有效性。
在当前复杂多变的商业环境下，跟踪审计越来越受到重视，因为它可以帮助企业及时发现问题、预防风险，提高管理效率，保护企业利益。
本文将就跟踪审计的实施方案进行探讨。
一、建立跟踪审计的目标和范围。
在实施跟踪审计之前，首先需要明确跟踪审计的目标和范围。
目标应当明确具体，例如监控资金流动、产品质量、员工行为等。
范围应当充分考虑企业的实际情况，既不能盲目扩大，也不能狭隘到无法发挥作用。
二、选择合适的跟踪审计工具。
跟踪审计的工具选择至关重要。
可以利用信息技术手段，如数据分析软件、监控系统等，也可以通过流程审查、抽样检查等手段进行跟踪审计。
选择合适的工具可以提高审计效率，减少人力成本。
三、建立跟踪审计的流程和标准。
建立跟踪审计的流程和标准是跟踪审计实施的关键。
流程应当包括跟踪目标的确定、数据收集、分析和报告等环节。
标准应当明确具体，例如数据收集的频率、异常情况的处理方式等，以保证跟踪审计的有效性和可靠性。
四、加强跟踪审计的监督和管理。
跟踪审计需要得到领导的重视和支持，同时也需要有专门的人员负责跟踪审计的实施和管理。
建立跟踪审计的监督和管理机制，可以及时发现问题、纠正偏差，保证跟踪审计的顺利进行。
五、持续改进跟踪审计的方法和手段。
随着企业经营环境的不断变化，跟踪审计的方法和手段也需要不断改进。
可以定期进行跟踪审计的效果评估，总结经验，找出不足之处，不断改进跟踪审计的方法和手段，以适应企业的发展需求。
六、加强跟踪审计的宣传和培训。
跟踪审计需要全员参与，因此需要加强跟踪审计的宣传和培训。
通过宣传，可以增强员工的意识，提高员工的配合度；通过培训，可以提高员工的技能，保证跟踪审计的顺利进行。
七、建立跟踪审计的奖惩机制。
建立跟踪审计的奖惩机制，可以激励员工积极参与，提高跟踪审计的效果。
对于跟踪审计中发现的问题，应当及时纠正，并对负有责任的人员进行相应的奖惩。
跟踪审计服务方案的具体步骤与技巧
跟踪审计服务方案的具体步骤与技巧一、明确审计目标在进行跟踪审计服务之前，首先要明确审计的目标。
这涉及到确定审计的范围、审计的内容以及审计的重点。
审计目标应该根据客户的需求和实际情况来制定，确保审计工作既全面又具有针对性。
二、收集资料在开始审计之前，收集相关的资料是必不可少的步骤。
这些资料可能包括财务报表、合同协议、会议纪要、业务流程图等。
确保资料的完整性和准确性，有助于审计人员更好地理解被审计单位的业务和财务状况。
三、制定审计计划根据审计目标和收集的资料，制定详细的审计计划。
审计计划应包括审计的时间安排、人员分工、工作流程等，以确保审计工作的有序进行。
同时，审计计划应具有一定的灵活性，以便应对可能出现的意外情况。
四、现场审计现场审计是跟踪审计服务的关键环节。
在这一阶段，审计人员需要深入了解被审计单位的实际业务和财务状况，通过与相关人员的交流，获取第一手资料。
同时，审计人员应对被审计单位的内部控制进行评估，以发现可能存在的风险点。
五、数据分析与报告在现场审计结束后，审计人员需要对收集的数据进行分析，以发现可能存在的问题。
在分析数据时，可以采用多种方法，如趋势分析、比率分析、同行业比较等。
在发现问题后，应及时与被审计单位沟通，并提出相应的改进建议。
最后，根据审计结果编写详细的审计报告，对审计结果进行全面的总结和评价。
六、后续跟踪与反馈跟踪审计服务的最后一个环节是后续跟踪与反馈。
在这一阶段，审计人员需要对被审计单位进行持续的关注，以确保他们能够及时整改问题并取得实效。
同时，对于在审计过程中出现的问题和反馈意见，也需要及时进行总结和反思，以提高未来跟踪审计服务的质量和效果。
跟踪审计的服务方案
跟踪审计的服务方案跟踪审计是指对一定时期内的某个项目、流程或系统进行全面的监控和检查，以确保其符合相关法规、规范和标准。
跟踪审计的目的是发现和纠正潜在的风险和问题，并提供改进建议，以达到更高的效率和合规性。
以下是一个跟踪审计的服务方案，包括审计范围、方法、步骤和报告。
1. 审计范围：确定跟踪审计的具体范围，包括审计的对象、时间范围、流程和地点等。
例如，可以审计某个项目的实施过程，或者某个流程的操作情况。
2. 审计方法：确定跟踪审计的方法和技术手段。
可以采用以下几种方法进行跟踪审计：- 文件和记录审查：查阅相关文件和记录，检查其内容和完整性。
- 数据分析：对相关数据进行统计和分析，发现异常和异常模式。
- 视频监控：通过安装摄像头，对现场操作进行实时监控和录像，以确保流程按照规定进行。
- 现场检查：对实际操作进行实地检查和观察，以确保操作符合要求。
3. 审计步骤：确定跟踪审计的具体步骤和时间安排。
一般来说，跟踪审计包括以下几个步骤：- 制定审计计划：明确审计的目标、范围和时间表，安排人员和资源。
- 收集数据和信息：收集与审计对象相关的文件、记录和数据。
- 数据分析和处理：对收集的数据进行统计和分析，发现异常和风险。
- 现场检查和观察：对实际操作进行现场检查和观察，核实数据分析的结果。
- 编写审计报告：总结审计结果，提出问题和风险，并给出改进建议。
4. 审计报告：最后，根据跟踪审计的结果，编写审计报告。
报告应包括以下内容：- 审计目标和范围的描述；- 收集和分析的数据和信息；- 发现的问题和风险；- 改进建议和措施；- 审计结论和建议。
总结：跟踪审计是一个重要的控制和监督工具，可以帮助组织发现和纠正问题，提高效率和合规性。
通过制定明确的审计范围、方法、步骤和报告，可以确保跟踪审计的有效性和可持续性。
此外，建议还可以结合自动化工具和技术来加强跟踪审计的效果，提高审计的准确性和效率。
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第一章总则
第一条为进一步做好建设工程的跟踪审计工作，根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《教育系统内部审计工作规定》和《教育部关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》等规定和要求，结合工作实际，特制定本办法。
第二条本办法所称建设工程跟踪审计（以下简称跟踪审计）是指审计部门对建设工程实施过程中全部经济活动的真实性、合法性和效益性所进行（事前、事中、事后）的审计监督。
第三条工程造价在500万元以上的基本建设工程及工程造价在10 0万元以上的修缮工程等，原则上实行跟踪审计。
第四条跟踪审计由学院审计处负责组织实施，具体工作可委托社会审计机构承担。
受委托的社会审计机构必须具有工程造价咨询甲级资质，注册资本在100万元以上；具备相应的专业技术水平和良好的社会信誉，能够胜任跟踪审计工作。
第五条审计处代表学院与社会审计机构签订委托协议，明确跟踪审计的方式、内容、职责、权限等条款。
受委托的社会审计机构应当按照国家有关法律法规和学院的委托要求，制定跟踪审计方案，选派业务素质好、工作能力强的审计人员开展相关工作，并接受学院审计处的管理和监督。
第六条委托社会审计机构进行跟踪审计需参照国家规定的标准支付审计费用。
审计费用由基本费和效益费组成，按照财政部《基本建设财务管理若干规定》列入建设工程成本。
第二章相关单位职责
第七条审计处的主要职责
1．委托社会审计机构进行跟踪审计，协调审计过程中的各项工作，
组织召开由建设项目管理部门、设计、监理、施工、社会审计机构等相关部门参加的会议，解决跟踪审计的重大问题；
2．审核并批准社会审计机构编制的跟踪审计方案，对其提供的咨询意见进行审核和确认；
3．负责协调各相关部门落实社会审计机构提交的咨询意见；
4．对社会审计机构的执业纪律、执业质量进行监督和评价。
第八条建设项目管理部门的主要职责
1．支持和配合跟踪审计工作，及时提供跟踪审计所需的各种资料，并对资料的真实性和完整性负责；
2．及时通知审计部门参加各项工程（含隐蔽工程）验收及相关会议；
3．督促工程监理和施工单位认真落实审计意见；
4．对需要审计的资料签署意见；
5．协同审计部门及时解决跟踪审计中遇到的问题。
第九条社会审计机构的主要职责
1．严格执行国家建设工程审计和管理的有关法律法规，依法办事、公平执业；
2．按照跟踪审计咨询合同约定的工作范围和内容，编制跟踪审计工作方案并认真实施，确保工作质量；
3．及时了解情况，形成详细的过程记录；
4．审查招标文件、施工合同及分包合同条款，提出审核意见；
5．审计工程投标报价、工程变更、洽商、工程进度款支付、材料设备价格、索赔费用、竣工结算等，提出审核意见；
6．认真做好施工过程审计，特别是土石方工程、基础工程和隐蔽工程审计，参与工程各阶段的验收；
7．参与材料和设备的采购，审查材料和设备的价格，并进行技术经济分析，提出审核意见；
8．收集整理跟踪审计资料，工作完成后向审计部门移交。
第十条招投标阶段
1．审核招标文件（含工程量清单，招标答疑文件，采用的材料、设备价格以及计价依据）；
2．招标前是否按隶属关系将招标文件报行业或地方主管部门备案；
3．中标单位是否从评标委员会推荐的单位中挑选，评标结果是否进行了备案；
4．招投标程序的执行情况；
5．是否存在人为肢解工程项目、规避招投标等违规操作行为；
6．其他需要审计的事项。
第十一条施工阶段
1．施工合同（包括总承包合同和建设单位分包合同）中的责权利、质量、工期、取费、付款办法、奖罚、保修及时效等条款是否全面、合规，是否成立、合理；
2．工程变更、经济洽商及隐蔽工程的处理是否符合施工合同规定，增减内容是否真实、合理，是否符合逻辑，签字盖章程序是否符合规定，手续是否合法、完备；
3．需要建设项目管理部门批价的材料、设备的采购价格；
4．工程进度款支付程序；
5．合同签定后，承包人（施工单位）有无转包行为以及影响工程质量和工程进度的其他行为；
6．索赔费用；
7．其他与工程造价相关的事项。
第十二条竣工结算阶段
1．竣工结算资料是否完整；
2．进行现场勘察，检查实际施工是否与竣工结算资料相符；
3．工程结算造价是否合理。
第十三条招投标阶段
1．建设项目管理部门向审计处提供拟定的招标文件、评标办法；
2．审计处3天内提出审计意见；
3．建设项目管理部门根据审计意见修改招标文件，经主管院领导审批后送审计处备案，并报招投标管理办公室开展招标工作。
第十四条施工阶段
（一）施工合同的审核程序
1．建设项目管理部门草拟施工合同后送交审计处；
2．审计处5天内提出审计意见；
3．建设项目管理部门根据审计意见对施工合同进行完善，与审计处协商后报送主管院领导审批，与施工方签订正式施工合同并报送审计处备案。
（二）隐蔽工程的审核程序
1．隐蔽工程封闭前2天，书面通知审计处到现场见证，审计处未到现场，隐蔽工程不予验收，自行封闭的隐蔽工程不予结算审计；
2．审计处指派专人参与隐蔽工程施工的全过程，核查可能引起造价变化的各种因素，做好详细文字、图像等记录，对隐蔽工程施工中发现的问题及时提出意见和建议。
3．建设项目管理部门根据审计意见做好落实工作，并报送审计处备案。
（三）大宗材料设备采购的审核程序
1．建设施工过程中需要甲、乙双方确认价格的材料和设备，应按工程进度编制材料、设备采购计划，计划中应明确招标采用的方式（校内招标、市场招标）及预审、招投标、合同签定、采购、施工的具体时间，并在工程开工后一个月内，提交审计处进行审核；
2．在采购或招标采购前，应向审计处提供产品名称、规格、性能指
标、估算价格等资料进行备案；
3．审计处对上述资料进行综合评估，并参与材料设备的考察和采购招投标；
4．经考察和市场询价后，审计处提出建议价格和相关意见；
5．建设项目管理部门或施工单位参照审计意见，妥善组织相应材料设备招投标，促使厂商充分竞争，择优选购材料设备，审批后报送审计处备案。
（四）工程变更、洽商的审核程序
1．变更前3—7天主张单位以书面形式提出工程变更、洽商事项，并附工程变更、洽商费用预算书及组价分析；
2．建设项目管理部门、监理在7天内进行审核，并严格按照《华北科技学院基建、修缮工程审计实施办法》的有关规定履行审批手续，提出变更意见；
3．审计处审核建设项目管理部门、监理提出的审核意见并在7天内提出审计意见；
4．建设项目管理部门根据审计意见，与施工方签订正式的工程变更、洽商文件，并在3天内报送审计处备案，未经备案的工程变更、洽商不作为结算依据。
（五）工程进度款的审核程序
1．根据合同由施工单位按照工程的实际完成情况提交工程进度款支付申请；
2．建设项目管理部门、监理进行审核，并在3天内提出审核意见；
3．审计处进行审计并在3天内提出审计意见；
4．建设项目管理部门根据审计意见，向学院财务部门提交支付工程进度款，并报审计处备案。
（六）工程索赔费用的审核程序
1．索赔事项发生后15天内，施工单位提交“索赔申请报告书”和
有关损失费用的书面材料；
2．建设项目管理部门、监理对施工单位提交的报告进行审核，并在7天内提出审核意见；
3．审计处进行审计并在7天内提出审计意见；
4．建设项目管理部门根据审计意见，按照河北省建设工程造价管理部门的相关规定，落实索赔金额，作为结算依据。
第十五条竣工结算阶段的主要程序
1．工程竣工验收后，建设项目管理部门将初审后的竣工结算书和完整的竣工结算资料及时送交审计处；
2．审计处组织现场勘测，核查实际施工情况是否与竣工结算资料相符；
3．审计处按审计工作程序，将完成相关确认手续后的《工程结算审计报告》发与相关部门，并返还完整的原始送审资料；
4．建设项目管理部门按照审计意见及时进行竣工结算。
第五章附则
第十六条每个审计事项完成后，审计处均应出具相应的审计意见，并按审计时间、专业统一编号，一式五份，由审计人员签字并加盖审计处公章，发送给建设项目管理部门、监理、施工单位等相关部门。
对未经审计的事项，财务部门不予结算。