应收账款管理与催收技巧
应收账款管理及催收技巧培训课件
收账款政策。
信用政策制定
02
根据客户信用评估结果，制定相应的信用政策，包括信用额度、
信用期限等。
信用政策执行与调整
03
确保销售人员在与客户合作时严格遵守信用政策，并根据实际
情况及时调整。
优化合同条款
明确合同条款
在合同中明确约定付款方式、付 款期限、违约责任等内容，降低
合同风险。
增加违约成本
在合同中增加违约成本，对客户形 成一定的约束力，降低违约风险。
形成
应收账款是由于企业与客户之间存在赊销行为，导致企业向客户 提供信用，客户未能在约定时间内支付款项而形成的。
应收账款管理的重要性
资金占用
应收账款占用了企业的流动资金，影响企业的正常 运营和扩大再生产。
风险控制
应收账款存在坏账风险，如无法收回将对企业的财 务状况造成负面影响。
客户关系维护
应收账款管理涉及客户关系的维护，良好的应收账 款管理有助于提高客户满意度和忠诚度。
应收账款管理的目标与原则
目标
实现应收账款的快速回收，降低 坏账风险，提高资金使用效率。
原则
建立完善的应收账款管理制度， 实施动态监控，强化催收措施， 确保企业利益最大化。
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应收账款的催收流程
识别逾期应收账款
02
01
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确定应收账款的到期日
根据合同或协议，确定每笔应收账款的到期日。
逾期应收账款的筛选
选择合适的催收方式
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邮件催收
通过发送邮件提醒债务人履行 还款义务，适用于较轻的逾期 情况。
电话催收
通过电话与债务人沟通，了解 其还款意愿和能力，适用于较 重的逾期情况。
物业管理工作中的应收账款管理与催收策略
物业管理工作中的应收账款管理与催收策略在物业管理工作中，应收账款管理和催收策略起着至关重要的作用。
物业管理公司需要有效地管理和催收应收账款，以确保业务的流畅运行和经济利益的最大化。
本文将探讨物业管理工作中的应收账款管理与催收策略，并提供一些建议来改进这方面的工作。
一、应收账款管理应收账款管理是指物业管理公司对与业主、租户或其他单位签订的合同中所涉及到的费用进行有效的管理和追收。
下面是一些应收账款管理的策略和建议：1. 指定明确的收费政策：物业管理公司应事先确定并公示收费标准和政策，以避免产生费用纠纷和争议。
例如，明确指定物业费用的计算方式、缴费期限和违约金等。
2. 准确记账和报账：物业管理公司应建立健全的记账和报账制度，确保账款的准确记录和报表的及时提交。
这样可以帮助公司及时掌握应收账款的情况，方便后续的催收工作。
3. 提供多种缴费方式：为了方便业主和租户缴纳费用，物业管理公司应提供多种缴费方式，例如线上支付、银行转账和现金支付等。
同时，公司还应确保缴费过程简便、安全和透明。
4. 建立与业主、租户的有效沟通渠道：及时准确地与业主和租户沟通，解答有关费用的问题，可以减少付款纠纷的发生。
可以通过短信、电子邮件、公告栏等方式进行信息发布和互动。
二、催收策略在应收账款发生逾期的情况下，物业管理公司需要采取催收策略，以尽快收回欠款并维护公司的经济利益。
以下是一些催收策略和建议：1. 发送催款通知：一旦账款逾期，物业管理公司应立即发送催款通知给欠费方，要求其尽快支付欠款。
该通知应包括详细的欠款金额、逾期费用和付款方式等信息，同时要注明逾期后果和采取的法律措施。
2. 追踪欠款方的付款承诺：如果欠款方承诺支付欠款，物业管理公司应确保其兑现承诺并按时支付。
可以通过电话、邮件或亲自拜访等方式与欠款方保持持续的沟通，确保付款承诺的履行。
3. 强化法律手段：如果欠款方拒绝或无法履行付款义务，物业管理公司可以采取法律手段，如委托律师发出法律函、向法院提起诉讼等。
应收账款逾期催收的技巧与策略
应收账款逾期催收的技巧与策略应收账款是企业日常经营中不可避免的一环，以客户为基础的销售使得资金的流通时常出现延迟。
对于企业而言，应收账款的在逾期后的催收是一项非常重要的工作。
本文将从几个方面探讨应收账款逾期催收的技巧与策略。
一、建立健全的应收账款管理制度在日常经营中，企业应建立健全的应收账款管理制度。
首先，按时开出发票，引导客户及时支付货款。
其次，设立专门的应收账款管理岗位，负责催收企业的应收账款。
最后，更新记录和清理账单，对逾期账款进行及时的整理和催收。
二、及时发现和分析逾期账款原因在实际操作中，应重视逾期账款的分析工作。
企业应制定并及时调整应收账款管理方案以预防和减少逾期账款的发生。
同时，分析逾期账款产生的原因，了解不同客户逾期账款的特点及原因，帮助企业利用合适的方法和策略进行催收工作。
三、催收工作应注意的技巧进行催收工作是逾期账款时最重要的环节。
首先，快速并优先联系逾期账款客户，同时提前做好电话催收的记录和备份。
其次，催收时应采取温和有礼的方式，并以提供帮助为出发点，积极与客户协商达成妥善解决办法。
最后，通过多种途径和方式对逾期账款进行多方面催收，加快逾期账款的收回速度。
四、催收策略的调整与应用在催收逾期账款过程中，催收策略的灵活运用对于提高催收的成功率和效率至关重要。
具体而言，企业可以通过电话催收、邮件催收、短信催收等方式进行收款，实现提意识、刺激决心、威胁告知等手段的灵活运用。
同时，企业可以采取制定逾期费用、采取法律手段等方式，对逾期账款进行强制催收，达到应收账款的快速收回。
综合运用以上技巧和策略，对于逾期账款的催收过程中能够起到事半功倍的效果。
五、结语随着市场瞬息万变，企业经营日臻严格，逾期账款的管理及催收已成为企业必须完成的重要工作。
建立健全应收账款管理制度，及时发现和分析逾期账款原因，采取科学有效的催收技巧和策略，调整和应用催收策略，都是在逾期账款催收过程中必不可少的环节。
只有在各项技巧和策略的综合运用下，才能顺利地完成逾期账款催收的工作。
企业应收账款的管理制度和催收措施
企业应收账款的管理制度和催收措施由于各种原因，在应收账款中总有一部分不能收回，形成呆账、坏账，直接影响了企业经济效益。
对应收账款管理，其根本任务就在于制定企业自身适度的信用政策，努力降低成本，力争获取最大效益，从而保证应收账款的安全性，最大限度地降低应收账款的风险。
下面主要介绍企业应收账款的管理制度和催收措施。
一.应收账款管理制度监控对象：公司赊销货款一旦形成，该款项即成为信用主管的监控对象。
监控取消：代理商在规定时间内将货款返还，即可取消对该款项的监控。
监控流程：账龄管理流程和货款提醒流程1.计划财务部销售财务人员根据每单情况在《代理商信誉记录表》内录入代理商信用等级、欠款日、提货额、欠款额、应还款日、实际还款日、还款天数和逾期天数等情况。
2.信用主管每日审核代理商赊销执行情况，并通知当日在岗销售财务人员对赊销期限前5日的代理商进行还款沟通提示，告知货款到期日;对赊销期限前3日的代理商进行还款提醒。
在此步操作上不同于催收，语气是合作和信任的，要利用业务往来的机会提醒，不要让代理商感觉意外或生硬。
赊销期限前3日的提醒语气可较第一次沟通时适当加强，提醒代理商到期付款的目的要明确。
3.销售财务人员在与代理商沟通的过程中，发现代理商任何信用异常状况，应在第一时间将信息转告信用主管。
4.对信用期已到的代理商即转入信用主管的催收流程。
每周五由信用主管编制《代理商逾期报表》，报财务负责人。
每月由信用主管编制《应收账款账龄分析报告》，报财务负责人。
二.企业应收账款催收措施催收对象：赊销账款已到期的代理商。
催收取消：赊销账款返还。
1.赊销账款特点催收策略账龄长，金额小采用电话、传真、电话等方式催收，执行一般催收程序账龄短，金额小电话沟通提醒，信用主管可不纳入催收程序账龄短，金额大进入重点催收程序，如代理商有理由，提出延期申请，纳入信用审批流程(内部操作)，并进行严密监控账龄长，金额大进入重点催收程序，由信用主管负责，催收手段不断升级2.一般催收程序对信用期已到的代理商，如果在此时提出延期支付的请求，纳入信用审批流程(内部操作)，如果代理商的申请被拒绝，则在信用期到的当日，信用主管应电话明确通知代理商账款已到期，询问代理商逾期原因，确定代理商逾期还款日。
应收账款管理及催收技巧PPT课件( 51页)
2
3
6
9
时间（月）
12
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應收帳款帳齡分析
客 放帳 戶 期限
A
限 額
等級 餘額
期內
1-30天
31-60 天
61-90 天
90天 以上
B
C
D
E
F
G
H
合 計
比 例
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催收技巧
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全面實行賒銷的企業 商帳催收（管理）是利潤中心
【 銷售是徒弟、收帳是師傅 】
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一、催收員定位及扮演角色
1、完成的是業務環節中最重要、最關 鍵的步驟 — 收款；
應收帳款管理及催收技巧
1
應收款管理
2
一、應收款的實質
應收款
現金 拖欠款
呆帳/壞帳
3
二、× × 公司應收款會議
— 提出的問題
1. 大多數數期客戶沒有文字協定，只 是口頭承諾，而且已經過期。
2、 批准的數期執行不好。
3、 8—10個大客戶壓的資金太大。
4、 操作過程中，有的客戶嚴重超期，但為 了後續單，不能果斷處理。
政治 環境 自然災害 突發事件
9
五、應收款的損失
1、壞帳損失
百万
壞帳所需銷售額來抵銷（以5%的利潤為單位）
$600
坏帐
所需销售额
$500
$400
$300
$200 $100
$$1M $2M $3M $4M $5M $10M $15M $20M $25M $30M 坏帐等级
10
當 壞帳 發生時，須要數倍 的金額才能補償
單位：億元
12
2、拖欠的損失
利潤被拖欠款利息吞噬的月數
如何正确进行应收账款管理与催收
如何正确进行应收账款管理与催收应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，所产生的应收款项。
正确进行应收账款管理与催收对企业的财务状况和现金流非常重要。
本文将从建立有效的应收账款管理制度、加强客户信用评估、及时发出催款通知和催收方式等方面，介绍如何正确进行应收账款管理与催收。
首先，建立有效的应收账款管理制度是保障催收工作顺利进行的基础。
企业应当建立明确的客户信用政策，包括客户注册、信用额度设定、交易监控和风险评估等。
同时，制定应收账款的结算流程，确保销售订单和发票的准确与及时，为催收提供便利。
其次，加强客户信用评估是防范应收账款风险的重要手段。
企业应当对新客户进行详细的信用评估，了解其经营情况、背景以及偿债能力等方面的信息。
对于已有客户，定期进行信用评估，根据其历史付款记录和经营状况等，及时调整信用额度。
通过客户分类管理，及时识别高风险客户，加强对其的催收力度。
再次，及时发出催款通知是催收工作的关键环节。
企业应建立并严格落实催款通知的流程，确保催款通知的及时发送。
催款通知应当明确提醒客户付款的时间和方式，并附上相关的账户信息。
此外，催款通知的语气要坚定但不失礼貌，以保持与客户的良好关系，同时也能有效提醒客户履行付款义务。
最后，灵活运用催收方式，提高应收账款的回收率。
企业可采取电话催收、短信催收、上门催收等方式，根据客户的情况和不同阶段的催收任务，灵活选择合适的方式进行催收。
在实施催收过程中，注意保护客户的隐私权和合法权益，不使用恐吓、辱骂等不当手段。
此外，企业还可以考虑与第三方催收机构合作，将部分或全部应收账款委托给专业的催收机构处理。
这样可以有效减少企业内部对催收的精力和资源投入，提高催收效率和回收率。
综上所述，正确进行应收账款管理与催收是企业经营中不可或缺的一环。
通过建立有效的应收账款管理制度，加强客户信用评估，及时发出催款通知和灵活运用催收方式，企业可以有效预防应收账款风险，提高回收率，维护良好的财务状况和现金流。
应收账款管理与催收策略
应收账款管理与催收策略1. 引言应收账款是指企业销售商品或提供服务后，客户尚未付款的金额。
应收账款管理是企业财务管理中十分重要的一环，影响着企业的现金流和盈利能力。
催收策略则是在客户逾期未付款时，通过一系列措施促使客户尽早偿还债务。
本文将介绍应收账款管理的原则和催收策略的实施方法。
2. 应收账款管理原则2.1. 赊销政策的制定赊销政策是指企业与客户签订的销售合同中约定的付款方式和期限。
制定赊销政策时，企业需考虑客户的信用状况、行业情况以及市场竞争等因素。
合理的赊销政策可以既保证客户满意，又最大程度地减少应收账款的风险。
2.2. 客户信用评估在与客户建立合作关系之前，企业应对客户的信用状况进行评估。
评估客户的信用可以通过查阅其征信报告、与其他供应商核实支付记录、了解其企业背景等方式进行。
通过有效的客户信用评估，企业可以减少与不良客户交易的风险。
2.3. 发票管理发票是应收账款管理的重要工具。
企业应及时、准确地开具发票，并建立健全的发票管理制度。
发票管理制度应包括发票开具流程、发票报销流程以及发票的归档和保存等方面的内容。
通过规范的发票管理，企业可以减少错误开具发票和遗失发票等问题的发生。
2.4. 逾期账款处理当客户逾期未付款时，企业应及时采取措施进行催收。
逾期账款处理的原则包括明确的逾期提醒政策、适当的利息和滞纳金设置、及时调查逾期原因以及与客户进行有效沟通等。
通过科学有效地逾期账款处理，企业可以最大限度地减少坏账的风险。
3. 催收策略的实施方法3.1. 提前提醒在客户逾期前，企业应提前进行提醒。
提前提醒可以通过电话、短信、邮件等方式进行。
在提醒中，企业应明确逾期的时间和金额，并提醒客户尽快偿还债务。
提前提醒的目的是让客户意识到逾期的严重性，促使其尽快还款。
3.2. 采取措施当客户逾期未付款时，企业应采取进一步的措施进行催收。
这些措施可以包括电话催收、上门催收、律师函催收等。
在采取措施时，企业应注意合法合规，尊重客户权益，但也要坚决维护自身权益。
应收账款管理中的逾期催收策略
应收账款管理中的逾期催收策略随着企业规模的不断扩大，应收账款管理变得越来越复杂和重要。
应收账款管理中最大的风险是逾期催收，长期以来，逾期催收一直是企业面临的难题之一。
企业要合理规划催收策略，减少坏账风险，提高应收账款回收率。
本文将介绍应收账款管理中的逾期催收策略。
一、加强前期风险管理要想减少逾期催收的风险，企业需要加强前期风险管理。
首先，应该建立完善的信用评估体系，对客户进行评估，确定客户的信用等级。
其次，企业需要与客户建立长期的合作关系，提高客户满意度，降低逾期催收发生的可能性。
最后，企业应该密切关注客户的经营状况和财务状况，及时调整应收账款额度和信用额度。
二、催收前准备工作当出现逾期催收情况时，企业需要立即进行催收。
但在进行催收之前，企业需要做好催收前的准备工作。
首先，要了解客户的基本情况，包括客户的公司名称、地址、联系人和联系方式等。
其次，要了解客户逾期的原因和背景。
最后，要对逾期款项进行详细的记录，包括逾期的日期、逾期的金额、逾期期限、逾期原因等信息。
三、采取不同的催收方式在进行催收时，企业应该根据逾期情况采取不同的催收方式。
首先，可以采取电话催收的方式，及时与客户进行联系，要求客户支付逾期款项。
在采取电话催收的方式时，企业需要注意语气、措辞和态度，以避免造成客户反感。
其次，可以采取上门催收的方式，在客户的办公室或工厂进行催收。
最后，可以采取法律诉讼的方式，对拒绝支付逾期款项的客户采取法律手段。
四、建立催收评估机制在进行催收时，企业需要建立催收评估机制，对催收效果进行评估。
首先，可以对催收员进行评估，评估其催收效果和催收方法。
其次，可以对客户进行评估，评估其支付能力和支付意愿。
最后，可以对催收策略进行评估，评估其优缺点和适用范围。
五、总结逾期催收是应收账款管理中最大的风险之一，企业需要制定合理的催收策略，减少坏账风险，提高应收账款回收率。
加强前期风险管理，做好催收前的准备工作，采取不同的催收方式，建立催收评估机制等措施对于有效防控和解决逾期风险非常重要，可以帮助企业降低逾期损失，提高应收账款回收率，实现可持续发展。
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应收账款管理与催收技巧
在商业运作过程中，应收账款管理和催收技巧是企业财务管理的重
要组成部分。
有效的应收账款管理有助于提高现金流量，降低坏账风险，保持良好的客户关系，并促进企业的可持续发展。
本文将探讨应
收账款管理的重要性以及一些有效的催收技巧。
一、应收账款管理的重要性
1. 提高现金流量
应收账款是企业的资产，但这些资产需要通过催收才能转化为现金。
有效的应收账款管理可以缩短回收周期，提高现金流量，并为企业的
日常运营提供充足的资金支持。
及时回收应收款项可以减少企业运营
过程中的资金短缺问题。
2. 降低坏账风险
合理的应收账款管理可以降低坏账风险。
通过严格的信用评估和客
户审查，企业可以识别潜在的坏账客户，并采取适当的措施防止发生
坏账。
另外，及时的催收工作也可以降低坏账风险，避免逾期账款演
变为坏账。
3. 维护良好的客户关系
应收账款管理不仅涉及风险控制，也关系到企业与客户之间的关系。
通过建立良好的信用管理制度，企业可以根据客户信用状况设定适当
的信用额度，并设立合理的付款条件。
良好的客户关系有助于提高客
户满意度，增加客户忠诚度，并增强企业的市场竞争力。
二、催收技巧
1. 及时沟通
逾期账款发生后，与客户的及时沟通至关重要。
企业应主动与欠款
客户联系，了解逾期原因，协商付款安排，并确保信用额度的合理使用。
积极主动的沟通有助于解决问题、减少争执，并维护良好的客户
关系。
2. 灵活使用催收手段
针对不同类型的客户和逾期情况，企业可以采用灵活多样的催收手段。
例如，对于初次逾期的客户，可以通过电话或电子邮件进行友好
的提醒。
对于多次逾期的客户，可以采取更严厉的措施，如发出催收
函件或要求提供担保。
3. 恰当计提坏账准备
企业在财务报表中恰当计提坏账准备是一种有效的催收技巧。
计提
适量的坏账准备有助于企业及时反映坏账风险，提供可靠的财务信息，并避免财务报表因逾期账款而失真。
此外，计提坏账准备还有助于优
化企业的税务筹划。
4. 寻求专业帮助
对于复杂的催收案件，企业可以考虑寻求专业的催收机构的帮助。
专业的催收机构具有丰富的经验和专业的技巧，可以更有效地追讨逾期款项。
与此同时，外包催收也有助于企业集中资源处理核心业务，提高整体效率。
结论
应收账款管理和催收技巧对于企业的财务健康至关重要。
通过合理的应收账款管理，企业可以提高现金流量，降低坏账风险，并维护良好的客户关系。
在催收过程中，及时沟通、灵活使用催收手段以及恰当计提坏账准备等技巧都是有效的措施。
针对不同的情况，企业可以灵活应用这些技巧，并寻求专业帮助以提高催收效果。
只有建立有效的应收账款管理体系，并采取适当的催收策略，企业才能更好地管理和控制应收账款，确保企业的稳定发展。