培训体系小额贷款公司从业人员培训反洗钱的基本知识

（培训体系）小额贷款公司从业人员培训反洗钱的基本知识中国人民银行天津分行反洗钱的基本知识培训讲稿壹、洗钱犯罪和反洗钱的概念（壹）洗钱罪（刑法191条）明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之壹的，没收实施之上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，且处或者单处洗钱数额百分之五之上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年之上十年以下有期徒刑，且处洗钱数额百分之五之上百分之二十以下罚金：1.提供资金账户的；2.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；3.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；4.协助将资金汇往境外的；5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯洗钱罪的，对单位判处罚金，且对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。

（二）掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪（刑法312条）明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，且处或者单处罚金；情节严重的，处三年之上七年以下有期徒刑，且处罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，且对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

（三）包庇毒品犯罪分子；窝藏、转移、隐瞒毒品、毒脏罪包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得财物的，处以3年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的处以3年之上10年以下有期徒刑。

缉毒人员或者其他国家机关工作人员掩护、包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子，依照前款的规定从重处罚。

（四）反洗钱反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取关联措施的行为。

二、我国反洗钱法规（壹）法律《中华人民共和国反洗钱法》2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过，2006年10月31日中华人民共和国主席令第五十六号公布，自2007年1月1日起施行。

（二）规章1.《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令〔2006〕第1号）2.《金融机构大额交易和可疑交易方案管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号）3.《金融机构方案涉嫌恐怖融资可疑交易管理办法》（中国人民银行令〔2007〕第1号）4.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券管理委员会中国保险监督管理委员会令〔2007〕第2号）（三）规范性文件1.中国人民银行关于印发《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》的通知（2007年5月21日银发〔2007〕158号）2.中国人民银行关于印发《反洗钱现场检查管理办法（试行）》的通知（2007年6月4日银发〔2007〕175号）3.中国人民银行关于印发《反洗钱非现场监管办法（试行）》的通知（2007年7月7日银发〔2007〕254号）4.《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（2008年4月24日银发〔2008〕137号）5.《中国人民银行关于进壹步加强金融机构反洗钱工作有关问题的通知》（2008年12月30日银发〔2008〕391号）6.中国人民银行关于印发《银行卡组织和资金清算中心反洗钱和反恐怖融资指引》的通知（2009年4月1日银发〔2009〕107号）7.《中国人民银行关于进壹步严格大额交易和可疑交易方案填写要求的通知》（2009年4月16日银发〔2009〕123号）三、反洗钱监督管理（壹）中国人民银行的反洗钱职责根据今年国家确定的中国人民银行“三定”方案，中国人民银行反洗钱职责是：承担全国反洗钱工作的组织协调和监督管理职责，负责可疑交易/反恐融资的资金监测工作。

具体职责：1.规章制定权，即独立制定金融机构大额交易和可疑交易方案管理办法，会同国务院金融监督管理机构制定金融机构客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，会同海关总署制定现金、无记名有价证券出入境信息通报制度，会同国务院有关部门制定和特定非金融机构反洗钱有关的规章制度；2.监督检查金融机构履行反洗钱义务的情况，且对违反规定的给予行政处罚；3.调查可疑交易活动；4.向侦查机关方案涉嫌洗钱犯罪的案件；5.向国务院有关部门定期通报大额和可疑交易的综合分析情况；6.和境外金融情报机构交换和反洗钱有关的信息和资料；7.根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作；8.接收任何单位和个人关于洗钱活动的举报；9.国务院规定的有关反洗钱的其他职责。

（二）国务院金融监督管理机构的反洗钱职责1.参和制定所监督管理的金融机构反洗钱规章；2.对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求；3.审批新设金融机构或者金融机构增设分支机构时，应当审查新机构反洗钱内部控制制度的方案，对于不符合反洗钱规定的设立申请，不予批准；4.履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。

（三）中国反洗钱监测分析中心中国反洗钱监测分析中心负责大额和可疑交易方案的接收、分析，且按照规定向中国人民银行方案分析结果，履行中国人民银行规定的其他职责。

四、金融机构反洗钱义务（壹）设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作；（二）建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责；（三）按照规定识别客户身份；（四）按照规定保存客户身份资料和交易记录；（五）按照规定执行大额交易和可疑交易方案制度；（六）开展反洗钱宣传培训工作；（七）根据要求，报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计方案中和反洗钱工作有关的内容；（八）接受和配合中国人民银行的反洗钱监督检查和行政调查；（九）保密义务。

五、法律责任（壹）金融机构有下列行为之壹的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市壹级之上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：1.未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；2.未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；3.未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

（二）金融机构有下列行为之壹的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市壹级之上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元之上五十万元以下罚款，且对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处壹万元之上五万元以下罚款：1.未按照规定履行客户身份识别义务的；2.未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；3.未按照规定报送大额交易方案或者可疑交易方案的；4.和身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；5.违反保密规定，泄露有关信息的；6.拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；7.拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元之上五百万元以下罚款，且对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元之上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门能够建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其运营许可证。

对有前俩款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门能够建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。

六、大额交易和可疑交易及恐怖融资交易方案管理（壹）管理部门中国人民银行及其分支机构对金融机构履行大额交易和可疑交易及恐怖融资方案的情况进行监督、检查。

（二）接受单位中国反洗钱监测分析中心负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易方案。

（三）基本要求1.金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易方案工作。

2.金融机构应当根据本办法制定大额交易和可疑交易方案内部管理制度和作业指导书，且向中国人民银行报备。

3.金融机构及其工作人员应当对方案可疑交易的情况予以保密，不得违反规定向任何单位和个人提供。

4.金融机构应当于大额交易发生后的5个工作日内，通过其总部或者由总部指定的壹个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易方案。

5.金融机构应当将可疑交易报其总部，于可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。

6.金融机构对方案中国反洗钱监测分析中心的可疑交易，应当进行风险、识别，有合理理由认为该交易或者客户和洗钱、恐怖主义活动及其他犯罪活动有关的，要同时报送中国人民银行及其分支机构。

（四）大额交易标准1.单笔或者当日累计人民币交易20万元之上或者外币交易等值1万美元之上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

2.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元之上或者外币等值20万美元之上的款项划转。

3.自然人银行账户之间，以及自然人和法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元之上或者外币等值10万美元之上的款项划转。

4.交易壹方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元之上的跨境交易。

5.累计交易金额以单壹客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算且方案，中国人民银行另有规定的除外。

（五）不方案的大额交易标准：如未发现该交易可疑的，金融机构能够不方案：1.定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入于同壹金融机构开立的同壹户名下的另壹账户。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为于同壹金融机构开立的同壹户名下的另壹账户内的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为于同壹金融机构开立的同壹户名下2.自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。

3.交易壹方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。

4.金融机构同业拆借、于银行间债券市场进行的债券交易。

5.金融机构于黄金交易所进行的黄金交易。

6.金融机构内部调拨资金。

7.国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。

8.国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。

9.商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。