擎天软件生产企业出口退税简明流程
出口退税业务的办理流程有哪些
出口退税业务的办理流程有哪些
一、出口退税业务办理流程
1、办理申请
（1）企业申请出口退税服务，确定出口交易对象，将申请出口退税服务的企业资料提供给出口退税服务人员。
（2）出口退税服务人员分析客户的出口退税性质，并对其申请表单进行审核，确认申请人资格合法有效。
（3）准备退税的各项资料，由服务人员核对客户提供的出口交易文件，确认出口交易合法有效，收集相关的证明文件，准备退税申报材料。
2、税务申报
（1）税务机关要求出口企业按照当年度月度的申报时间提交申请，准备各项资料准备申报。
（2）税务机关要求出口企业按照当年度月度的出口退税申报时间表进行申报，提交税务机关审核结算审批的外贸出口销售合同、发票、关务单证等退税申报表格。
（3）出口企业向税务机关提交申请后，税务机关会根据实际情况进行审核，如果报表有异常，可以要求企业补充说明。
3、税务审核
（1）税务机关根据实际报表情况，进行退税申请审核，通过审核的企业，会受到退税金额的支付。
（2）税务机关会对支付款项的实质和认定进行核实，以确保企业的收款金额符合法定标准，也就是最终的退税金额。
4、出口退税支付。
生产企业出口退税申报流程详解
生产企业出口退税申报流程详解一、准备工作1.确定企业是否符合出口退（免）税的条件，确保企业有出口商品的生产资格和资质。
2.了解出口退（免）税政策和相关法规，确保申报过程符合法律法规的要求。
二、申报资料准备1.准备相关证照和文件，包括企业的营业执照、出口合同、报关单、运输单据等。
2.准备相关税务报表和申报表格，包括增值税专用发票、出口缴款书、出口抵退税申请表等。
三、申报流程1.登录税务部门的网上申报系统，填写并提交申报表格。
2.在申报过程中，需要填写企业的基本信息、销售情况、出口商品情况等。
3.在申报过程中，需要上传相关证照和文件的电子扫描件。
4.根据税务部门的要求，可能需要进行现场核实和审核。
四、税务部门审核1.税务部门会对企业的申报材料进行审查和核实，核对申报表格和提交的相关文件。
2.如果发现问题或疑点，税务部门可能要求企业提供进一步的证明和说明。
3.税务部门会对企业的出口情况进行核实，包括验货、查看运单、核对出口金额等。
五、退（免）税审批1.审批通过后，税务部门会发放出口退（免）税批文，确认企业有权享受出口退（免）税政策。
2.发放出口退（免）税批文后，税务部门会将有关退（免）税信息上报至海关。
六、海关审核1.海关会对企业的出口商品进行核实，查验出口商品的真实性和合规性。
2.海关会核对企业的出口退（免）税批文和相关文件，确保企业享受合规的退（免）税政策。
七、退（免）税申请1.企业根据出口退（免）税批文和海关要求，按照规定的程序申请退（免）税。
2.企业需填写相关申请表格，附上出口退（免）税批文和相关证照文件。
3.企业将退（免）税申请材料提交至税务部门。
八、退（免）税核实1.税务部门会核对申请材料和企业的实际情况，进行实地核查和审核。
2.核查通过后，税务部门会出具退（免）税核实报告，确认企业有权享受退（免）税政策。
九、退（免）税发放1.税务部门会根据企业的申请，审核退（免）税金额，并将退（免）税款项划拨至企业指定的银行账户。
擎天软件生产企业出口退税简明流程
退（免）税申报系统简要说明免税申报（单证不齐）1 、出口明细数据录入2生成免税数据数据处理——生成申报数据——免税明细申报——另存为电脑上生成的文件名格式：SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML3、打印免税明细申报表数据处理－打印申报表——免税申报数据——打印上传免税数据文件将生成的免税数据文件（SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML）导入国税增值税申报系统和增值税同期申报退税申报（单证齐全）1.数据录入2.数据生成及预申报数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——预申报，另存为电脑上生成的文件名格式：SCYSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip上传预申报电子数据，预申报数据通过“擎天传输平台软件”的预审申报——》生产预审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“等待审核系统处理”，当文件状态变为“审核系统已反馈”表示已有预申报反馈数据可以下载。
下载预申报反馈数据，通过“擎天传输平台软件”-预审反馈-生产预审反馈-下载反馈数据（点击选择“save file”，点击“ok”），默认会将下载的反馈数据放在桌面。
（预申报反馈数据文件名规则：SCYSBFK_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip）读取预申报反馈数据，通过申报软件中的数据反馈-读入反馈数据-免抵退税申报反馈----预申报，浏览选择反馈数据文件，点击解压后导入，然后点击查看反馈按钮查看疑点数据。
根据疑点描述调整申报数据，并打印---出口退税网上申报预申报审核反馈表；3.数据生成及正式申报数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——正式申报，另存为电脑上生成的文件名格式：SCZSSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip上传正式申报数据，正式申报数据通过“擎天传输平台软件”的正审申报——》生产正审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“待审核系统读取”，当文件状态变为“已读入审核软件，待审核”表示已有回执文件可以下载。
生产企业出口退税申报流程-130423
生产企业出口退税申报流程目录一、定义 (3)二、操作流程....................................................................................................................... - 3 - 一、出口货物明细数据录入.. (3)（一）进入出口退税系统。
(4)（二）当期所属期设置。
(4)（三）基础数据采集——单证不齐——出口货物明细申报录入——新增。
(4)（四）、基础数据采集——收齐出口单证明细录入——新增。
(8)（五）进入基础数据采集——增值税申报表项目录入——增加。
(10)二、免抵退税申报-生成明细申报数据。
(12)（一）生成征免税明细申报 (12)（二）核对无误后点击生成，选择保存位置，可以自行新建文件。
(13)三、预申报 (14)四、正式申报 (18)五、免抵退税申报——打印申报报表。
(20)出口退税申报流程一、定义出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的辅助系统,它解决的是企业出口业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出口业务,税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本,将三者的数据进行对比和计算,形成了一个有机的整体。
出口退税申报需用到的两种软件为：擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（生产单机版）和擎天传输平台软件。
二、操作流程一、出口货物明细数据录入根据销售会计提供的出口货物开票明细数据表，在出口货物免抵退税申报系统录入出口货物开票明细数据。
注意：收到出口货物开票数据明细表、出口货物报关单和发票后应先进行核对，以便根据开票明细表，进行明细数据录入，增加其准确性。
（一）进入出口退税系统。
绿叶03月份开票数据明细表征税率，退税率，不予免抵退税额，出口发票号初始用户名：(注意大小写)；初始密码为空。
生产擎天退税操作流程
生产退税操作流程（一般贸易）一、软件装好后，在桌面会出现一个退税软件的快捷方式【擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件(生产单机版)】双击快捷方式。
二、直接点击【登录】（用户名默认，密码为空）→输入当前所属期（所属期为当前申报月向前递减一个月。
假设现在是201511，如果要在这个月做退免税申报，那么当前所属期就是201510）→【确定】三、数据录入：1、出口货物明细数据录入：（可以直接点击左边提醒栏的【出口货物明细数据】或者点击菜单栏的【基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【免抵退明细（单证不齐）】→【出口货物明细数据录入】：打开数据录入界面。
点击【新增】进行数据录入，数据录入完毕后按【保存】，注：如果一张报关单有N条明细数据，则需录入N次。
所属年度：默认申报序号：默认退税机关代码：默认贸易性质代码：10 | 一般贸易出口发票号：发票代码+发票号码共18位（320015316003542185）报关单号码：报关单上18位海关编号+00+项号。
格式为（123456789012345678 001）报关单上有几行商品，则需输入几次如果无"代理出口证明"的情况下，必须录入，出口日期：根据报关单上实际出口日期录入代理出口证明号：无出口权的委托外贸公司出口，外贸公司开具代理书编号+0+ 1位项号"，在不录入报关单号码的情况下，必须录入核销单号：不录商品代码：根据报关单上的商品编码（基本）直接录入或者从常用码库中选择。
一般情况是前八位，少数的是十位，十二位。
商品名称：根据商品代码带入计量单位：根据商品代码带入计量单位代码：根据商品代码带入出口数量：根据报关单数量录入（如果有两种数量，则以商品代码带出来的计量单位的数量录入。
成交总价：依据报关单金额录入成交币制：依据报关单使用的外币代码。
成交币制名称：根据外币代码带入外币汇率：根据报关单出口月月初汇率或者出口日汇率；百位制，假设汇率为6.8666，则外币汇率录入为686.66（中行中间价）美元汇率：如果外币为非美元币别，则需换算成美元汇率录入。
生产型企业出口退税流程
生产型企业出口退税流程生产型企业出口退税是指国家为鼓励企业出口，减轻企业负担，促进出口贸易发展而实施的一项政策。
下面将介绍生产型企业出口退税的具体流程。
首先，生产型企业需要在出口产品前办理退税登记。
企业在出口产品之前，需要到当地国家税务局办理退税登记手续。
在办理登记手续时，企业需要提供相关的出口合同、发票、装箱单等证明材料，并填写《出口货物退(免)税申请表》。
税务局工作人员会对企业提交的材料进行审核，并核定企业的退税资格。
其次，企业需要按照规定办理退税申报手续。
在完成退税登记后，企业在出口产品时，需要向海关办理退税申报手续。
企业需要提供完整的出口货物清单、发票、装箱单等相关单证，并填写《出口货物报关单》。
海关工作人员会对企业提交的单证进行审核，并在核准出口后，办理退税手续。
接着，企业需要按照规定领取退税款项。
在海关办理完退税手续后，企业可以凭退税核销单到指定银行领取退税款项。
企业需要在规定的时间内到指定银行办理退税款项领取手续，领取退税款项时需要提供退税核销单、企业银行账号等相关证明材料。
最后，企业需要做好退税记录和管理。
企业在领取退税款项后，需要做好相关的退税记录和管理工作。
企业需要将退税款项及时入账，并做好相关的财务记录。
同时，企业还需要妥善保管好退税相关的单证和材料，以备日后税务部门的查验。
总之，生产型企业出口退税流程是一个需要企业严格按照规定办理相关手续的过程。
企业需要在出口产品前办理退税登记，按照规定办理退税申报手续，领取退税款项后做好记录和管理。
只有严格按照规定办理相关手续，企业才能顺利享受出口退税政策，减轻企业负担，促进企业的出口贸易发展。
擎天出口退税系统(生产)
4、生成的以SB开头的电子数据上传至国税绿色通道。
关于免税零申报
零申报是指本月没有任何出口业务发 生情况下的申报方式。 零申报直接点击新征管系统导出空数 据申报文件，然后导入绿色通道即可。
二、退税操作步骤
1.退税明细数据录入、纳税汇总表录入。录入退税明 细时，输入报关单号码系统自动带出你免税中已经做过的 数据。补充一下核销单号码，检查一下数据即可。注意， 退税时需按FOB价来报。纳税汇总表的录入，按照报税期 的增值税报表填写。 2.退税明细数据打印。点开时需点击录入的全部数据 3.生成电子档申报数据。点开时也要点击录入的全部 数据，如下图：
– 生成数据后，选择另存为：生成压缩档的电子数据
4、绿色通道上传退税数据：网上申请→申报管 理类→出口退税申报文件报送
常用商品代码导入
做免税之前，需将所需的商品代码(HSB编
码)，导入到常用代码库中。 具体步骤：点击系统维护→商品代码库维 护→点击增加→输入商品代码→最后点击 保存即可。
常用商品代码导入
进料加工报税操作（15）
1.免税之前，进行进料手册登记；免税的
步骤基本和一般贸易相同；不过在录入的 时候多了一个进料加工抵扣明细。抵扣明 细是根据税局批复的进料加工贸易免税证 明填写。 2.退税步骤和一般贸易相同。注意：进料 手册的登记是在单证证明录入，而资料的 打印是在退税申报中，电子档申报数据是 在正式申报里面包含即和退税在一起。
二、退税操作步骤：
1、退税明细数据申报录入、纳税汇总表录入；2、退 税申报数据打印；3、生成退税申报电子数据；4、绿色通 道上传电子数据。
软件的具体操作
一、免税操作
1、免税数据录入，包括免税明细数据和进料加工抵 扣明细；对于一般贸易来说只需录入免税明细数据。免税 明细数据申报录入时的注意事项：出口发票号码录入规则 为：发票代码的第7位+第12位+出口发票号码。报关单 号码：报关单海关编号的后9位+3位项号。如图：
外贸企业出口退税操作流程及账务处理
外贸企业出口退税操作流程及账务处理The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020外贸企业出口退税操作流程及账务处理一、数据录入1、在擎天科技系统里录入数据A、首先进人擎天系统——选择月份——选择基础数据采集——退税数据采集——出口明细录入以及进货明细录入；B、出口明细录入——报关单18位号码再加上001…007共21位（必须正确无误）前提是同一关单号1笔以上出口的商品（注意该序列号自动顺序）——出口日期（必须正确无误）——出口商品代码（前8位）——商品名称——计量单位（注意一般会有kg和PC两种计量单位）——美元（如果是其他币种需按当月1日中间价换算）——保存C、进货明细录入——进货增值税发票左上角号码+右上角号码——销售方税号——发票日期——因序列号与关单序列号对应该发票会与某张关单号商品代码相同（如果不同需要录入关单上的商品代码）——录入关单上标准名称——进项发票名称——关单数量——发票数量（如果两者计量单位不一致需要折算）——计税金额——税额（退税额是系统根据商品代码自动跳出）——保存二、数据处理/数据反馈1、将录入后的数据——进入数据处理——接入金税盘——做预申报（不接入金税盘则不能形成预申报压缩文件，该文件名wmysb代码、税号、月份）——进入国税网网上办税系统——（先录入本单位税号、密码）——点击出口申报界面——申报数据类型——选择外贸企业退税预申报——浏览选择wmysb文件——确认上传——上传后约1小时（有反馈则下载）2、将下载的文件——进入擎天系统——数据反馈——退税申报反馈——没有疑点（有疑点则点击看什么疑点,进行预申报疑点调整）——在擎天系统——数据处理——正式申报（形成文件wmzssb代码、税号、月份）——数据打印——3张表（出口退税进货明细申报表/出口退税出口明细申报表/外贸企业出口退税汇总申报表.3、将WMZSSB文件——在国税网上申报系统——选择外贸企业退税正式申报——浏览——上传WMZSSB文件——几小时后反馈下载——PDF文件（与数据打印文件格式相同）三、增值税申报1、附表一在开具其他发票栏——销售免税货物（填写本月出口商品折合人民币金额）2、主表——录入出口免税货物金额（与附表一相同）3、附表二当期购进不予抵扣的出口进项税金四、出口商品的会计处理（会计分录）A、借：银行存款（应收账款——XX单位）XXXX金额（美元折算金额）贷：主营业务收入——出口收入 XXXX金额B、转销售成本借：主营业务成本——出口成本（该商品购进成本）XXXX金额贷：存货——XXXX存货（该商品购进成本）XXXX金额C、出口退税借：其他应收款——应收出口退税XXXX（是上述申报出口应退税额）借：主营业务成本——外销成本（征税与退税之差）贷：应交税金——应交增值税——进项税金XXXX（购进出口的进项税金）。
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退（免）税申报系统简要说明
免税申报（单证不齐）
1 、出口明细数据录入
2生成免税数据
数据处理——生成申报数据——免税明细申报——另存为电脑上生成的文件名格式：
SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML
3、打印免税明细申报表
数据处理－打印申报表——免税申报数据——打印
上传免税数据文件将生成的免税数据文件（SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML）导入国税增值税申报系统和增值税同期申报
退税申报（单证齐全）
1.数据录入
2.数据生成及预申报
数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——预申报，另存为电脑上生成的文件名格式：
SCYSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip
上传预申报电子数据，预申报数据通过“擎天传输平台软件”的预审申报——》生产预审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“等待审核系统处理”，当文件状态变为“审核系统已反馈”表示已有预申报反馈数据可以下载。
下载预申报反馈数据，通过“擎天传输平台软件”-预审反馈-生产预审反馈-下载反馈数据（点击选择“save file”，点击“ok”），默认会将下载的反馈数据放在桌面。
（预申报反馈数据文件名规则：SCYSBFK_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip）
读取预申报反馈数据，通过申报软件中的数据反馈-读入反馈数据-免抵退税申报反馈----预申报，浏览选择反馈数据文件，点击解压后导入，然后点击查看反馈按钮查看疑点数据。
根据疑点描述调整申报数据，并打印---出口退税网上申报预申报审核反馈表；
3.数据生成及正式申报
数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——正式申报，另存为电脑上生成的文件名格式：
SCZSSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip
上传正式申报数据，正式申报数据通过“擎天传输平台软件”的正审申报——》生产正审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“待审核系统读取”，当文件状态变为“已读入审核软件，待审核”表示已有回执文件可以下载。
下载正式回执打印--在擎天传输平台的正审申报-生产正审申报上载，将已经上传的正式申报文件的复选框打上勾，在当前界面的下方可以看到“回执文件：SCZSSB_退税机关代码_纳税人识别号_所属期_批次”，点击pdf可以下载，下载后打印出----出口退税网上申报正式申报成功回执；
4.报表打印
数据处理——打印申报表——免抵退税申报数据，
（1）《生产企业出口货物免抵退税申报（审批）汇总表》；
（2）《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表》；
（3）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证不齐）》；
（4）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》；
5.资料装订，并将打印出的4张表格和正式反馈回执文件，疑点表随同相关资料送往税务局。