电商公司财务管理制度
电商部财务管理制度
电商部财务管理制度1.前言电商部财务管理制度是为了规范电商部门内部的财务管理流程，保证财务的安全性、准确性和及时性。
同时，也旨在提高电商部财务管理水平，为公司的可持续发展做出贡献。
2.会计制度1.电商部门的会计制度需按照公司总体的会计制度执行；2.电商部门每月需要及时开具正规发票，并将发票及时录入财务系统；3.电商部门需要定期（通常为每月末）进行账务核对，核对发现差异需要及时处理；4.电商部门应将所有的收支凭证、账簿、账单、报表等资料做好保存和备案工作。
3. 费用报销管理1.电商部门的内部费用报销采用制度电子审核流程，报销时需提交对应的申请进入电子审核系统；2.费用报销应先经过费用审核员审核后，再经过部门负责人审批，最后由财务负责人进行审批；3.费用报销需按规定时限内提交，并在报销系统上上传完整的单据、票据。
如发生丢失、提供不完整或不真实的单据、票据等将导致审批不通过。
4. 资产管理1.电商部门需要统一管理所有固定资产，并建立明确的固定资产台账；2.所有购置的固定资产应摆放在定点位置，做好安防措施；3.对于固定资产的购置、报废、转移等操作，需事先和公司资产管理部门进行核实。
5. 预算管理1.电商部门应按照公司制定的年度预算，制定具体的部门预算计划；2.预算计划应包含主要收支项目，严禁超支；3.年度预算需与公司财务部门进行核实，末尾进行汇报，如出现预算超支情况，需及时上报公司财务部门进行审批。
6. 账务处置1.电商部门应按规定制定会计政策和会计核算制度，奉行公开、公正、公平、准确的财务业务处理；2.财务人员需时刻保持谨慎和小心的态度，在处理帐务过程中，无论是工作量还是工作压力都不得影响到财务业务的处理质量。
7. 综述以上所述，是电商部门的财务管理语言规定。
严格按规定执行，将能为公司带来经济效益的显著提高，同时也为财务人员的专业素质及岗位职责进行规范与认知提升。
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第一章总则第一条为规范电商企业财务管理，提高财务管理水平，确保企业财务信息的真实、准确、完整，加强内部控制，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及所属子公司的财务管理工作。
第三条本制度遵循国家法律法规、财务会计准则和相关政策，结合企业实际情况制定。
第二章财务组织架构第四条企业设立财务部，负责财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计、预算等部门。
第六条各部门职责：（一）会计部：负责企业会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
（二）出纳部：负责企业现金收付、银行结算、票据管理等工作。
（三）审计部：负责对企业财务活动进行内部审计，监督财务管理制度执行情况。
（四）预算部：负责企业预算编制、执行、监控等工作。
第三章财务核算与报告第七条企业财务核算采用权责发生制，按照会计准则和会计制度进行。
第八条企业财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按照规定的时间和格式编制。
第九条企业财务报告应当真实、准确、完整地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第十条企业财务报告经财务部审核后，由总经理审批签字，报送相关部门。
第四章财务预算与控制第十一条企业财务预算按照年度、季度、月度进行编制，包括收入预算、支出预算、利润预算等。
第十二条财务预算经总经理审批后，由各部门执行。
第十三条财务预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，经总经理审批后执行。
第十四条企业财务控制主要包括以下几个方面：（一）资金管理：加强对企业资金的管理，确保资金安全、合规使用。
（二）成本管理：加强成本核算，降低成本费用，提高企业效益。
（三）风险管理：识别、评估和防范企业财务风险。
第五章内部控制与审计第十五条企业建立健全内部控制制度，明确各部门职责，规范业务流程，确保企业财务活动合规、高效。
第十六条内部控制制度应当涵盖以下内容：（一）授权审批制度：明确各级管理人员授权审批权限。
（二）职责分离制度：确保业务流程的相互制约和监督。
电商公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，维护公司利益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、税务筹划、财务报告等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，执行财务政策；2. 实际原则：根据公司实际情况，合理制定财务管理措施；3. 严谨原则：确保财务数据的真实、准确、完整；4. 高效原则：提高财务管理效率，降低财务成本。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行统一管理、分级负责的原则。
第五条公司设立财务部，负责公司资金管理工作。
财务部负责人对资金管理全面负责。
第六条公司资金来源包括：1. 公司自有资金；2. 融资资金；3. 投资收益；4. 其他资金。
第七条公司资金支出实行预算管理，预算经公司领导批准后执行。
第八条公司资金支付按照以下程序进行：1. 部门提出资金使用申请；2. 财务部审核；3. 公司领导审批；4. 财务部办理支付手续。
第三章成本核算第九条公司成本核算遵循权责发生制原则，确保成本信息的真实、准确。
第十条公司成本核算包括以下内容：1. 直接成本：直接用于产品生产的各项费用；2. 间接成本：与产品生产间接相关的各项费用；3. 固定成本：在一定时期内不随产量变动而变动的费用；4. 变动成本：随产量变动而变动的费用。
第十一条公司设立成本核算部门，负责公司成本核算工作。
第四章税务筹划第十二条公司税务筹划遵循合法、合规、合理原则，降低税收成本。
第十三条公司税务筹划包括以下内容：1. 优化税种结构；2. 享受税收优惠政策；3. 合理避税；4. 加强税务风险防范。
第十四条公司设立税务筹划部门，负责公司税务筹划工作。
第五章财务报告第十五条公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第十六条公司财务报告包括以下内容：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 所有者权益变动表；5. 附注。
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第一章总则第一条为加强电商公司的财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和个人，包括但不限于财务部、销售部、采购部、仓储部等。
第三条本制度依据国家有关法律法规、财务会计制度以及公司章程制定，旨在保障公司财务活动的合规性和有效性。
第二章财务管理职责第四条财务部负责制定、执行和监督公司财务管理制度，具体职责如下：1. 负责编制公司财务预算，并按期进行财务分析报告；2. 负责公司资金筹措、使用、回收和监督；3. 负责公司会计核算、成本控制、费用管理；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司财务报表的编制和披露；6. 负责公司财务档案的管理和保密。
第五条销售部、采购部、仓储部等其他部门应积极配合财务部工作，具体职责如下：1. 按时提供真实、完整的销售、采购、仓储等业务数据；2. 严格按照财务制度执行各项业务，确保财务数据真实、准确；3. 配合财务部进行成本控制和费用管理。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：资金来源和使用符合国家法律法规和公司章程；2. 安全可靠：确保资金安全，防止资金流失和风险；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明公开：确保资金运作的透明度和公开性。
第七条公司资金筹措、使用、回收和监督应严格执行以下规定：1. 资金筹措：按照公司财务预算和资金需求，合理选择融资渠道，确保资金来源合法合规；2. 资金使用：严格按照资金使用计划执行，确保资金使用效率；3. 资金回收：及时催收应收账款，确保资金回笼；4. 资金监督：建立健全资金监督机制，定期进行资金检查和审计。
第四章会计核算与成本控制第八条公司会计核算应遵循以下原则：1. 实事求是：按照实际发生的经济业务进行会计核算；2. 依法合规：按照国家有关会计法律法规和会计准则进行会计核算；3. 真实准确：确保会计信息的真实、准确、完整；4. 及时完整：及时、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
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第一章总则第一条为加强电子商务企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保企业财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有电子商务业务及相关财务活动。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵循国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：保证财务信息的真实、准确、完整；（三）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务组织机构与职责第四条本企业设立财务部，负责全企业的财务管理、会计核算和监督工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定财务预算，执行财务计划；（二）负责编制、审核、报送财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整；（三）负责资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益；（四）负责税务筹划，依法纳税；（五）负责内部控制，防范财务风险；（六）负责财务分析和考核，为经营决策提供依据。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，提供必要的财务信息和数据。
第三章财务核算与报告第七条会计核算应以权责发生制为基础，采用借贷记账法。
第八条会计科目设置应遵循会计准则，确保会计科目设置的科学性和合理性。
第九条会计凭证的编制应符合以下要求：（一）真实、完整、合法；（二）内容清晰、准确；（三）及时、完整地反映经济业务。
第十条会计账簿的登记应符合以下要求：（一）按照会计科目分类登记；（二）内容真实、完整；（三）连续、系统、完整。
第十一条财务报表的编制应符合以下要求：（一）真实、准确、完整；（二）符合会计准则和行业规范；（三）及时、完整地反映企业财务状况。
第四章资金管理第十二条资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规，确保资金来源合法；（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（三）流动性原则：保持资金流动性，满足企业正常运营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
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第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高财务工作效率，确保财务数据的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门应严格遵守。
第三条财务部门负责公司财务管理工作，其他部门应积极配合财务部门工作。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部设主任一名，副主任若干名，具体负责财务部日常管理工作。
第六条财务部下设会计、出纳、审计、税务等岗位，各岗位职责明确。
第三章财务管理制度第七条财务核算制度（一）公司实行权责发生制，以实际发生的经济业务为依据，进行会计核算。
（二）财务核算应遵循真实性、准确性、完整性和及时性原则。
（三）财务核算应按照国家会计制度及公司内部财务管理制度执行。
第八条财务预算制度（一）公司每年制定年度财务预算，各部门根据预算执行。
（二）财务预算应遵循合理、科学、可行的原则。
（三）财务预算执行过程中，如遇特殊情况，应及时调整。
第九条财务报销制度（一）员工因公出差、业务招待、办公费用等，应按规定程序报销。
（二）报销人须取得合法票据，并填写报销单。
（三）报销单需经部门经理、财务部门复核、总经理审批后，方可报销。
（四）报销金额超过5000元，需提前一天通知财务部备款。
第十条财务审批制度（一）财务审批权限明确，按照“谁主管、谁负责”的原则进行审批。
（二）财务审批流程：报销人提交报销单，经部门经理审核签字，财务部门复核，总经理审批，最后由出纳处报销。
第十一条财务审计制度（一）公司每年进行一次内部审计，确保财务数据的真实、准确、完整。
（二）审计部门对财务部门及各部门的财务工作进行监督，发现问题及时报告。
第四章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
电商行业财务管理制度(汇总6篇)
电商行业财务管理制度（汇总6篇）电商行业财务管理制度第1篇企业的经营状况和经营成果，是通过财务部门来反映的。
建立、健全企业的财务制度对于企业的发展，对于财务人员的规范管理有着非常重要的作用。
根据本公司的具体情况，特制定以下财务管理制度：一、会计人员要不断学习《会计法》、《税收征管法》，并严格遵守其中的一些规定。
会计人员养成良好的职业道德，做到敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、实事求事。
二、明确分工、责任到人，会计、出纳分设清楚，其中王晴为本公司专职会计，张俊霞为本公司专职出纳，双方在工作上要做到互相合作、互相监督。
三、按商品流通企业会计制度设置总账、现金账、银行账、库存商品明细账、多栏式明细账、应交增值税明细账、三栏式明细账。
会计核算以人民币为记帐本位币，会计记帐采用借贷记帐法，固定资产采用平均限法计提折旧，低值易耗品采用一次性摊销法。
会计人员要正确核算收入、成本、费用，要正确核算销项税额、进项税额和应纳税额。
四、要严格遵守《现金管理条例》的规定，公司从业人员需要预支款项时，必须向出纳人员打借条，并由财务负责人签字后方可借出。
当天的收入是现金的，每天下午下班前存入银行，保险柜内不得存放大量的现金。
五、制定财务室夜间专人值班制度，值班人员要定期检查防盗门、防盗窗、保险柜的防护功能。
六、制定严格的商品入库、出库的仓库管理制度：商品入库时，由仓库保管员验收并填写商品入库单方可入库；商品出库时由仓库保管员填写商品出库单方可出库。
七、制定发票管理制度：1、本单位开具发票的库房门窗牢固可靠，存放发票专柜保管，按发票种类、号码大小有序存放。
2、在保管方面，本公司采取了有效措施，作到防盗、防火、防水、防潮、防虫蛀、防鼠咬，确保发票安全。
3、发票管理会指定专人负责，而且会保持人员的相对稳定，领购发票不会让其他人代领。
确因工作需要变动发票管理人员，会及时向主管税务机关申请报告。
4、坚持逐月发票盘存制。
如发生盈溢、短少和各种损失事故，会及时查明原因。
电商公司财务制度管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强财务监督，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括财务核算、财务管理、财务监督等方面。
第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、会计准则和公司内部管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务核算第四条公司财务核算应以人民币为记账本位币，按照权责发生制原则进行。
第五条公司应建立健全会计科目体系，确保会计科目的设置符合会计准则和公司业务实际。
第六条公司应定期进行财务核算，确保财务报表的及时性、准确性。
第七条公司财务核算应严格执行会计凭证、账簿、报表的审批程序，确保财务信息的真实、准确。
第三章财务管理第八条公司财务部门负责制定财务管理制度，组织实施并监督执行。
第九条公司财务部门应加强资金管理，确保资金安全、合理、高效使用。
第十条公司应建立健全预算管理制度，明确预算编制、审批、执行和监督程序。
第十一条公司应加强成本费用管理，严格控制成本费用支出，提高经济效益。
第四章财务监督第十二条公司应设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行监督。
第十三条内部审计机构应定期对公司财务报表进行审计，确保财务报表的真实、准确。
第十四条公司财务部门应定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用符合规定。
第五章财务报告第十五条公司财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十六条财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第十七条财务报告经公司董事会批准后，应及时对外公布。
第六章附则第十八条本制度由公司财务部门负责解释。
第十九条本制度自发布之日起实施。
具体内容如下：一、财务核算1. 公司财务核算应以人民币为记账本位币，按照权责发生制原则进行。
2. 公司应建立健全会计科目体系，确保会计科目的设置符合会计准则和公司业务实际。
3. 公司财务部门应定期进行财务核算，确保财务报表的及时性、准确性。
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财务管理制度
一、目的为了加强公司的财务管理工作，规范各项目的报销程序及规定，提高财务管理水平，
现结合公司的具体情况，特制定本规定。
二、适用范围
**** 电子商务科技有限公司所有员工
三、财务职责
负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。
负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。
负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。
四、店铺和账户管理
4.1 企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须提交财务做备案。
4.2 企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。
店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办理。
4.3 客户店铺需绑账号和钱包账号的，因按客户要求进行绑定，严禁使用任何个人或其他公司银行账户，公司店铺需绑定的电话号码和邮箱的，都应绑定公司总经理的手机号码和邮箱，严禁使用他人手机号码和邮箱；
4.4 各店铺钱包由项目经理进行管理，并在接收账号后重置登陆密码和支付密码，严禁向他人泄露钱包信息，项目经理可根据运营情况进行资金提现到绑定账户
4.5 需由用钱包付款的一切支出，包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保
证金，均需由项目经理书面申请，并报总监、总经理审批签字后方可进行。
五、费用报销管理
5.1 各项目所发生的日常费用（办公费、招待费、差旅费、培训费、交通费等）以及货物运输产
生的运输费用，均需取得正规合法的票据方可报销，费用发票由于个人原因未及时索取或丢失，财务不予报销。
5.2 财务人员需对每张发票金额及内容的真实性、合法性、有效性进行审核，并对有关财务制度
及财经纪律规范性进行审查。
5.3 出纳人员付款时需检查各项单据是否完成所有审批手续，审批手续齐全后两个工作日之内支
付报销款。
5.4 经办人需在费用发生后6 天内办理报销手续，超过时间财务不予报销。
如取得发票与公司规
定不符且需重新取得发票，必须在7 日内到财务部备案，取得发票时间最长不得超过30 天，否则财务不予报销。
六、借款管理
6.1 店铺活动返现款和刷单款以及日常业务支出，由经办人员先向本部门财务借款，活动完成后
到财务履行报销手续并归还剩余款项。
6.2 借款人因公需要借支的临时性款项及备用金、押金，借款时需填写借款单，并在借款单中注
明归还日期。
6.3 对于单笔借款金额超过10000 元的款项，需提前一天通知财务进行备款。
6.4.借款人应自办理事项结束后，按照相关规定，凭相关手续、发票、报销单等有效单证尽快到财务部门办理报销手续并冲销或归还借款。
报销所提供发票内容必须与原借款用途一致，不一致时需在报销时书面说明原因，否则财务不予报销。
6.5 借款人的借款时间最长不超过6 天（从借款之日开始），特殊事项不能在6 天内办理完毕的，经财务负责人批准同意后办理未清借款延期说明，方可延长借款期,但最长不超过15 天,会计每月底结帐前对个人借款进行清理。
6.6.本部门所有员工离职时，财务必须清查个人借款。
如有借款未清偿的，停止办理相关手续，并停发其在岗时未发放的所有工资，通知本人限期清理借款，借款清理完毕后方可发放剩余工资。
6.7.借款流程
借款人填写借支单（附资金使用计划）一总监审批一会计审批一总经理审批一到出纳处办理领款。
七、账务处理
7.1 出纳每天根据资金收支情况完善资金明细表和各项目资金明细表，发送给会计和
总经理；
7.2 会计人员每月25 号前提交上个月的财务分析报告，分析各项目的投入和产出情况，并对
本部门的长远发展提出建设性意见和建议。
7.3 客户店铺所产生的费用，包括物流运输费用、店铺运营费、推广费和活动广告由客户承
担，项目经理须记录于销售推广记录表中
八、财务对账与结算
8.1 公司店铺：财务人员应于每月25 日至下月3 日前与项目经理核对当月销售数据，将支付宝
余额与上月销售成功的订单一一核对。
对已完成销售并且已过退货期的订单
（支付宝收款15 天后）方可提现。
提现后按照不同业务类型，将销售收入按预先确定的价格结算给相应货物供应单位和部门。
8.2 客户店铺：财务人员每月5 日前根据各项目上月度的销售业绩与客户进行对帐，要求客户于
每月10 日前将运营服务费和提成等应付费用转帐到公司指定账户。
九、其他说明事项
1. 本管理办法自发布之日起施行。
**** 电子商务科技有限公司
2013 年10 月18 日。