应收账款催收管理制度范文
公司催收管理制度范本
公司催收管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，提高资金周转效率，降低坏账风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司对客户应收账款的管理和催收工作。
第三条公司应收账款的催收管理工作应遵循依法合规、加强风险控制、提高工作效率的原则。
第二章应收账款管理第四条公司应收账款的管理工作应由财务部门负责，建立健全应收账款管理制度，确保应收账款的准确、完整。
第五条公司应根据客户的信用状况，合理授予信用额度，并对客户的信用状况进行定期审查。
第六条公司应与客户签订书面合同，明确付款条款、付款期限、违约责任等内容，确保合同的合法性、合规性。
第七条公司应建立应收账款的定期对账制度，确保与客户的账目一致。
第八条公司应建立应收账款的风险预警机制，对可能发生坏账的账款及时采取措施。
第三章催收工作流程第九条公司应设立专门的催收部门或指定专人负责应收账款的催收工作。
第十条催收人员应根据应收账款的 aging 分析，制定催收计划，优先催收逾期时间较长、金额较大的账款。
第十一条催收人员应与客户保持良好沟通，了解客户的付款意愿和能力，督促客户按时付款。
第十二条催收人员应定期向财务部门报告催收情况，对催收过程中出现的问题及时反馈。
第十三条对于逾期未付款的客户，公司应采取法律手段维护自身权益，包括但不限于发送律师函、申请仲裁或诉讼等。
第四章催收记录与考核第十四条公司应建立应收账款催收记录制度，记录催收时间、催收方式、客户反馈等情况，确保催收工作的可追溯性。
第十五条公司应建立催收考核制度，对催收人员的业绩进行定期评估，激励催收人员积极工作，提高催收效率。
第十六条公司应定期对催收工作进行内部审计，确保催收工作的合规性、有效性。
第五章罚则第十七条对于不按照本制度进行应收账款管理、催收工作的人员，公司应依法追究其法律责任。
第十八条对于因管理不善、催收不力等原因导致公司损失的，公司应依法追究相关责任人员的法律责任。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、背景介绍随着企业经营范围的扩大和业务规模的增长，应收账款的管理变得日益重要。
应收账款催收是指企业对于客户逾期未支付的账款进行追讨和管理的过程，旨在确保企业资金流动的正常运转和应收账款的及时回收。
为了规范和提高应收账款催收工作效率，制定一套科学合理的应收账款催收管理制度是非常必要的。
二、目的和意义1. 强化内部管理。
通过制定应收账款催收管理制度，明确企业内部各岗位在催收工作中的职责和权责，加强内部沟通和配合，提升催收效果。
2. 加强客户关系维护。
催收过程中，与客户的沟通和协商将对企业后续的业务发展产生重要影响。
通过催收管理制度的建立，能够确保催收过程中与客户的交流更加顺畅，增加客户的满意度。
3. 提高资金回收率。
通过规范的催收流程和方法，加大催收力度，提高应收账款的回收率，有效缓解企业现金流压力，保护企业的合法权益。
三、催收责任分工1. 销售部门：负责与客户签订合同，并明确付款方式和账期。
定期向财务部门提供应收账款信息。
2. 财务部门：负责催收工作的整体计划和协调。
跟踪应收账款的回收情况，定期向经营部门汇报。
3. 催收部门：负责具体的催收工作，包括电话催收、信函催收等。
与客户保持良好的沟通，解决催收问题，确保应收账款的及时回收。
四、催收流程1. 提前提醒。
在账期结束前一周，向客户发送提醒短信或邮件，提醒客户付款。
2. 定期追踪。
在账期结束后的第一天，催收部门电话联系客户，核实付款情况，并记录沟通内容。
3. 次日复追。
若客户未能按时支付，催收部门需在次日进行二次追踪，要求客户尽快补交欠款，并记录沟通内容。
4. 提交风险评估。
若客户连续三次未支付欠款或未能与催收部门取得联系，催收部门将情况上报给财务部门进行风险评估，并寻求解决方案。
5. 法律诉讼。
若客户长期不支付欠款并不配合催收工作，财务部门将启动法律程序，通过司法途径追讨欠款。
五、催收方式和原则1. 电话催收：耐心、热情、礼貌是进行电话催收的基本原则，催收员应全程录音，并及时记录催收内容。
应收账款催收管理制度范本
应收账款催收管理制度范本一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：2、确认：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
(2)对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
(3)将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：(1)催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。
第2章、逾期应收账款催收方法第4条、以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。
切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章、催收前的准备工作第5条、销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
1、对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。
2、销售回款的基本技能，并结合理论进行讨论、演练和总结。
第6条、销售资料准备销售人员在收款前，运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划，以完成收款任务。
第4章、催收实施管理第7条、截止到××××年××月××日，××公司(客户)已收货，但至今仍没有付款，销售人员王××打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。
应收账款催收规章制度（精选五篇）
应收账款催收规章制度（精选五篇）第一篇：应收账款催收规章制度应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。
2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。
发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。
③、专人上门催收。
对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。
多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。
2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。
完整版应收账款催收规章制度
完整版应收账款催收规章制度首章：引言本规章制度的目的是为了规范和加强公司的应收账款催收工作，提高应收账款的回收率，保障公司的资金流动和经营利益。
本规章制度适用于全公司范围内的应收账款催收工作。
所有相关人员必须严格遵守本规章制度的规定。
第一章：催收流程1.1 应收账款催收责任部门公司设立专门的应收账款催收部门，负责统筹和执行全公司范围内的应收账款催收工作。
该部门的主要职责包括：制定催收策略和措施、指导催收人员的工作、跟踪催收进展等。
1.2 催收流程（1）客户付款到期日后1天内，催收员向客户发送催收提醒函，提醒客户尽快付款。
（2）客户付款到期日后3天内，催收员电话联系客户，确认款项支付情况，并督促尽快支付。
（3）客户付款到期日后7天内，催收员上门拜访客户，进一步沟通和了解付款原因，并督促尽快付款。
（4）如果客户拒绝付款或无法联系到客户，催收员将向上级汇报，由上级决定是否采取法律诉讼等措施。
1.3 催收记录和报告催收员应当及时、准确地记录每次催收的情况，包括但不限于催收方式、回款金额、回款日期等。
催收员应当每周向上级提交催收报告，汇报催收的进展情况和问题，并提出相应的解决方案。
第二章：催收策略和措施2.1 沟通技巧催收员应当具备良好的沟通技巧，善于倾听客户的意见和需求，与客户建立良好的关系，以促进款项的尽快回收。
催收员应当以友善和耐心的态度对待客户，并尽最大努力解决客户的问题。
2.2 硬性措施在客户无正当理由拒绝付款或逾期付款的情况下，公司有权采取一定的硬性措施，包括但不限于向客户发出催收函件、电话催收、上门拜访、冻结客户账户、采取法律诉讼等。
2.3 催收奖惩机制为了激励催收员积极主动地开展催收工作，公司设立催收奖励制度。
催收员通过积极努力回收应收款项将获得相应的奖励。
同时，对于催收效果不佳的人员，公司将采取相应的惩罚措施。
第三章：争议解决和诉讼程序3.1 争议解决对于因应收账款而产生的争议，公司鼓励双方通过友好协商解决。
应收帐款管理制度范本(三篇)
应收帐款管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的应收账款管理，提高公司的资金利用率、减少坏账损失，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其子公司的应收账款管理工作。
第三条应收账款管理主要包括账款的确认、核对、催收、预警等环节。
第四条应收账款管理目标是确保应收账款的及时回款，减少坏账损失，提高资金周转效率。
第五条应收账款管理工作要求与法律、法规和公司规章制度保持一致。
第二章应收账款的确认与核对第六条销售部门根据销售合同确定应收账款金额及回款期限，并及时录入财务系统。
第七条销售部门应在销售合同签订后立即向财务部门提供销售合同的副本，并确认合同内容与录入的数据一致。
第八条财务部门对录入的应收账款进行核对，确保数据的准确性。
第九条销售部门与财务部门要及时沟通，协商解决因销售合同或其他原因引起的应收账款差异。
第三章应收账款的催收第十条销售部门负责与客户进行应收账款的催收工作。
第十一条销售部门应根据回款期限及时向客户发送催款通知，并保留相应的催款记录。
第十二条销售部门要与客户保持良好的沟通，了解客户的付款情况，并协商解决付款延迟或其他付款问题。
第十三条对于逾期付款的客户，销售部门要及时向财务部门汇报，并与客户协商解决逾期问题。
第四章应收账款的预警第十四条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，及时发现存在坏账风险的客户。
第十五条财务部门应根据风险评估结果，制定相应的预警措施，及时通知销售部门与客户进行沟通。
第十六条销售部门要根据财务部门的预警通知，与客户进行沟通，寻求解决逾期付款问题的方案。
第五章监督与考核第十七条公司成立应收款管理委员会，负责制定应收账款管理工作的策略和具体措施。
第十八条公司要定期对应收账款管理工作进行监督和考核，评估管理工作的效果。
第十九条对于严重违反应收账款管理制度的情况，公司将采取相应的纪律处分措施。
第六章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第二十一条本制度自颁布之日起执行。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、背景介绍应收账款是企业经营过程中的重要资产，催收管理制度的制定和执行对于企业的财务健康和经济效益至关重要。
本文旨在介绍一套完善的应收账款催收管理制度，以提高企业的催收效率和减少坏账风险，确保企业的经济利益。
二、催收责任与权限1. 催收团队的成立：企业应设立催收团队，明确团队成员的经验要求和相关培训计划，确保团队的专业素质和业务水平。
2. 催收责任与权限：催收团队应明确各岗位的催收责任和权限，在催收过程中保证信息的流通和讨债活动的合法性。
三、应收账款催收流程1. 欠款提醒：当客户逾期未付款时，催收团队应及时向客户发出欠款提醒，提醒客户还款，并附上详细的欠款明细和逾期利息计算。
2. 电话催收：在欠款提醒后，催收团队应进行电话催收，与客户沟通并了解其还款意愿和付款能力，协商制定还款计划。
3. 上门催收：如果电话催收无效，催收团队应进行上门催收，与客户面对面沟通，进一步了解还款情况，并促使其还款。
4. 法律诉讼：若上述催收方式均无效，催收团队应在法律的框架下提起诉讼，追求法律制裁和还款。
四、催收记录与汇报1. 催收记录：催收团队应详细记录每一次催收行动，包括催收方式、沟通内容、客户反馈等信息，以便后续分析和决策。
2. 催收汇报：催收团队应按照制定好的频率向企业管理层提供催收汇报，汇报内容应包括催收进度、回款情况、风险预警等，以提供决策参考。
五、催收奖惩机制1. 催收绩效考核：根据催收团队的工作表现和工作效率，制定相应的绩效考核机制，对表现优异的成员进行奖励和激励。
2. 催收风险管控：对于存在坏账风险的客户，催收团队应及时上报风险部门，并协助进行风险管理和控制。
六、催收数据分析与优化1. 数据收集：催收团队应定期收集和整理催收数据，包括逾期率、回款率、催收周期等，以便进行分析和优化。
2. 数据分析：根据收集的催收数据，催收团队应进行定量和定性的数据分析，找出问题和瓶颈所在，制定相应的改进措施。
合规催收管理制度范本
一、总则1.1 为加强公司应收账款催收管理，防范和降低应收账款风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司内部所有涉及应收账款催收的部门和人员。
1.3 本制度旨在规范催收行为，提高催收效率，维护公司合法权益。
二、职责与分工2.1 公司财务部门负责制定应收账款催收政策、流程和标准，并对催收工作进行监督和指导。
2.2 销售部门负责对应收账款进行日常管理，及时反馈客户信用状况，并配合财务部门进行催收。
2.3 法务部门负责提供法律支持，协助处理涉及应收账款的争议和诉讼。
2.4 其他部门应积极配合财务部门、销售部门及法务部门开展应收账款催收工作。
三、催收流程3.1 初步催收3.1.1 销售部门在合同履行期满后，应及时提醒客户支付应收账款。
3.1.2 财务部门在销售部门提醒后，根据客户信用状况，采取电话、邮件、短信等方式进行初步催收。
3.2 重点关注3.2.1 对逾期未付款的客户，财务部门应进行重点关注，并记录客户逾期情况。
3.2.2 对逾期超过30天的客户，销售部门应向财务部门提供客户经营状况、付款意愿等信息。
3.3 督促催收3.3.1 财务部门在收到销售部门提供的信息后，应根据客户逾期情况和付款意愿，采取以下措施：（1）加强电话催收，要求客户提供付款计划；（2）发送书面催收函，明确付款期限和违约责任；（3）对逾期未付款的客户，可采取上门催收、委托第三方催收等方式。
3.4 法律途径3.4.1 对逾期超过60天且经多次催收无果的客户，法务部门应介入，协助采取法律途径追讨应收账款。
3.4.2 法务部门应根据案件情况，选择合适的诉讼途径或仲裁途径。
四、合规要求4.1 催收人员应遵守国家法律法规，尊重客户合法权益，不得采取暴力、威胁等非法手段进行催收。
4.2 催收人员应保护客户隐私，不得泄露客户信息。
4.3 催收人员应如实记录催收过程，包括催收时间、方式、客户反馈等。
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应收账款催收管理制度范文
为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，需要制定并实施相应的管理制度。
今天为你整理了应收账款催收管理制度范文，希望对大家有帮助!
第1章、总则
第1条、目的
为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位
1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。
第2章、逾期应收账款催收方法
第3条、发生客户拖欠款，销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等，采用适当的催收方法，以便及时回收逾期货款。
进行销售款项催收，销售人员可采用下表所示的方法进行。
第4条、以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。
切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章、催收前的准备工作
第5条、销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
1、对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。
2、销售回款的基本技能，并结合理论进行讨论、演练和总结。
3、考虑销售回款过程中的各种环境和条件，学习成功的回款案例，灵活掌握回款技能。
第6条、销售资料准备
销售人员在收款前，运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划，以完成收款任务。
第4章、催收实施管理
第7条、截止到××××年××月××日，××公司(客户)已收货，但至今仍没有付款，销售人员王××打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。
第8条、逾期15天未付款，发出第一封催讨函(见附件1)，并打电话给对方负责人询问情况，了解××公司(客户)态度。
第9条、逾期30天未付款，发出第二封催讨函(见附件2)。
再次与对方通电话，并同时停止发货。
第10天、逾期90天未付款，发出第三封催讨函(见附件3)，并做好委托××机构进行催讨回款的准备工作。
第11条、委托法律机构进行催讨
对于本公司委托法律机构进行催讨一事，应告知对方，函件内容见附件4。
第5章、附则
第12条、本制度自颁布之日起开始实施。
第13条、本制度呈请总经理审批后实施;修改、废止时亦同。
应收账款催收管理制度范文篇二1、定期的财务对帐。
每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次帐目，要主动拒绝用货款垫支其它款项，同时对帐之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。
2、加强对客户资信的管理。
要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，及时了解和掌握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的能力和独立承担民事责任的能力。
在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户实行担保和加强催收等预防和减少风险的措施;对资信差、长期拖欠货款的客户要停止合作。
3、对应收、应付帐款情况进行全面清理，摸清底数，准确掌握应收、应付帐款的详细情况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进行核对，及时获取有效的追款凭据。
在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，根据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。
应付帐款也要及时、主动与供货企业核对，建立相应档案。
4、及时登记每笔往来款项，准确反映应收、应付帐款的形成、
回收、支付及增减变化情况，并按月对往来款项进行核对与清理。
要制定严格的管理办法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实原因，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定具体催收、支付计划，责任到人。
5、及时消化处理当期发生的呆坏帐。
对可能破产、关闭的客户，要积极采取保全债权措施;已经破产的，要及时取得各种法律文书，以备核销之用;对长期挂帐、事实上已难以收回的逾期货款或对因其他原因虚列的应收帐款要明确责任，报经有关部门审批后，予以核销、纠正，不得长期挂帐。
对企业核销的历史债务可计入企业当期损益，年度考核时可予以扣除。
对企业清欠收回的抵帐物资，要及时盘活处理，防止造成新的积压和损失。
6、强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。
对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款计划或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。
对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。
由于债权企业追缴不力，错过法律有效诉讼期造成拖欠损失的，要追究有关人员的责任。
7、对企业应收、应付帐款的管理纳入年度考核经营者业绩的重要内容，把企业逾期货款的清理、追缴情况、呆坏帐的核销等纳入考核体系，并把企业应收、应付帐款指标作为对企业法人离任审计评估的重要内容。
8、要重视合同，强调合同。
合同是我们催收的有利且有效的法律依据，财务人员要严格按照双方合同付款条款的规定，及时向客户
提示付款，并进行跟踪催收。
9、针对不同的账龄，采取不同的收款政策。
过期较短的客户，不必过多地打扰;对于过期稍长的客户，可以婉转写信催收;过期较长的客户，要引起足够重视，一般采取频繁信件及电话催收;对过期很长的客户，采用上述方法无效的，必要时要通过法律手段。
10、催收主要通过电话、传真等方式，由专人负责催收工作。
根据公司催收工作程序，开展货款催收工作。
每3-4天催收1次，并做好日常催收台帐记录。
月度对台帐记录进行整理、归档。
11、财务人员要经常与项目部相关人员沟通，取得项目部的配合，这样，既可以及时了解和掌握项目进程，积极跟进项目，确定收款时间，也便于及时掌握项目最终报告的提交时间，在报告提交之前，提醒客户支付项目末期款。
同时，通过与业务人员的及时沟通，还可以及时了解客户方面人员变动的信息，促使我们更加抓紧时间进行催收或采取相应的应变措施。
12、注重与客户的沟通。
经常与客户对帐，并尽量取得客户相关人员的配合，使其愿意协助我们收取款项。
在收到款项后，要回电话给对方，对其大力协助表示谢意，同时也为以后的继续友好合作打下良好的铺垫。
应收账款催收管理制度范文篇三一、目的：
为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则
二、程序：
1、审核：
对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。
2、确认：
(1)每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团(者)费用结算单》，并进行审核，其内容包括：
①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
(2)对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
(3)将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：
(1)催收的对象分为：
①、信用等级A级------正常催收
②、信用等级B级------重点催收
③、信用等级C级------专项催收
(2)催收办法：
①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，
②、信函传真催收。
发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。
③、专人上门催收。
对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。
多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。