关于出差费用标准及报销规定2016.05.31
关于出差费用标准及报销规定
为了保障出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理制度，并按照勤俭节约，从紧必须的原则，制定本规定。
一、差旅费开支范围包括交通费，住宿费，伙食、通讯补助费等。
二、员工可乘火车（除软卧外）、船、飞机（指经济舱位），按实报销，但机票（含机场建设费）、购买的航空旅客人身意外保险按每人每次一份报销。
注：乘坐飞机指总监（含总监）以上级别的员工，如遇特殊情况基层员工请示公司领导批准后方可乘坐飞机公出。
三、乘坐火车，从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐的硬席座位票价的50%发给个人。
如乘坐软卧而改变硬卧的，不再发放软卧于硬卧票价的差额。
四、费用计算按出差自然天数计算，自然天数指12：00以前出发为一天，12：00以后出发为半天，12：00以前返回目的地按半天计算，12：00以后返回目的地按一天计算，其余按正常计算。
五、住宿费、伙食补助费开支：
国内各地划分为A类、B类、C类三种等级：A类指直辖市、广州市，深圳等一线城市：B类指各省会城市及各计划单列城市及珠海、汕头、厦门及海南省经济特区：C类指三门峡等二级城市和A类、B类以外的地区（含是属各县、市）。
出差人员住宿费标准：
2.出差人员住宿费在规定的限额标准内凭据按实报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分个人自负。
3.出差人员无住宿费凭据的，不予报销住宿费。
4.出差人员的伙食、通讯（公司报销话费除外）补助费标准：120元/天/人
5.出差人员市内交通费凭据按实报销。
（填写《交通费用明细单》）
6.出差人员如有特殊客人需要宴请或其他需要报部门负责人和董事长批准。
7.为树立良好的企业形象和行业口碑，如遇重大商务活动时，总经理住宿等相关费用可实报实销不在以上额定之内。
六、参加市外会议期间和各种培训学习期间，以下情况不享受相应出差补贴：
1.享受会议、培训班伙食补助费；
2.与所在单位报销培训费或类似费用；
3.由接待单位统一安排住宿或伙食。
七、借款
1.借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。
2.需借支的出差人员依据审批后的出差申请表填制借款单，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付总（副）经理进行裁决。
3.出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理or董事长审批。
4.借款要及时清还，公务结束后3个工作日内到财务部结算还款。
无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣款金额归回。
5.借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。
6.借款金额原则上限为：普通员工借款金额在2000元；主管级以上上员工金额3000；特殊用途超过5000元以上等特大金额应上报总裁或董事长审批。
八、报销程序
1.严格按审批程序办理。
按财务规范粘贴“差旅费报销单”→部门主管或总监审核签字→财务部核实→董事长审批→财务领款报销。
2.出差人员需于出差返回三个工作日内向财务部门提报经部门主管签核
的该行次《差旅费报销单》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时
还需对费用支出的合理性进行审核。
如未按规定期限提报者，财务部直接于最近
期发放工资前核审签发。
本规定自发布之日起开始执行借款，之前出差差补追溯止2016年5月1日。
*********************
2016.5.9。
出差费用报销标准表
出差费用报销标准表1. 背景出差是指公司员工因工作需要，离开办公地前往其他城市或国家进行工作或会议的活动。
在进行出差时，员工需要支付一定的费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
为了保证公司出差费用的合理性和公平性，制定出差费用报销标准表是必要的。
2. 目的出差费用报销标准表的目的是规定公司员工在出差过程中可以报销的费用标准，以及报销的限额和要求，使出差费用的使用更加透明和规范，同时减少公司费用支出和员工的个人负担。
3. 适用范围出差费用报销标准表适用于公司内所有员工，在出差时需要报销相关费用的情况下，请参照本标准表进行报销。
4. 报销项目和标准项目标准交通费按照实际支出报销，详细列明费用明细，包括火车、飞机、公交、出租车等交通工具的票据。
住宿费国内出差：根据出差地的市场价，每晚最高不超过300元（含税）；国外出差：根据出差地的市场价，每晚最高不超过150美元（含税）。
餐饮费国内出差：每人每天不超过100元（含税）；国外出差：每人每天不超过50美元（含税）。
通信费按照实际支出报销，包括手机漫游费、国内长途电话、国际长途电话、上网费等。
办公用品费按照实际支出报销，包括纸张、笔、文件夹等办公用品。
出差补贴国内出差：每人每天不超过100元（不含税）；国外出差：每人每天不超过50美元（不含税）。
5. 报销要求1.出差费用需在出差结束后的一个月内进行报销申请，逾期将不再予以受理；2.员工需填写报销申请表，详细列明费用明细，并附上相应票据；3.报销申请需经所在部门主管审核后，方可向财务部门提交；4.财务部门将在5个工作日内进行审核，如有问题会及时通知员工补充材料或作出调整；5.报销费用将在审核通过后，以公司统一方式退还给员工。
6. 异常情况处理对于特殊情况下的费用报销，如出差期间需要额外支付的费用，员工需提前向部门主管做出解释说明并获得批准，方可报销。
特殊情况下的费用标准由部门主管根据实际情况和公司政策进行评估和审批。
2016年出差补助费标准
2016年出差补助费标准2016年出差补助费标准根据目前物价水平，结合我所实际，经所长办公会研究决定，对原差旅费标准和报销办法调整如下：一、住宿标准及报销办法1、员工出差住宿费实行限额控制、凭税票报销的办法。
住宿费超过规定限额部分原则不予报销。
住宿标准如下：2、所领导及下属企业领导按上述标准可上浮50%以内；中层干部按上述标准可上浮20%以内。
3、员工、中层干部和下属企业领导两人同行并为同性别的，原则上应选择标准间合并住宿。
4、出差人员住本所办事处和有对方单位对口接待的，不报销住宿费。
出差住亲朋家的，按住宿标准的50%予以补贴。
5、参加各种会议期间的住宿费，按会议安排凭税票实报实销。
1二、交通费及报销办法1、所领导及下属企业领导出差乘火车，可购买硬卧铺票。
其他员工乘火车，乘车时间超过10小时且在车上过夜超过8小时的，可购买硬卧铺票。
2、员工乘坐长途汽车出差，交通费可凭票实报实销。
3、员工在出差期间，发给每人每天市内交通费10元，包干使用，不再凭车票报销市内交通费。
乘坐出租车的当天不发放包干交通费。
4、出差参加各种培训和会议的地址与住宿地相近的，包干交通费只发放到达和离开两天，期间不发放。
5、员工出差乘坐软卧、飞机、轮船二等舱、高铁一等座（含包车、市内出租车）等特殊情况，须经所长及下属企业主要领导签字同意后方可报销相关费用。
三、出差补助费标准1、员工乘火车出差可购买硬卧铺票而未购买的，可按所购硬座车票的50%发给出差员工路途补贴。
夜间乘坐长途汽车、轮船超过10小时的，发给每人20元路途补贴。
2、出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤。
市境内不发，市境外省境内每人每天30元，省外一般地区每人每天40元，经济特区、直辖市、省会和计划单列市每人每天50元。
3、驾驶员出差期间除按上述标准发给伙补助费外，按行驶 2车距离发给行车补贴。
每月行车距离基数为1500公里，在行车基数内，每100公里发给4元补贴；超过行车距离基数部分，每100公里发给6元补贴。
2016年差旅费报销管理规定
2016年差旅费报销管理规定第一章总则第一条为保证工作人员出差的工作与生活需要，规范差旅费管理，制定本规定，本规定适用于公司全体出差人员。
第二条差旅费开支范围包括：交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和差旅杂费。
第三条交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费、市内交通费和差旅杂费根据出差人员类别的不同执行不同的报销标准。
第四条依据出差人员职务级别，相应分为总经理（总经理助理）、部门经理、普通员工三个级别，分别适用不同的报销标准。
第二章差旅费报销预支规定及程序第五条出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、预计费用等，经部门经理签署意见，总经理批准后方可出差。
第六条出差人员如借款需持批准后的《出差申请单》，填写《暂支单》，经财务部审核，总经理审批后方可借款。
第三章差旅费报销标准第七条依据出差人员职务级别，差旅费实行不同的报销标准，总经理（总经理助理）实行据实报销制度，其他出差人员执行包干制度，具体包干金额见下表：说明：（1）一类地区：直辖市、沿海省会及副省级城市；（2）二类地区：除一类地区以外的省会城市及地级市、一类地区周边的县级市；（3）三类地区：所有县级城市及地区。
第四章交通费规定第八条出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具(凭车票报销)。
第九条一般情况，出差人员应首选火车硬座;但乘车时间超过6小时，可乘火车硬卧或汽车卧铺，超过六小时坐慢车硬座或快车硬座者，按其硬座票面价的50%奖励给个人。
第十条遇特殊情况或紧急情况需乘火车软卧、火车D字头车次或飞机时，须先报总经理批准后方可乘座，未经批准按同程火车硬卧报销。
第五章出差住宿规定第十一条两位以上同性员工前往同一地点出差，原则上须两人同住一间双人房，住宿标准按高级别者为准，同住人员不报销住宿费。
第十二条公司人员到公司有住处的城市出差，原则上住公司住处，不再报销住宿费。
第六章差旅招待费规定第十三条出差在外临时需要宴请时必须电话请示部门经理，经部门经理批准后本着节俭成事的原则在审批额度内进行。
公务出差报销标准
公务出差报销标准公务出差报销标准1、公出人员返校后一周内必须报销还款;2、报销时间为每周二全天，周三上午，周四全天;3、出差费用包括往返车费(不包含出租汽车)，宿费(住宿费限额40元/每天，低于限额，据实报销。
无住宿费收据的，一律不予报销)，购票费;4、交通费开支(1)乘火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。
夜间乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜加发一天伙食补助费;(2)工作人员出差期间，每人每天发市内交通费3元，包干使用，不再凭据报销市内交通费，如开会则只负责往返交通费6元;(3)如经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销5、出差伙食补助省外出差一般地区15元，特殊地区20元;省内直辖市出差一律15元;省内县(含县级市)及其以下出差一律12元;6、关于差旅费、会议费的几项特别规定(1)自带交通工具出差，不再报销任何车船费及外市交通补贴，司机的住宿费按一般工作人员的标准报销;(2)在交通工具(飞机、软卧除外)上连续乘座超过12小时(含12小时)人员，每超过12小时增加20元的伙食补助;(3)参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件;7、下列人员不予报销伙食补助会议通知上明确注明收取会议费且宿费另收的;被外单位聘请提供有偿劳务的;带工资外出进修或学习的(一个月以内的业务培训除外);在出差的同时发生业务招待费的;出差期间所发生的车船费，住宿费等直接差旅费之外的其他费用，需单独办理报销手续，不可与差旅费票据混在一起报销。
工作人员出差及差旅费报销规定一、工作人员出差的批准：1、一般工作人员在本省境内出差，须经系、部(办)领导批准。
赴省外出差，须经主管副院长批准。
2、中层干部省内外出差，须经主管副院长批准。
3、副院长、顾问省内外出差，须经院长批准。
4、院长出差须经西工大主管副校长批准并报董事长。
2016最新出差补助标准
2016最新出差补助标准2016最新出差补助标准为保证工作人员出差的工作与生活需要，规范差旅费管理，制定本规定。
具体条款如下：第一条适用于因公出差的所有销售、售后相关人员。
第二条差旅费开支范围包括：交通费、住宿费、伙食补助费。
第三条交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费、市内交通费和差旅杂费根据出差人员类别的不同执行不同的报销标准；在等候乘机、乘车时的茶座费及其他费用应由个人自理，不予报销。
第四条出差人必须在《出差申请单》上填写注明出差地点、事由、天数、所需资金等必填项目，经部门总监或分管副总签署后方可出差。
手续办妥后，可到财务部办理预借款；未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
出差申请单由财务部留存。
第五条员工可从公司预借差旅款项，预借款应合理计算，经理级别及以下人员最高限为每日不超过人民币300元，并应在《出差申请单》上“暂支数额”栏内注明，如有特殊出差任务，增加的借款另行提出申请；第六条出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“领款凭证”，列明用款计划，经财务部审核，总经理审批后方可借款。
审批流程：填写《出差申请单》→部门总监审批→填写《领款凭证》→财务部审核办理借支→行政人事部备案第七条经理及以下级别人员差旅费每日标准上限：伙食70元，通讯30元，住宿250元（超支不补，结余归己），交通费用实报实销。
交通工具及相关费用规定如下：第八条出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具（凭车票报销）。
第九条一般情况，普通人员应首选火车硬座（二等座）；但乘车时间超过4小时，可乘火车硬卧（一等座）。
第十条遇特殊情况或紧急情况需乘火车软卧或飞机时，须经上级领导批准后方可乘座，未经批准按同程火车硬座（二等座）报销。
第十一条与总经理、部门总监等公司高管随行的人员，实报实销，无任何补助。
特殊情况下的员工出差，总经理允许的实报实销，无任何补助。
差旅费报销规定：第十二条报销时间应为员工出差返回后的5个工作日之内，并应于报销时退回预借的多余的款项；未按规定结清差旅费用的，不得借领新的差旅预支款项；如有特殊情况中途去往他处的，当款项不足时，请示部门领导协助办理款项事宜。
关于差旅费报销标准及规定
差旅费补助标准一、目的根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。
二、适用范围全公司三、职责：1、公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。
2、各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。
四、伙食补助规定1、本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。
市内出公差不能回公司就餐的补助15元/天。
2、市外省内出差，当日往返的，补助40元/天，当日不能往返的参照外省出差住宿补助标准。
3、办事处人员出差到附近地区，当日往返的40元/天，当日不能往返的参照外省出差补助标准。
4、出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。
不需出具补助票据。
五、差旅费报销的一般规定1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计算报销。
2、业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。
由本部门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。
其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。
3、出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。
4、按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外地未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。
车船费标准参照出差标准。
其余费用不予报销。
5、因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上10点以后降落的，可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。
6、票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘18张票。
并在票据右上角注明时间、地点、金额。
7、出差回公司七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。
否则按占用公司资金处理每天收取占用费5元。
8、任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。
七、发票报销规定：1、车票：50元以上的车票一律凭机打票，如果是手撕发票，只按票价8折给予报销。
2、购票或退票手续费报销限额30元/次/人，超出部分自理。
3、住宿发票和市内公交发票，必须是到达目的地的发票，否则不予报销。
4、出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。
出差及差旅费标准暂行规定[2016]
出差及差旅费标准暂行规定[2016]海纳公司出差及差旅费标准暂行规定为了合理有效地控制差旅费用，规范公司员工出差及差旅费报销流程，特制订本规定。
一、办理程序1、出差人员必须事先在公司管理系统中填写《出差申请报销单》，注明出差地点、事由、天数、所需本次出差费用，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。
2、出差人员回公司后，应在《出差申请报销单》中递交出差成果书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
3、财务部根据签有分管领导考核意见的《出差申请单》和有效出差单据，按费用标准规定，进行审核登记后报销。
4、因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
5、出差回公司应在一周内报账，如有特殊原因延时报销的，必须说明原因报分管领导批准，否则不予报销。
6、出差借款时，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负。
特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、差旅费标准1、省外住宿费标准：单人每天150元，两人及两人以上的：每人每天120元，省内住宿费标准：单人每天140元，两人及两人以上的：每人每天80元，2、伙食费标准：不分省外省内，每人每天30元。
3、出差天数按照自然天数计算。
当天出发当天返回的，不予报销住宿费，跨越中午，可报销午餐费15元/人（包括太原）。
4、为节约成本，员工出差时，如当地有分公司或项目部，并具备住宿条件的，员工必须在分公司及项目部住宿，公司按照每天每人30元补助伙食费。
不再报销其它费用5、交通费规定（1）带单位车辆出差，不得出现出差地交通费。
（2）乘坐区间交通出差，交通费按照实际发生金额核算，凭票报销。
市内交通，应乘坐公共交通工具，如因特殊情况（目的地远离车站或住宿地，当地无公共交通），可酌情报销，但是总交通费用不得超过20元/天。
（3）县乡一级出差，没有公共交通工具，可以包车前往，但须分管领导批准，使用时，本着节约原则，包车费用不得超过当地出租车单价。
出差及差旅费报销管理规定
出差管理及差旅费报销规定第一条差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制定本规定。
第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要出差，应办理申报批准手续。
出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》，经部门负责人签署意见后，报公司领导审批。
因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司负担差旅费用的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按管理人员执行。
第三条出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超过火车票价（硬卧票）部分不予报销。
乘坐飞机要从严控制，出差路途远或任务紧急的，应报经总经理批准。
凡事前未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报销(按相应的级别标准)，超支部分自理。
第四条随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准，但最多限2人。
第五条严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理。
若遇特殊情况，个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过20元。
公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。
第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总经理批准，住宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行。
凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费。
第七条一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地到某地的票费数额清单。
工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理，且不得享受伙食补助费。
第八条工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
第九条差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助费、市内交通费。
第十条出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的，经办人必须换取合格票据，因此而支付的差旅费均由个人自理，公司不予报销。
财政部出差报销规定
财政部出差报销规定财政部出差报销规定为加强财政部出差报销管理，规范出差行为，财政部制定了一系列的出差报销规定。
下面将对这些规定进行详细介绍。
一、报销范围1.交通费：包括往返机票、火车票、公交车费、出租车费等交通费用。
2.住宿费：包括住宿费及相关服务费用。
3.餐饮费：包括早餐、午餐、晚餐的费用。
4.通讯费：包括手机话费、上网费等通讯费用。
5.办公用品费：包括纸张、笔记本、文件夹等办公用品费用。
6.其他费用：包括会议费、培训费、礼品费等其他费用。
二、报销金额1.交通费：按照最经济实惠的方式报销，不得超出标准。
2.住宿费：标准为每晚不超过300元，超出部分自行承担。
3.餐饮费：按照财政部规定的餐费标准报销，不得超出标准。
4.通讯费：按照实际发生的费用报销，需提供相应的发票。
5.办公用品费：按照实际发生的金额报销，需提供相关的购买凭证。
6.其他费用：按照实际发生的金额报销，需提供相应的票据。
三、报销材料1.报销申请表：填写出差报销申请表，详细列明每一项报销的金额和用途。
2.发票：需提供每一项报销的发票原件，包括住宿费、餐饮费、办公用品费等。
3.购买凭证：如办公用品费需要购买相关物品，需提供购买凭证。
4.行程单：提供详细的行程单，包括出差的起止日期、目的地等信息。
5.报销说明：对每一项报销做出详细的说明，包括发生的具体情况、目的，以及为什么需要报销等。
四、报销流程1.出差前：填写出差报销申请表，经部门领导审批后提交财务部门。
2.出差中：保存好所有相关的发票、行程单等报销材料。
3.出差后：归还财务部门，并提交报销申请材料。
4.财务部门审核：财务部门对提交的报销申请材料进行审核，核对是否符合规定，并进行报销。
5.报销发放：财务部门将经审核通过的报销金额打入员工指定的银行账户。
五、其它补充规定1.出差期间，必须遵守公司的出差规定和客户的要求，做到文明礼貌、守时守信。
2.严禁冒名顶替、伪造费用凭证等行为，一经发现将严肃处理。
2016公司出差补助标准
2016公司出差补助标准2016公司出差补助标准一、目的：为加强公司员工出差管理工作，严控出差纪律，特制订本办法。
二、适用范围：公司所有员工出差须遵守本管理办法。
三、出差审批程序。
3.1 公司员工出差，须事先详细填写《出差申请表》，并需经部门主管签署意见，必要时报总经理批准；3.2 如有特殊原因未能及时办理《出差申请表》的，返回后应在二个工作日内及时补办有关手续，如未补办或补办未获批准的，按旷工处理，所有费用自行承担。
四、出差后需履行的手续 4.1 员工出差返回后须在《出差申请表》上填写实际出差天数，出差往返具体时间，交部门经理审核，凭出差申请表到财务部报销差旅费。
最后将《出差申请表》交行政人事部备案；4.2 员工出差须按时返回，如特殊情况不能按时返回，须电话提前请示主管领导。
出差返回后，应在二个工作日内及时办理相关手续，如未补办或补办未获批准的，按旷工处理，费用自行承担。
五、差旅费预借、报销手续5.1员工出差如需预借差旅费，须凭批准后的《出差申请表》及其他必须的凭证到财务部办理借款有关手续；5.2 部门经理审核《出差申请表》，签字确认往返时间后，出差员工方可凭《出差申请表》及其他必须凭证到财务部办理报销手续；5.3 员工出差返回后须在三个工作日内完成报销手续；5.4 办理差旅费预借、报销手续时，公司本着“前帐不清、后账不借”的原则。
如出差员工账务未清，无特殊情况不得办理新借款手续。
5.5员工差旅费预借标准，由部门经理估算签批。
六、差旅费审批权限6.1员工出差预借差旅费1000元以下，由部门经理审批，财务部领取；6.2员工出差预借差旅费超过1000元，由部门经理审批，报董事长助理审批，总经理批准，财务部领取。
七、差旅费标准员工出差交通费报销标准7.1正常情况下实报实销（火车、汽车）票据，所有报销需要提供正规发票，不能提供发票的特殊情况需要提供情况说明书，由部门经理审核-董事长助理审批-总经理签批方可报销。