2021年度部门决算分析报告提纲(部门汇总版)
1-5 部门决算分析报告撰写提纲(单位版)
部门决算分析报告撰写提纲（部门单位使用）一、部门（单位）情况（一般不超过3000字）（一）基本情况1．主要职能。
2．机构人员情况。
3．机构、编制、年末实有人数与财政供养人员的变动情况及原因。
（二）当年取得的主要事业成效概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。
（二）收入支出执行情况当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
1．收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2．收入支出结构分析（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。
3．重点经济分类支出执行情况（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
4. 当年预算执行中存在问题、原因及改进措施（三）年末结转和结余情况1. 分资金来源、资金性质结转结余情况，特别是项目经费结余情况。
2. 分单位结转结余情况。
3. 结转结余规模较大的原因分析。
4. （仅省直单位）预算指标结转结余（收付实现制）分支出功能分类科目、分支出类型（基本支出与项目支出）情况以及原因。
数额较大的项目重点分析。
三、资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
年度部门决算报表填报说明( 部门)+年度部门决算分析报告撰写提纲( 部门)
部门决算填报说明（预算单位编写格式）一、决算信息来源说明（基层预算单位编写）（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。
其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”；“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅《关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知》（财办预﹝2016﹞123号）填列（中央单位编写）；“财政拨款结转和结余情况表”按照《财政部关于印发<中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列（中央单位编写）。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写）（一）部门机构情况说明。
年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：（二）部门录入户数说明。
年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。
2021年部门决算分析报告
2021年部门决算分析报告一、部门主要职责1、贯彻执行中央、省、州及市关于扶贫开发工作的方针、政策，当好市委、政府在扶贫工作的参谋助手。
2、根据全市扶贫工作的需要，研究拟定全市扶贫工作的政策、措施和规划，并组织实施。
3、认真执行国家和各级扶贫资金管理办法，加强扶贫资金管理，制定年底资金计划和使用分配方案，监督、检查分配资金使用情况。
4、根据“十二五”扶贫规划，组织实施新时期各乡(镇)扶贫整村推进项目、管理好小额信贷、做好易地搬迁项目。
与财政、金融等有关部门协调审定扶贫开发项目，配合监察、审计等部门对扶贫资金项目进行监督监察和审计工作。
5负责制定全市贫困地区和贫困群众生产生活条件改善、产业建设、素质提高、灾后扶贫、贫困乡（镇）村和片区的新农村整体推进及综合开发及特殊困难群众和区域扶贫项目规划年底计划，并组织实施和监督管理。
6、动员、组织全市机关、企业、社会团体积极开展部门挂钩和党员结对帮扶等社会帮扶工作。
并做好国家、省、州级挂钩扶贫和协调服务工作。
7、负责实施沪滇对口迪庆帮扶和经济社会合作发展相关工作，负责外援扶贫项目和有关扶贫对外交流和合作事宜。
8、根据国家有关扶贫的标准，做好扶贫资料的收集和统计工作，确定扶贫的对象、重点，指导全市各乡（镇）扶贫工作。
9、开展调查研究，做好扶贫宣传，传播信息，交流经验。
10、配合协调市级有关部门开展科技培训和推广等一系列扶贫工作。
二、内设机构根据以上职能，确定四个职能股室。
1、综合办公室：协助办领导处理日常工作；负责机关政务、事物的综合协调和管理工作；起草有关文件，负责文秘、统计、信息、宣传、档案、信访、财务、行政、接待工作以及车辆、办公用品物资的管理；检查督促办公会议及领导决定的重大事项；协调各股的工作，拟定和组织实施有关的规章制定；做好国家、省、州、市级各部门挂钩扶贫和党员结对帮扶的协调服务工作。
2、综合项目股：负责拟定全市扶贫项目计划、选择、审查、立项、申报工作；负责建立项目信息库；为全市扶贫项目开发提供相关信息技术咨询等服务工作。
2021年部门决算分析报告(最新)
一、部门基本情况(一) 部门职能修文县工业和信息化局为县人民政府工作部门。
主要职能如下：(1)拟订新型工业化发展规划和建议，优化产业布局、调整产业结构，推进工业和信息化的融合;指导行业技术创新和技术进步，促进科研成果产业化，推动新兴产业发展和传统产业技术进步;推进产学研结合，推动企业技术创新体系建设。
(2)监测分析工业经济运行态势并发布有关信息;编制工业经济运行调控目标和措施并组织实施，负责工业应急管理、产业安全，综合协调应急状态下重要工业品的供应保障工作;负责信息通信应急协调工作，参与产业损害调查工作。
(3)负责国有企业改制、中小企业、非公有制经济的指导及综合协调工作，会同有关部门拟订促进中小企业及非公有制经济发展的措施;管理国家、省和市财政下拨的扶持中小企业、非公有制经济的发展资金;推进信用担保、小额贷款公司试点工作的健康发展，多渠道解决中小企业融资难的问题。
(4)统筹推进信息化工作;协调信息化建设中的相关问题，促进通信、广播电视和计算机网络融合;指导协调信息资源的开发利用、企业信息化建设、电子商务推广和信息化应用推进工作;推动跨行业、跨部门的互联互通和重要信息资源的开发利用、共享;拟订县级财政信息化专项资金年度计划并组织实施。
(5)负责县级信息基础设施建设的规划、协调和管理;指导协调通信业发展;指导相关部门拟订通信管线、公共通信网、专用信息网的规划;牵头协调电信市场涉及社会公共利益的重大事宜;监督管理全县网络和信息服务市场;联系并协调县内电信运营企业相关工作，协调指导党政专用通信网的建设工作。
(6)负责电力、煤炭、石油、天然气和可再生能源等能源的行业管理;参与能源运行调节和应急保障，监测县内相关能源市场供求变化，衔接能源生产建设和供需平衡;按规定权限审批或审核相关能源储备设施项目，监督管理商业石油储备，协调电力调度，推进电力需求侧管理工作;指导和协调农村能源发展工作。
(7)研究拟定全县煤炭行业发展规划、煤炭科技进步规划、产业结构调整规划和多种经营综合利用规划并组织实施;负责新办矿井的申报审核，组织协调煤炭基建，负责指导煤矿技术改造工作，推广新工艺、新技术、新装备，促进煤炭资源合理开发和综合利用;依法管理和监督煤炭行业的生产经营活动。
部门决算分析报告撰写提纲(部门用)-山西省潞城市人民检察院
部门决算一、部门（单位）情况（一）基本情况。
1．主要职能。
潞城市人民检察院主要职能是依法履行法律赋予的法律监督职能，依法行使国家检察权、侦查权，对民事诉讼和行政诉讼是否合法实行监督，对刑事案件提起公诉，支持公诉，以及法律规定的其他职权。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
本机构今年无变动情况。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
本单位今年因司法体制改革划转至监察委14人，包括12个政法专项编制人员，2个工勤编制人员，退休2人，新招录政法专项编制4人。
（二）当年取得的主要事业成效。
潞城市人民检察院今年依法履行法律规定的各项职责，取得了各项成就。
积极配合进行司法体制改革工作，圆满完成了各项工作任务。
二、收入支出预算执行情况分析1、本年年初支出预算与决算数据对比：人员经费为5559154.76元，调整预算数5559154.76元，决算数为5559154.76元。
公用经费为932985.19元，调整预算为932985.19元，决算数为932985.19元。
项目支出年初预算数为1876019.01元，调整预算数为3410719.38元，决算数为1876019.01元。
2、本年实际收入情况：2017年潞城市财政局共拨入经费7601995.76元。
其中：财政拨款收入-基本支出5887295.76 元；财政拨款收入-项目支出1714700元3、支出情况：2017年全年支出8268006.62元。
(一)、基本支出6391987.61元。
1.人员经费5559154.76元；2.公用经费832832.85元；（二）、项目支出4882176元4、三公经费支出情况：2017年公务用车运行费153700.00元,上年度为150113.41元，2017年支出比上年降低2.93%；2017年公务接待费为0元，上年度为16816.00元。
5、结余情况：年末结余1634852.71元。
一、基本支出结转和结余100152.34元。
部门决算分析报告撰写提纲
部门决算分析报告撰写提纲一、概述1.1 报告目的和背景1.2 报告范围和限制二、决算分析方法2.1 财务比率分析法2.1.1 财务比率的定义和计算方法2.1.2 应用财务比率分析法的优势和局限性2.2 趋势分析法2.2.1 趋势分析的概念和使用方法2.2.2 趋势分析法的优点和局限性2.3 比较分析法2.3.1 比较分析的基本原则和步骤2.3.2 比较分析法的应用场景和注意事项三、决算分析的关键指标3.1 收入分析3.1.1 收入结构分析3.1.2 收入增长率分析 3.1.3 收入利润率分析 3.2 成本分析3.2.1 成本结构分析3.2.2 成本控制率分析 3.2.3 成本效益分析3.3 利润分析3.3.1 利润增长率分析 3.3.2 利润率分析3.4 资产分析3.4.1 资产结构分析3.4.2 资产周转率分析3.4.3 资产效益分析四、现实问题分析与解决方案4.1 决算偏差问题分析4.1.1 收入和成本偏差分析 4.1.2 外部环境因素影响分析 4.2 问题解决方案4.2.1 收入增长方案4.2.2 成本控制方案4.2.3 利润提升方案4.2.4 资产优化方案五、决算改进建议5.1 财务管理方面的建议5.2 决策层面的建议5.3 经营策略方面的建议六、总结注意事项：- 本报告所使用的数据基于公司内部提供的决算报表，确保数据的准确性和可靠性。
- 报告中的分析结果仅供参考，具体决策应结合公司实际情况进行判断。
- 报告的撰写应尽量客观、准确、简明扼要，语言通顺、条理清晰。
部门决算分析报告撰写提纲
部门决算分析报告撰写提纲
（财政部门使用）
一、宏观经济及财政运行情况
1．宏观经济运行情况
2．财政运行情况
二、部门收支总体情况
1.部门收支平衡情况
2.机构情况及增减变动原因
3.人员情况及增减变动原因
4.资产负债情况分析
三、部门收支结构及变动分析
1.收入支出结构分析
（1）各项收入（财政拨款、预算外收入、事业收入、经营收入、其他收入等）占总收入比重，各项支出占总
支出比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出按支出功能科目分布情况（可列表）。
2.收入支出与上年度对比分析
（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）（2）收入支出增减变动原因分析
3.年末收支结余情况分析
（1）分支出功能科目收支结余情况
（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因4．部门收支执行情况分析
（1）财政性资金收支情况
（2）部门收支执行情况主要特点
（3）非税收入征缴情况
四、部门决算编审工作总结
五、部门决算工作中的问题及建议。
部门决算情况汇报材料
部门决算情况汇报材料
尊敬的领导、各位同事：
根据上级要求，我将就本部门2021年度决算情况进行汇报，具体情况如下：
一、总体情况。
本部门在2021年度的经济运行总体情况稳中向好。
全年收入完成情况较好，
总支出控制在合理范围内，实现了经济效益和社会效益的双丰收。
二、收入情况。
本部门2021年度总收入为XXX万元，相比去年同期增长了XX%。
其中，主
要收入来源为XXX，占比XX%。
收入增长的主要原因是XXX。
三、支出情况。
本部门2021年度总支出为XXX万元，相比去年同期增长了XX%。
主要支出
项目包括XXX、XXX、XXX等。
支出增长的主要原因是XXX。
四、经济效益。
本部门经济效益良好，实现了良好的盈利状况。
具体表现为XXX。
五、社会效益。
本部门在社会效益方面也取得了显著成绩。
主要体现在XXX。
六、存在的问题及改进措施。
在决算过程中，我们也发现了一些问题，主要包括XXX。
为了解决这些问题，我们制定了以下改进措施，XXX。
七、未来工作展望。
展望未来，我们将继续努力，不断提高经济效益和社会效益，为部门发展做出更大贡献。
以上就是本部门2021年度决算情况的汇报材料，谢谢各位领导和同事的关注和支持。
此致。
敬礼!。
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2020年度部门决算分析报告撰写提纲
（部门汇总版）
一、部门情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述部门工作开展情况及主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。
（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（4）其他对部门影响较大的支出情况。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2．分单位结转和结余情况。
3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图
或折线图)，对预算编制和执行的影响等。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。
2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况（绩效评价结果，发现的问题及改进建议）。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本部门决算及绩效信息公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
（三）对部门决算管理及报表设计的意见建议。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。