银行反洗钱基础知识培训讲义
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反洗钱基础知识培训课件(新员工入职反洗钱培训)讲解学习
告制度
12、证券公司应履行的反洗钱义务
建立反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门 机构或者指定内设机构负责反洗钱工作及指 定反洗钱人员；制定内部操作规程；开展内 部反洗钱检查；建立奖惩机制等。
建立客户身份识别制度。 建立客户身份资料和交易记录保存制度。 执行大额交易与可疑交易报告制度。 开展反洗钱培训和宣传。
洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础， 加大了金融机构的法律和运营风险。
8、反洗钱
• 反洗钱通常是指为了预防 和打击各种洗钱及相关犯 罪活动，依法采取相关措 施的行为。
9、为什么要反洗钱
有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来 源和渠道，遏制相关犯罪；
有利于维护社会安全、社会信用； 有利于维护金融安全、经济安全； 有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜
代办证券账户的开户、 销户、变更和证券账户 卡挂失；
基金账户的开户、销户 和变更；
客户办理代理授权 或者取消代理授权；
转托管、指定交易 或撤销指定交易；
客户交易结算资金第 三方存管签约、变更
开通网上交易、电话 交易等非柜面交易方
存管银行；
式；
代办股份确认； 交易密码、资金密码
的挂失及重置； 修改客户身份的基本
在金融风险和法律风险，促使金融机构依 法合规、稳健经营。
10、反洗钱的主要制度
客户身份识别制度 客户身份资料和交易记录保存制度 大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖
融资的可疑交易报告制度
11、处于基础地位与核心地位的 反洗钱主要制度
处于基础地位的是客户身份识别制度 处于核心地位的是大额交易与可疑交易报
客户身份识别也称“了解你的客户”或 “客户尽职调查”。
2.客户身份识别的基本原则
12、证券公司应履行的反洗钱义务
建立反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门 机构或者指定内设机构负责反洗钱工作及指 定反洗钱人员；制定内部操作规程；开展内 部反洗钱检查；建立奖惩机制等。
建立客户身份识别制度。 建立客户身份资料和交易记录保存制度。 执行大额交易与可疑交易报告制度。 开展反洗钱培训和宣传。
洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础， 加大了金融机构的法律和运营风险。
8、反洗钱
• 反洗钱通常是指为了预防 和打击各种洗钱及相关犯 罪活动，依法采取相关措 施的行为。
9、为什么要反洗钱
有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来 源和渠道，遏制相关犯罪；
有利于维护社会安全、社会信用； 有利于维护金融安全、经济安全； 有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜
代办证券账户的开户、 销户、变更和证券账户 卡挂失；
基金账户的开户、销户 和变更；
客户办理代理授权 或者取消代理授权；
转托管、指定交易 或撤销指定交易；
客户交易结算资金第 三方存管签约、变更
开通网上交易、电话 交易等非柜面交易方
存管银行；
式；
代办股份确认； 交易密码、资金密码
的挂失及重置； 修改客户身份的基本
在金融风险和法律风险，促使金融机构依 法合规、稳健经营。
10、反洗钱的主要制度
客户身份识别制度 客户身份资料和交易记录保存制度 大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖
融资的可疑交易报告制度
11、处于基础地位与核心地位的 反洗钱主要制度
处于基础地位的是客户身份识别制度 处于核心地位的是大额交易与可疑交易报
客户身份识别也称“了解你的客户”或 “客户尽职调查”。
2.客户身份识别的基本原则
反洗钱基础知识培训讲义
反洗钱基础知识培训讲义
反洗钱是防止非法活动通过金融系统洗钱的一系列措施。了解反洗钱的标准 和原则对金融机构至关重要。
什么是反洗钱
反洗钱是指通过合法方式掩盖非法资金的过程。它涉及对资金流向的监控和检查，以防止洗钱行为。
反洗钱的重要性
反洗钱的重要性在于保护金融系统的完整性和可靠性。它有助于打击犯罪活 动和防止金融机构被滥用。
国际反洗钱标准
国际反洗钱标准由国际组织制定，包括了一系列指导原则和最佳实践，以确保各国金融机构的合规性。
风险管理
风险管理是反洗钱工作的核心，金融机构需要评估和管理洗钱风险，以降低被滥用的可能性。
了解客户（KYC）原则
了解客户（KYC）原则要求金融机构对客户进行详细调查并获取其身份信息， 以确保客户不参与洗钱和恐怖资金活动。
反洗钱政策框架
反洗钱政策框架是一套由金融机构采用的规定和程序，确保其遵守国家和国 际反洗钱法律收集和分析与反洗钱有关的信息，并向有关当局提供情报支持的机构。
反洗钱是防止非法活动通过金融系统洗钱的一系列措施。了解反洗钱的标准 和原则对金融机构至关重要。
什么是反洗钱
反洗钱是指通过合法方式掩盖非法资金的过程。它涉及对资金流向的监控和检查，以防止洗钱行为。
反洗钱的重要性
反洗钱的重要性在于保护金融系统的完整性和可靠性。它有助于打击犯罪活 动和防止金融机构被滥用。
国际反洗钱标准
国际反洗钱标准由国际组织制定，包括了一系列指导原则和最佳实践，以确保各国金融机构的合规性。
风险管理
风险管理是反洗钱工作的核心，金融机构需要评估和管理洗钱风险，以降低被滥用的可能性。
了解客户（KYC）原则
了解客户（KYC）原则要求金融机构对客户进行详细调查并获取其身份信息， 以确保客户不参与洗钱和恐怖资金活动。
反洗钱政策框架
反洗钱政策框架是一套由金融机构采用的规定和程序，确保其遵守国家和国 际反洗钱法律收集和分析与反洗钱有关的信息，并向有关当局提供情报支持的机构。
反洗钱业务知识培训PPT课件
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32
与保险有关的特征
5、以支票付款，但保单持有人、签字人和被保险人并 非是同一个人；
6、客户提出的投保要求不带有明显的目的，并且不愿 透露此目的；
7、有意投保的保户对保险公司的投资业绩毫不关心， 只想知道提前退保的手续；
8、保户在保单到期之前解除合同，兑现退保金并要求 支付现金或把保险金支付第三者的（提前兑现一般 是指在保单生效后两年内进行的兑现）。
11、客户指示银行把资金转账到国外，然后再通过其他途径把 资金电汇国内。
.
28
与贷款有关的特征
1、客户取得贷款后，还款期内即发生不明原因破产； 2、客户取得贷款后，还款期内由担保单位代为偿还； 3、客户取得贷款后不久即偿还贷款； 4、客户取得贷款后，贷款资金的实际用途与申贷用途
不相符； 5、突然偿还一笔大额贷款，但无法合理解释还贷资金
大； 6、有意化整为零，逃避交易监测；
Hale Waihona Puke .25与账户有关的特征
7、短期内资金分散转入、集中转出， 集中转入、分 散转出或分散转入、分散转出，且与客户的身份或 经营性质不相符；
8、发生大量资金交易，且与客户的经营活动不相符； 9、频繁发生大量资金交易，持续一段时间后，账户
突然停止交易； 10、企业通过其外汇账户频繁大量发生以票汇（支票、
.
7
反洗钱法律法规
❖ 《中华人民共和国反洗钱法》
❖ 《金融机构反洗钱规定》
❖ 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办 法》
❖ 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及 交易记录保存管理办法》
❖ 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管 理办法》
.
8
现行规章制度
❖ 《中国建设银行广东省分行反洗钱工作管理实施细 则》（建粤发〔2009〕60号）
反洗钱知识培训课件
2
反洗钱法律法规
国际反洗钱公约
公约名称：《联合 国反洗钱公约》
成员国：全球180 多个国家和地区
签署时间：2000 年
公约目标：加强国 际合作，打击洗钱
犯罪
主要内容：规定了 反洗钱的原则、措
施和合作机制
公约影响：提高了 国际反洗钱工作的 水平，促进了全球 反洗钱工作的开展
国内反洗钱法规
1 《中华人民共和国反洗钱法》 2 《金融机构反洗钱规定》 3 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 4 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 5 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 6 《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》
反洗钱知识培训课件
演讲人
目录
01. 反洗钱基础知识 02. 反洗钱法律法规 03. 反洗钱实务操作 04. 反洗钱案例分析
1
反洗钱基础知识
洗钱的定义
洗钱是指将非法所得的资 金通过一系列复杂的交易 和操作，使其合法化。
洗钱的目的通常是为了掩 盖犯罪所得的来源和性质， 使其看起来像是合法收入。
反洗钱监管机构
01
中国人民银行：负责制定和 实施反洗钱法律法规，监督 金融机构的反洗钱工作
03
证监会：负责对证券期货业 金融机构的反洗钱工作进行 监管
05
外汇管理局：负责对跨境资 金流动的反洗钱工作进行监 管
02
银保监会：负责对银行业金 融机构的反洗钱工作进行监 管
04
保监会：负责对保险业金融 机构的反洗钱工作进行监管
06
公安部：负责对洗钱犯罪案 件的侦查和打击工作
3
反洗钱实务操作
客户身份识别
反洗钱基础知识培训PPT
1988 1990 1995 1999 2000
联合国通过了国际社会第一个打击洗钱犯罪的 《禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约》
1995年4月，联合国专门拟订了《禁止洗钱法 律范本》，供各国当局在制定反洗钱法过程中 参考。
2000年11月，联合国大会通过《打击跨国有 组织犯罪公约》，要求各缔约国建立反洗钱工 作制度。
勤勉尽责 火眼金睛
——反洗钱基础知识
XXXXXX XXX 202X年4月6日
目录
“洗钱”和“反洗钱”的概念 “洗钱”案例 洗钱风险与渠道 反洗钱法律法规 反洗钱主要措施 近年洗钱案例的新特征分析
一、“洗钱”和“反洗钱”的概念
洗钱的概念
毒品犯罪
黑社会性质 的组织犯罪
恐怖活动犯罪
违法 所得
走私犯罪 贪污贿赂犯罪
对并登记；
客户身份识别的要求
• 应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对 客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留 存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。
• 客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理 期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。
2003
我国反洗钱形势
1、1990年《关于禁毒的决定》有关打击用毒品犯罪得益进行洗钱的规定 ； 2、1997年修改刑法，第191条规定了“洗钱罪”这一单独罪名，将“洗钱罪”的上游犯罪规定为
“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪” ； 3、2001年12月《刑法修正案（三）》将“恐怖活动犯罪”增列为洗钱罪的上游犯罪 ； 4、2003年1月，中国人民银行发布了“一个规定，两个办法” ； 5、2003年12月对《中国人民银行法》作了修改；增加了人行对金融业反洗钱工作的职责； 6、《反洗钱法》，2006年10月31日颁布，自2007年1月1日起施行。 7、《金融机构反洗钱规定》（人民银行[2006]1号令），2006年11月颁布，自2007年1月1日起施行。 8、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（人民银行[2006]2号令），2006年11月颁布，
反洗钱基础知识培训课件
反洗钱基础知识培训课件反洗钱（Anti-Money Laundering，简称AML）是一个重要的国际金融监管领域，旨在防止犯罪分子通过洗钱手段将非法资金合法化。
这一领域的重要性日益增加，对于金融机构和从业人员来说，掌握反洗钱基础知识是必不可少的。
本课件将介绍反洗钱的概念、目标、法规、风险评估等内容，帮助听众全面了解反洗钱知识，提高对风险的防范意识。
第一部分反洗钱概念与目标（200字）1.1 反洗钱的定义反洗钱是一系列措施和制度，旨在阻止和打击犯罪分子通过将非法资金转化为合法资金来逃避追踪和打击的行为。
1.2 反洗钱的目标- 削弱犯罪组织的经济实力- 提高金融机构的风险防范能力- 维护金融体系的稳定和诚信- 保护金融机构客户免遭洗钱活动的危害第二部分反洗钱法规与制度（400字）2.1 国际反洗钱法律框架- 联合国《禁止洗钱和资助恐怖主义法案》（UNODC）- 《金融行动工作组四十项建议》（FATF）2.2 国内反洗钱法律与制度- 《反洗钱法》- 反洗钱监管部门与合规机构- 反洗钱机构的层级与职能第三部分反洗钱的实践与风险评估（500字）3.1 反洗钱的实践- 客户身份验证与尽职调查- 报告可疑交易- 内部控制与合规管理- 持续监控与风险评估3.2 风险评估的重要性- 合规风险评估流程与方法- 风险评估报告的编制与分析- 风险评估对决策的影响第四部分案例分析与技巧分享（350字）4.1 案例分析通过分析历史上的洗钱案例，帮助听众更好地了解洗钱手法和实际操作过程。
4.2 技巧分享- 如何判断可疑交易并及时报告- 如何进行客户尽职调查- 内部合规控制的重要性及提高效率的方法第五部分反洗钱培训的要点与总结（150字）5.1 反洗钱培训的要点- 法规和制度的学习- 实践操作的培训- 反洗钱意识的培养5.2 总结与展望反洗钱是一个持续发展的领域，金融机构和从业人员需要不断学习和提升防范能力，融合技术创新，以应对犯罪分子不断变化的洗钱手法。
反洗钱基础知识培训课件
大额交易和可疑交易报告
总结词
大额交易和可疑交易报告是金融机构发现和 预防洗钱行为的重要手段，要求金融机构及 时向监管机构报告符合条件的交易。
详细描述
金融机构应制定大额交易和可疑交易的内部 认定标准，并建立相应的监测系统和报告流 程。一旦发现符合条件的交易，应立即按照 规定向监管机构报告，并妥善保存相关交易 记录和资料。
国际反洗钱案例与经验教训
案例分析
通过对典型案例的分析，了解不同国家和地区反洗钱 工作的特点和难点，学习借鉴成功经验和做法。
经验教训
总结国际反洗钱工作中的经验教训，发现存在的问题和 不足，提出改进建议和措施，促进反洗钱工作的不断完 善和发展。
CHAPTER 06
反洗钱的未来发展趋势与挑 战
金融科技的挑战与机遇
国际反洗钱法律法规
巴塞尔协议
该协议规定了银行和其他金融机构在 反洗钱方面的责任和义务，包括客户 身份识别、可疑交易报告、风险评估 等。
联合国反腐败公约
该公约要求各国采取措施打击洗钱活 动，包括制定相关法律、加强国际合 作等。
我国反洗钱法律法规
反洗钱法
该法规定了金融机构、特定非金融机构等在反洗钱方面的义务和责任，包括客户身份识别、大额交易和可疑交易 报告、风险评估等。
洗钱定义
洗钱是指将非法所得通过各种手 段合法化的过程，包括将资金从 一个账户转移至另一个账户，或 者将现金转换为金融票据等。
反洗钱的重要性
01
02
03
维护金融秩序
洗钱活动会破坏金融秩序 ，导致资金流动混乱，影 响金融市场的稳定。
打击犯罪
反洗钱有助于打击犯罪活 动，遏制不法资金的流动 ，减少犯罪收益的积累和 扩散。
保护社会利益
银行反洗钱基础知识培训讲义
反洗钱基础知识培训
一、洗钱的渊源
源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有 各种犯罪活动的总称。
二、洗钱的过程
入帐 分帐 融合
三、洗钱对我国的主要危害
动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社 会稳定
四、我国洗钱犯罪的 现状和特点
五、我国反洗钱的立法概况
现有法规 即将出台的《反洗钱法》
（一）现有法规
刑法191条 一个“规定”两个“办法”
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
其他
《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管 理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案 规定》
我行反洗钱工作委员会秘书处设在 总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的 反洗钱工作
八、从业务环节看洗钱风险
（一） 帐户开立及 收支风险 1、 违反中国人民银行和国家外汇管理局帐户 管理的有关规定，擅自开立本、外币帐户，特别 是多头开户、匿名或假名开户及为不具备开户资 格的不法客户开立外汇帐户；
（三）兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产 转换为现金。
（四）票据业务风险 主要指销售、 购买等方式， 将不法 客户的非法财产转换为汇票、 本票及存 单等。
（五）结算业务风险 主要指违反帐户管理规定， 为不法 客户办理违法资金的不同帐户间的划 转。
（六）结售付汇风险 主要包括： 1、 擅自将结汇范围外的外汇资 金买入而相应付出人民币； 2、 擅自卖出售汇范围外的外汇 资金； 3、 在无合法单据或单据不全的情 况下擅自将外汇资金汇往境外。
一、洗钱的渊源
源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有 各种犯罪活动的总称。
二、洗钱的过程
入帐 分帐 融合
三、洗钱对我国的主要危害
动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社 会稳定
四、我国洗钱犯罪的 现状和特点
五、我国反洗钱的立法概况
现有法规 即将出台的《反洗钱法》
（一）现有法规
刑法191条 一个“规定”两个“办法”
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
其他
《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管 理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案 规定》
我行反洗钱工作委员会秘书处设在 总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的 反洗钱工作
八、从业务环节看洗钱风险
（一） 帐户开立及 收支风险 1、 违反中国人民银行和国家外汇管理局帐户 管理的有关规定，擅自开立本、外币帐户，特别 是多头开户、匿名或假名开户及为不具备开户资 格的不法客户开立外汇帐户；
（三）兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产 转换为现金。
（四）票据业务风险 主要指销售、 购买等方式， 将不法 客户的非法财产转换为汇票、 本票及存 单等。
（五）结算业务风险 主要指违反帐户管理规定， 为不法 客户办理违法资金的不同帐户间的划 转。
（六）结售付汇风险 主要包括： 1、 擅自将结汇范围外的外汇资 金买入而相应付出人民币； 2、 擅自卖出售汇范围外的外汇 资金； 3、 在无合法单据或单据不全的情 况下擅自将外汇资金汇往境外。
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反洗钱基础知识培训
一、洗钱的渊源
源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有 各种犯罪活动的总称。
二、洗钱的过程
入帐 分帐 融合
三、洗钱对我国的主要危害
动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社 会稳定
四、我国洗钱犯罪的 现状和特点
六、我国反洗钱的组织结构
公安部经济犯罪侦察局 中国人民银行反洗钱局 国家外汇管理局管理检查司 中国反洗钱监测分析中心 金融机构内部反洗钱组织机构 形成金融机构、金融监管部门和 公安三方密切配合的反洗钱机制
公安部主要负责洗钱案件的司法调查 工作。 人民银行负责制定中国银行业反洗钱 政策，监管中国银行业反洗钱工作。 2003年9月，人民银行调整机构职能时， 成立反洗钱局（保卫），承担国家反 洗钱的组织协调工作，这是我国加强 反洗钱工作的重大决策。
（九）离岸业务风险 主要包括 1、 为居民开立离岸外汇帐户； 2、 违反规定为客户办理外汇资 金的存取； 3、 违反规定为客户办理离岸帐户 间及离岸帐户与在岸帐户间资金转 移； 4、 违反规定为客户办理大额可转 让存款证业务。
（十）保管箱、信托及保险业务风险 主要包括： 1、利用银行保管箱为客户存入非 法资金（包括证券） ； 2、具备信托业务资格的银行违法 规定为客户办理以洗钱为目的的信 托投资和信托放款业务； 3、具备保险业务资格的银行违反 规定为客户办理以洗钱为目的的保 险业务。
2003年3月，国家外汇管理局根据国际 和国内反洗钱形势的需要，在管理检 查司内设立了反洗钱工作管理处，负 责外汇领域反洗钱的监督和管理工作。
我行反洗钱的组织结构：
2001年6月，总行成立“中国银行反洗钱工作 委员会”。目前，委员会共有15个成员部门， 它们是：风险管理部、财会部、海外机构管理 部、金融机构部、公司业务部、零售业务部、 银行卡中心、结算业务部、营业部、清算收付 中心、稽核部、监察部、保卫部、信息科技部、 法律与合规部。
《刑法》第191条
2001年12月29日修改
明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖 活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益， 为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的， 没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益， 处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处洗钱 数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严 重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱 数额百分之五以上百分之二十
现有法规 即将出台的《反洗钱法》
（一）现有法规
刑法191条 一个“规定”两个“办法”
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
其他
《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管 理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案 规定》
2、 对借用他人帐户的行为不加 制止和报告； 3、 超过核准范围办理帐户内资 金收支； 4、 违反帐户管理规定办理人民 币和外汇资金的存或取，如：公款 私存、现钞直接入户、擅自提取现 钞； 5、 存取大额或可疑资金不按规 定报告。
（二）贷款业务风险 表现为：银行由于贷款业务审核不 严， 导致贷款被不法分子利用掩饰犯罪 收益。
九、反洗钱工作的几个 重要环节
洗钱犯罪
只有当事人从事上述四种犯罪行为所得的财 产或犯罪收益时，才构成洗钱犯罪。
洗钱行为
只要当事人从事犯罪收益或非法所得的清洗， 都构成洗钱行为，其明显特征是不管其清洗 的上游犯罪是何种犯罪行为，只要是对非法 所得极其收益进行清洗都构成洗钱行为。
（二）呼唤《反洗钱法》的出台
反洗钱工作涉及许多部门 扩大上游犯罪的范围
我行反洗钱工作委员会秘书处设在 总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的 反洗钱工作
八、从业务环节看洗钱风险
（一） 帐户开立及 收支风险 1、 违反中国人民银行和国家外汇管理局帐户 管理的有关规定，擅自开立本、外币帐户，特别 是多头开户、匿名或假名开户及为不具备开户资 格的不法客户开立外汇帐户；
（七）信用证业务风险 主要包括： 1、 在无真实进口贸易背景下为 客户开立信用证； 2、 在开证保证未落实的情况下 为客户开立信用证； 3、 在单据存在重大不符的情况 下仍然办理对外付款。
（八）银行卡业务风险 主要包括： 1、 违反规定擅自为客户办理银行卡（特 别是外汇国际卡） ； 2、放任卡内非法资金的存取及划转。
反洗钱1、2、3号令 一个《规定》两个《办法》
《金融机构反洗钱规定》规定了金融机构反洗 钱工作的基本制度，构建了金融机构反洗钱基 础法律框架。 《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》 和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管 理办法》作为支撑金融机构反洗钱法律框架的 两个重要支柱，分别规范了人民币和外汇资金 大额交易和可疑交易的报告制度。 相互联系的有机统一体，共同构建了我国金融 机构反洗钱机制。
（三）兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产 转换为现金。
（四）票据业务风险 主要指销售、 购买等方式， 将不法 客户的非法财产转换为汇票、 本票及存 单等。
（五）结算业务风险 主要指违反帐户管理规定， 为不法 客户办理违法资金的不同帐户间的划 转。
（六）结售付汇风险 主要包括： 1、 擅自将结汇范围外的外汇资 金买入而相应付出人民币； 2、 擅自卖出售汇范围外的外汇 资金； 3、 在无合法单据或单据不全的情 况下擅自将外汇资金汇往境外。
（一）洗钱犯罪活动内容增多， 方式不断翻新
利用金融机构洗钱 通过地下钱庄等专业机构洗钱 投资洗钱 采用老鼠搬家的方式洗钱
（二）洗钱犯罪与腐败活动密 切相关，助长了犯罪并污染了 社会风气
辞职下海办公司或炒股 利用自己家属名义或他人名义开办公 司 跨国洗钱
（三）存取、搬运和藏匿大额 现钞是洗钱的重要渠道
一、洗钱的渊源
源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有 各种犯罪活动的总称。
二、洗钱的过程
入帐 分帐 融合
三、洗钱对我国的主要危害
动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社 会稳定
四、我国洗钱犯罪的 现状和特点
六、我国反洗钱的组织结构
公安部经济犯罪侦察局 中国人民银行反洗钱局 国家外汇管理局管理检查司 中国反洗钱监测分析中心 金融机构内部反洗钱组织机构 形成金融机构、金融监管部门和 公安三方密切配合的反洗钱机制
公安部主要负责洗钱案件的司法调查 工作。 人民银行负责制定中国银行业反洗钱 政策，监管中国银行业反洗钱工作。 2003年9月，人民银行调整机构职能时， 成立反洗钱局（保卫），承担国家反 洗钱的组织协调工作，这是我国加强 反洗钱工作的重大决策。
（九）离岸业务风险 主要包括 1、 为居民开立离岸外汇帐户； 2、 违反规定为客户办理外汇资 金的存取； 3、 违反规定为客户办理离岸帐户 间及离岸帐户与在岸帐户间资金转 移； 4、 违反规定为客户办理大额可转 让存款证业务。
（十）保管箱、信托及保险业务风险 主要包括： 1、利用银行保管箱为客户存入非 法资金（包括证券） ； 2、具备信托业务资格的银行违法 规定为客户办理以洗钱为目的的信 托投资和信托放款业务； 3、具备保险业务资格的银行违反 规定为客户办理以洗钱为目的的保 险业务。
2003年3月，国家外汇管理局根据国际 和国内反洗钱形势的需要，在管理检 查司内设立了反洗钱工作管理处，负 责外汇领域反洗钱的监督和管理工作。
我行反洗钱的组织结构：
2001年6月，总行成立“中国银行反洗钱工作 委员会”。目前，委员会共有15个成员部门， 它们是：风险管理部、财会部、海外机构管理 部、金融机构部、公司业务部、零售业务部、 银行卡中心、结算业务部、营业部、清算收付 中心、稽核部、监察部、保卫部、信息科技部、 法律与合规部。
《刑法》第191条
2001年12月29日修改
明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖 活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益， 为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的， 没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益， 处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处洗钱 数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严 重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱 数额百分之五以上百分之二十
现有法规 即将出台的《反洗钱法》
（一）现有法规
刑法191条 一个“规定”两个“办法”
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
其他
《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管 理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案 规定》
2、 对借用他人帐户的行为不加 制止和报告； 3、 超过核准范围办理帐户内资 金收支； 4、 违反帐户管理规定办理人民 币和外汇资金的存或取，如：公款 私存、现钞直接入户、擅自提取现 钞； 5、 存取大额或可疑资金不按规 定报告。
（二）贷款业务风险 表现为：银行由于贷款业务审核不 严， 导致贷款被不法分子利用掩饰犯罪 收益。
九、反洗钱工作的几个 重要环节
洗钱犯罪
只有当事人从事上述四种犯罪行为所得的财 产或犯罪收益时，才构成洗钱犯罪。
洗钱行为
只要当事人从事犯罪收益或非法所得的清洗， 都构成洗钱行为，其明显特征是不管其清洗 的上游犯罪是何种犯罪行为，只要是对非法 所得极其收益进行清洗都构成洗钱行为。
（二）呼唤《反洗钱法》的出台
反洗钱工作涉及许多部门 扩大上游犯罪的范围
我行反洗钱工作委员会秘书处设在 总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的 反洗钱工作
八、从业务环节看洗钱风险
（一） 帐户开立及 收支风险 1、 违反中国人民银行和国家外汇管理局帐户 管理的有关规定，擅自开立本、外币帐户，特别 是多头开户、匿名或假名开户及为不具备开户资 格的不法客户开立外汇帐户；
（七）信用证业务风险 主要包括： 1、 在无真实进口贸易背景下为 客户开立信用证； 2、 在开证保证未落实的情况下 为客户开立信用证； 3、 在单据存在重大不符的情况 下仍然办理对外付款。
（八）银行卡业务风险 主要包括： 1、 违反规定擅自为客户办理银行卡（特 别是外汇国际卡） ； 2、放任卡内非法资金的存取及划转。
反洗钱1、2、3号令 一个《规定》两个《办法》
《金融机构反洗钱规定》规定了金融机构反洗 钱工作的基本制度，构建了金融机构反洗钱基 础法律框架。 《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》 和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管 理办法》作为支撑金融机构反洗钱法律框架的 两个重要支柱，分别规范了人民币和外汇资金 大额交易和可疑交易的报告制度。 相互联系的有机统一体，共同构建了我国金融 机构反洗钱机制。
（三）兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产 转换为现金。
（四）票据业务风险 主要指销售、 购买等方式， 将不法 客户的非法财产转换为汇票、 本票及存 单等。
（五）结算业务风险 主要指违反帐户管理规定， 为不法 客户办理违法资金的不同帐户间的划 转。
（六）结售付汇风险 主要包括： 1、 擅自将结汇范围外的外汇资 金买入而相应付出人民币； 2、 擅自卖出售汇范围外的外汇 资金； 3、 在无合法单据或单据不全的情 况下擅自将外汇资金汇往境外。
（一）洗钱犯罪活动内容增多， 方式不断翻新
利用金融机构洗钱 通过地下钱庄等专业机构洗钱 投资洗钱 采用老鼠搬家的方式洗钱
（二）洗钱犯罪与腐败活动密 切相关，助长了犯罪并污染了 社会风气
辞职下海办公司或炒股 利用自己家属名义或他人名义开办公 司 跨国洗钱
（三）存取、搬运和藏匿大额 现钞是洗钱的重要渠道