星级酒店经营收入数据估算及财务预算

【酒店经营收入数据预算】

酒店总投资亿元，资金来源为资本金亿元，银行贷款 1 亿元。酒店建筑面积万平方米，共有客房 108 间，经营项目。

一、酒店经营收入数据预算

•参考：酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，经济型酒店平均房价应在 200-230元之间。

•【常规】例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率

60 ％，旺季客房出租率 80 ％，淡季平均房价200元 / 天，旺季平均房价 230

元 /

天，

•按当地经营情况测算收入为 590万元，详见下表：

二、成本费用数据预算

•酒店总成本 = 固定成本 + 运营费用

•固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员变化及经营管理能力的高低会有所不同。

•按当地经营情况测算酒店总成本为 404.9 万元，其中固定成本万

元，运营费用万元，详见下表：

•分析偏差

•按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差。经分析

预

测数据后发现，由于酒店设施较新，在预测运营费用的日常设备设施维保费时取值较低。

四、结论

大量的经验数据表明，偏差控制在 10%-20% 之间是合理的，偏差较大时 , 需分析预测数据 , 找出差异原因 , 看是否需要重新测算。