模拟试题二及参考答案

模拟试题二一、单项选择题（本大题共10个小题，每小题1分，共10分）1、按照《中华人民共和国商业银行法》规定，设立商业银行需一定的程序，其中在（）中，需要提交验资证明。

A 筹建申请 B开业申请 C 领取许可证 D公告2、商业银行资本的功能，一般可以归纳为（）、满足银行经营功能和满足银行管理功能等三种。

A 证券投资功能B 储备功能C 保护存款人利益功能D 融资功能3、商业银行是以追求利润最大化为目标的金融机构，它不同于一般的企业，在社会资金融通中具有重要作用，主要有信用中介、支付中介、（）和金融服务等项功能。

A 吸收存款B 发放贷款C 信用创造D 监督管理4、我国商业银行传统的存款业务有活期存款、定期存款、储蓄存款。

储蓄存款中（）存款既不能转让和流通，也不能透支。

A 活期B 定期C 个人D 公司E 存折5、国有商业银行增加资本金的途径：⑴（）；⑵政府投资；⑶自身利润积累；⑷提高普通呆帐准备金的提取比例；⑸发行长期次级债券A 股份制改造上市B 扩大存款规模C 向中央银行再贷款6、商业银行短期负债的主要来源有同业拆借、（）、回购协议、其他短期借入负债。

A 向中央银行借款B 发行债券C 吸收短期存款D 购买股票7、商业银行存款成本的构成包括利息成本、营业成本、（）、可用资金成本及相关成本等。

A 资金成本B 管理费用C 宣传费用D 信息费用8、商业银行现金资产包括库存现金、在中央银行存款、（）、在途资金。

A 存放同业B 贷款C 股票D 债券9、商业银行接受政府、企业、机关或金融机构、个人委托，以代理人身份办理的一些经济事务的业务，被称作是（）。

A 委托业务B 代理业务C 信息咨询类业务D 结算业务10、我国商业银行信贷资产质量不断提高，按照贷款五级分类标准划分，可分为正常、（）、次级、可疑、损失等五类。

A 呆滞B 呆帐C 逾期D 关注二、多项选择题（本大题共5个小题，每题的答案不止一个，全部选对得２分，不选，错选，漏选不得分，本题共10分）1、商业银行是以追求利润最大化为目的，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能进行信用创造，提供综合性、多功能的金融服务的企业。

它具有（）、（）、（）和特征。

A 一般企业B 经营货币资金C 金融体系的主体D 政府机关2、商业银行设立的经济条件和环境主要受以下因素影响：生产力发展水平、人口状况、工商企业经营状况、地理位置、（）、（）、（）。

A 金融市场的发育状况B 金融业的竞争状况C 当地的有关政策D 当地人的消费水平3、商业银行资本中的附属资本包括（）、重估价值、普通准备金、（）、（）。

A 非公开储备B 混合资本工具C 长期附属资本D 公开储备4、商业银行的证券投资风险有以下内容：（）、（）、（）、通货膨胀风险。

A 市场风险B 利率风险C 流动性风险D 信用风险5、商业银行表外业务的营销属于服务营销的范畴，具有每笔业务交易量大、（）、（）和（）的特点。

A 交易集中B 高风险C 高收益D 低风险E 交易分散三、名词解释：（本大题共6个小题，共20分）1、信用中介（3分）2、巴塞尔协议（4分）3、资本充足度（3分）4、附属资本（4分）5、资金成本（3分）6、可用头寸（3分）四、简答题：（本大题共3个小题，每小题6分，共18分）1、商业银行现金资产由哪些部分构成？其主要作用是什么？（6分）2、与银行负债相关的风险主要有哪些? 商业银行应如何进行负债成本控制和风险管理？（6分）3、简述银行贷款价格的主要影响因素。

（6分）五、案例分析题：（本大题共1个小题，共20分）1992年12月，南方某实业公司（甲公司）签署了一份保证书，愿作为主债务人乙有限责任公司的连带保证人向丙银行保证，就乙公司对该银行现在和将来所负的从属于主债务400万元人民币范围内的债务，负连带保证责任有限公司。

1993年6月8日，乙有限责任公司申请改制被批准，依法变更登记为股份有限公司。

同年9月、10月，改制后的乙股份有限公司向丙银行分别借款250万元及60万元，并于同年6月20日至10月19日先后5次开出美元信用证，除10%备付款外，其余均由丙银行垫付完毕。

到1995年7月为止，改制后的乙股份有限公司共欠丙银行债务价人民币290万元及美元1万元。

丙银行多次向乙股份有限公司催要欠款未果，遂向人民法院起诉要求甲实业公司作为连带保证人，承担给付责任。

试分析以下内容：1、本案审理中，法院如何确认乙公司变更后的债务关系？原告丙银行是否有权要求甲公司承担连带责任？2、企业改制后，其股权结构是否发生变化？偿债能力是否发生变化？应如何处理次类案件？六、论述题：（本大题共2个小题，共22分）1、商业银行为什么开展证券投资业务？其投资的主要对象是什么？（12分）2、何谓商业银行经营管理的“三性”原则？三者之间如何协调统一？（10分）模拟试题二参考答案一、单项选择题（本大题共10个小题，每小题1分，共10分）1B 2C 3C 4A 5A 6A 7A 8A 9B 10D二、多项选择题（本大题共5个小题，每小题2分，共10分）1ABC 2ABC 3ABC 4ABC 5ABC三、名词解释：（本大题共6个小题，共20分）1、信用中介：凡从事金融活动，并以信用形式存在的金融机构。

2、1988年7月15日，西方12国中央银行在瑞士的巴塞尔达成了关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议。

这是在特定时期制定的国际银行业的“游戏规则”，它的产生及进一步发展是国际银行业追求稳健经营及公平竞争的结果，对于商业银行资本的构成及资本充足比率的标准及国际银行业资本充足性的测定方法做出了明确的规定。

3、商业银行资本充足度包括数量充足与结构合理两个方面的内容。

资本充足率数量充足是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。

资本结构的合理性指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。

4、附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。

5、资金成本是指商业银行为筹集资金而支付的一切费用，即利息成本和营业成本之和。

6、商业银行可以自己动用的资金，并按照贷款额发放贷款。

四、简答题：（本大题共3个小题，每小题6分，共18分）1、现金资产也可称为现金头寸，主要包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业存款和在途资金等四个项目。

（1）库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞（纸币）和硬币。

（2）在中央银行存款是指商业银行存放在中央银行的资金，也称为存款准备金。

1）法定存款准备金。

2）超额准备金。

（3）存放同业存款（4）在途资金2、（1）流动性风险。

银行的流动性风险是指银行没有足够的资金来满足存款者提现、支付到期债务和借款者的正当贷款要求的能力。

（2）利率风险。

利率风险是指资金市场利率的变动对商业银行经营成本的影响。

（3）清偿性风险。

指商业银行因负债规模过大，自有资金比重过小及经营过于扩张、不够稳健引起的总体风险。

（4）信用风险。

信用风险通常是指商业银行在经营过程中 , 由于债务人违约而导致贷款、债券等资产丧失偿付能力所引起的风险。

（5）资本金风险。

在资本充足率不足时，会导致较高的资本金风险。

3、除了贷款资金的供求影响外，在确定贷款价格时还要考虑其他影响贷款资金成本和风险的诸多因素，主要包括以下几个方面：（1）可用于贷款的资金的成本；（2）贷款的费用；（3）贷款的期限；（4）贷款方式；（5）通货膨胀；（6）中央银行基准利率。

此外，借款人的信用等级以及商业银行的其他一些非利息收入如开户费、补偿性余额、承诺费等也会影响贷款的定价。

五、案例分析题：（本大题共1个小题，共20分）法院经审理认为，乙股份有限公司所欠丙银行的全部债务，并非由改制前的乙有限责任公司承继而来，而是在公司变更后新发生的。

公司的变更是公司类型的变更，因此被告甲实业公司对于原乙有限责任公司的保证对于变更后的乙股份有限公司所欠原告的债务不发生任何保证效力。

原告丙银行无权要求被告甲公司承担连带责任，而只能向乙股份有限公司依法求偿，法院判决驳回原告的诉讼请求。

在本案中，企业改制由有限责任公司改制为股份有限公司，其股权结构发生了变化，在法律形式上企业已经发生了变更，其偿债能力发生了变化，因此要求保证人在改制之后继续承担保证责任无疑有悖于公平原则。

因此如果要求保证人继续承担保证责任，债权人应当取得保证人的书面同意，如果保证人不同意继续提供保证，应予免责。

六、论述题：（本大题共2个小题，共22分）1、（12分）：证券投资是商业银行的一种投资行为（8分）。

是商业银行获取收益的手段；分散风险；保持流动性；合理避税；投资对象：（4分）政府债券—政府机构债券；市政债券或地方债券；公司债券；股票。

2、（10分）：商业银行经营管理的“三性”原则指商业银行在业务经营上应遵循安全性、流动性和效益性原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

（3分）安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

安全性是信用活动存在的基础，对商业银行具有十分特殊的意义。

流动性原则是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。

流动性包含资产的流动性和负债的流动性。

资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。

负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。

一般情况下，我们所说的流动性是指前者，即资产的变现能力。

效益性原则是指商业银行作为一个企业，其经营追求最大限度的盈利。

效益性既是评价商业银行经营水平的核心指标，也是商业银行最终效益的体现。

商业银行安全性、流动性和效益性原则，既有相互统一的一面，又有相互矛盾的一面，作为经营管理者，协调商业银行的三原则关系，既达到利润最大化，又照顾到银行的安全性和流动性是极为重要的。

一般来说，商业银行的安全性与流动性呈正相关关系。

效益性与安全性和流动性之间的关系，往往呈反方向变动。

安全性、流动性和效益性三原则之间的关系可以简单概括为：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的效益性也就无从谈起；效益性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。