K3委外核销业务
关于金蝶K3几种物流业务的凭证模板设置的说明
关于金蝶K/3几种物流业务的凭证模板设置的说明一、外购入库凭证模版外购入库凭证模板涉及外购入库单和采购发票，系统以独立的形式进行外购入库单和采购发票生成凭证。
外购入库单模版只对外购入库单生成凭证，所以该模版中只提供外购入库单实际成本的金额来源，模版设置比较简单。
可以分正常入库、估价入库设置凭证模版。
借方科目取单据上物料的存货科目，贷方取物资采购科目。
如果是暂估则贷方取应付账款估价入库科目。
采购发票模板也可以分现购和赊购设置不同的凭证模版。
借方往往取自物资采购，反映采购业务的增加，借方同时还会反映应交增值税的进项税额，包括发票上材料买价之外的税额和运费税金。
贷方根据现购还是赊购直接对应现金类科目或应付账款科目。
贷方反映债权的增加，通常选择应付账款等固定科目，即科目来源于凭证模板，金额取自发票上的价税合计。
另外贷方还应反映应付的运费。
以下介绍外购入库凭证模板的金额来源及使用：当采购费用的发生时,采购费用需在采购发票上手工录入，在生成凭证之前，需建立采购发票、外购入库单多对多的一组勾稽关系，因而在按单生成凭证时，一组数据生成一张凭证，以下所描述的金额来源是指一组勾稽数据为单位的金额来源。
金额来源方向说明外购入库单实际成本借外购入库核算后的外购入库单上的“金额”字段。
采购发票税额借采购发票上的“税额”字段。
采购发票运费税金借采购发票上手工录入的“运费税金”字段。
采购发票价税合计贷采购发票上的“价税合计”字段。
采购发票应计成本费用贷采购发票上“采购发票应计成本费用”字段。
采购费用贷采购发票上手工录入的“应计费用”与“运费税金”之和。
二、估价入账凭证模板对于外购入库需要生成暂估冲回凭证的时候，需要根据外购入库单的状态判断采用什么样的事务类型模版生成凭证。
外购入库单若本期发票未到，则需估价入账，该事务类型对应的单据是本期发票未到的外购入库单，也即未与采购发票钩稽的外购入库。
因此金额来源就是外购入库单上的实际成本。
k3cloud5.0委外操作手册
委外管理操作手册K3cloud外网登入地址：1、浏览器用户登入方式:双击打开浏览器，进入浏览器页面，如下：2、客户端用户登入方式：双击打开K3Cloud客户端，进入登入界面，如下：进入操作界面需注意：选择相应的组织进行业务操作委外管理整体流程：委外管理：基础资料建立—供应商点击供应商，进入供应商新增界面：委外管理：辅助资料—补料、退料及变更原因设置：委外管理—系统参数设置：委外参数主要设置来料不良与作业不良退料时设置默认仓库委外管理—单据类型设置委外订单分为：普通委外订单及返工委外订单单据类型：可设置打印次数控制及参数设置委外管理相关数据—物料清单点击物料清单，进入物料清单新增界面：点击保存提交审核完成物料清单建立。
委外业务流程—委外订单新增点击委外订单，进入委外订单新增界面录入需委外的物料编码，点击保存提交审核，下达前需审核用料清单；（也可通过审核时自动审核用料清单）审核用料清单后，再在“行执行”下点击“执行至下达”后，方可下推生成采购订单：点击确定，进入采购订单，单据类型为“标准委外”的新增界面：点击保存提交审核完成采购订单新增。
完成采购订单后，方可通过委外订单下推关联生成委外领料单：点击，确定进入委外领料单新增界面：点击保存提交审核完成委外领料。
委外管理—委外退料委外管理---委外补料可通过委外退料单下推关联生成委外补料单（作业不良退料）可通过委外订单下推关联生成委外领料单（良品退料）也可通过委外订单下推关联生成委外补料单（来料不良退料）保存提交审核完成委外补料。
委外管理—委外入库委外入库是根据采购订单（单据类型为：委外）下推关联生成采购入库单（单据类型为：委外）保存提交审核完成委外入库。
委外管理—委外核算。
金蝶K3委外加工流程
一、新增加委外加工出库单，注意合同号，事业部以及加工单位的选择，填写数量，成
本金额月底会通过材料出库核算得出。
二、实际委外加工入库以后，在软件处录入委外加工入库单。
应注意：加工单位、合同号、事业部应该与委外加工出库单一致。
但物料应和出库单区分开。
数量等根据实际入库情况如实填写。
还应填写加工费，以及税额等信息。
三、委外加工入库核算，在存货核算——入库核算——系统提供了委外加工入库核算。
通过审核的委外加工入库单会出现在核算窗口中
系统提供核销材料费功能，
用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息，确认过程通过“核销”操作完成。
单击核销按钮，系统会自动筛选出委外加工入库单对应加工单位的出库单。
用户可通过
手工核销掉出库数量，在委外出库单行处找到本次核销数量列进行填写。
核销完毕以后可以根据委外加工出库凭证和委外加工入库生成相应凭证。
金蝶K3V10.3委外加工管理系统产品简介
委外加工管理系统系统简介金蝶K/3 ERP委外加工管理系统，面向生产制造企业的生产管理人员、采购管理人员设计，帮助企业对委外加工业务的全部流程进行管理，提供委外生产任务单管理、生产投料、委外加工材料出库、委外加工入库、委外材料存货核算、委外加工费用结算等完整委外业务流程的管理，以及委外生产任务变更管理、模拟发料齐料缺料查询、投料变更、生产物料报废管理等综合业务管理功能，帮助企业对委外加工业务进行全面的管理与控制。
该系统作为制造企业生产管理信息化解决方案的重要模块，是金蝶K/3 ERP制造整体解决方案的一部分，需要和采购管理、仓库管理、存货核算、生产数据管理等系统共同应用。
主要业务流程主要功能1、委外加工生产任务管理系统提供全面的委外加工生产任务管理功能，支持手工录入、手工分割、根据销售订单建立、主生产计划投放、物料需求计划投放等多种生产任务单产生模式，提供确认、下达、挂起、结案等多种任务状态，对委外加工任务执行的不同状态及阶段进行管理，为制造企业的委外生产管理部门提供了业务处理和生产管理的工具。
2、委外加工生产任务变更管理系统提供委外加工生产任务变更功能，帮助企业委外生产管理部门对计划生产数量、计划开工/完工时间等信息进行变更，满足企业在生产执行过程中，由于外部原因(如客户销售订单变更、中止等)、内部原因(如质量问题等)而对生产任务进行变更的需求。
3、生产投料管理系统提供高度灵活的生产投料和投料变更功能，帮助企业委外生产管理部门快速、方便、准确地进行委外材料投放。
4、模拟发料系统提供模拟发料功能，可以查询委外生产任务对应产品子项物料的模拟发料占用量、缺料量和物料齐备率等信息，进行模拟发料运算过程追踪，帮助企业委外管理人员委外生产任务物料缺料跟催和投料调整。
5、委外出入库管理系统提供合并领料、分仓领料、配套领料、倒冲领料等多种灵活的委外加工材料发出方式，同时提供灵活的委外加工完工入库管理的功能，适应不同行业不同形式的领料、产品入库作业需求，帮助企业根据自身的情况运用不同的领料和产品入库方式，提高委外出入库业务管理效率。
金蝶K3系统委外加工核算流程
K/3 ERP体系委外加工核算流程工业企业发出材料委托其他企业进行加工,加工完成后形成了另一种物料,它的成本组成是由委外发出材料的成本加上加工费的总和,应由财务人员经由过程存货核算体系委外加工入库核算界面核销功效从核销的委外加工出库单获得材料成本,经由过程加工费发票与入库单的钩稽获得加工费金额.假如没有加工费发票则须要人工暂估加工费,并输入到委外加工入库单上的加工费栏中.K/3 ERP体系中委外加工核算具体操纵流程：1．假如委外加工出库单上的物料是外购的,按以下步调进行处理：1) 在存货核算体系中完成外购入库核算（倾销发票已到）或估价入库核算（倾销发票未到）;2) 经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞材料出库核算盘算出委外加工发出材料的材料成本.2．假如委外加工出库单上的物料是克己的,按以下步调进行处理：1) 完成克己产品或半成品等的临盆成本盘算,并在存货核算体系中克己入库核算中录入临盆成本,录入完成保管后按对象栏上的“核算” 按扭完成克己入库核算;2) 经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞产成品出库核算盘算出委外加工发出产品的材料成本.3．并在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上按对象栏上的“核销”按扭,体系将主动调出统一单位的委外加工入库单和委外加工出库单,选中本月份已加工完成的单据（包含委外入库单和出库单）,并在操纵界面下半部分的委外加工出库单上录入本次核销的数目,录入完成后用鼠标点击对象栏上的“核销”按扭,完成材料成本的核算.4．若有委外加工费发票,则在倾销治理－＞结算－＞倾销发票－录入界面上,营业类型栏选择“委外加工入库”,然后联系关系委外加工入库单生成倾销发票,审核并钩稽.5．如无委外加工费发票,则须要人工暂估和分派加工费,并在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上在加工费栏平分派并录入加工费.6．完成了材料成本和加工费成本的录入操纵后,在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上按对象栏上的“分派”和“核算”按扭完成委外加工入库成本的核算.7．经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞材料出库核算和产成品出库核算从新盘算一遍所有物料的出库成本.8．在物流治理－＞存货核算－＞凭证治理－＞生成凭证界面上生成委外加工发出和委外加工入库的记账凭证,完成全部委外加工的财务核算工作.。
金蝶K3系统委外加工核算流程
K/3 ERP系统委中加工核算过程之阳早格格创做工业企业收出资料委派其余企业举止加工，加工完毕后产死了另一种物料，它的成原形成是由委中收出资料的成原加上加工费的总战，应由财务人员通过存货核算系统委中加工进库核算界里核销功能从核销的委中加工出库单赢得资料成原，通过加工费收票取进库单的钩稽赢得加工费金额.如果不加工费收票则需要人为久估加工费，并输进到委中加工进库单上的加工费栏中.K/3 ERP系统中委中加工核算简直支配过程：1．如果委中加工出库单上的物料是中买的，按以下步调举止处理：1) 正在存货核算系统中完毕中买进库核算（采购收票已到）或者估价进库核算（采购收票已到）；2) 通过物流管造－＞存货核算－＞出库核算－＞资料出库核算估计出委中加工收出资料的资料成原.2．如果委中加工出库单上的物料是自造的，按以下步调举止处理：1) 完毕自造产品或者半废品等的死产成原估计，并正在存货核算系统中自造进库核算中录进死产成原，录进完毕保存后按工具栏上的“核算” 按扭完毕自造进库核算；2) 通过物流管造－＞存货核算－＞出库核算－＞产废品出库核算估计出委中加工收出产品的资料成原.3．并正在物流管造－＞存货核算－＞进库核算－＞委中进库核算界里上按工具栏上的“核销”按扭，系统将自动调出共一单位的委中加工进库单战委中加工出库单，选中原月份已加工完毕的票据（包罗委中进库单战出库单），并正在支配界里下半部分的委中加工出库单上录进原次核销的数量，录进完毕后用鼠标面打工具栏上的“核销”按扭，完毕资料成原的核算.4．如有委中加工费收票，则正在采购管造－＞结算－＞采购收票－录进界里上，交易典型栏采用“委中加工进库”，而后闭联委中加工进库单死成采购收票，考查并钩稽.5．如无委中加工费收票，则需要人为久估战调配加工费，并正在物流管造－＞存货核算－＞进库核算－＞委中进库核算界里上正在加工费栏中调配并录进加工费.6．完毕了资料成原战加工费成原的录进支配后，正在物流管造－＞存货核算－＞进库核算－＞委中进库核算界里上按工具栏上的“调配”战“核算”按扭完毕委中加工进库成原的核算.7．通过物流管造－＞存货核算－＞出库核算－＞资料出库核算战产废品出库核算沉新估计一遍所有物料的出库成原.8．正在物流管造－＞存货核算－＞凭据管造－＞死成凭据界里上死成委中加工收出战委中加工进库的记账凭据，完毕所有委中加工的财务核算处事.。
金蝶K3委外操作讲解
航天万源委外管理操作前提：委外类型：返修订单工作流程：操作图解：委外订单可以操作功能：1：委外订单：订单新增，复制，修改，审核，驳回，关闭……2：委外订单序时簿：新增，修改，审核，驳回，打印，预览，关闭……注意：1：委外订单，委外类型为“返修订单”；2：委外订单，原单类型在委外类型为“返修订单”情况下可以选择：生产任务单和销售订单；3：委外订单序时簿，可以通过订单下推生成收料通知单，委外入库单……4：委外订单序时簿，可以对已经审核完成的委外订单可以执行“订单变更”功能，可以修改的内容为数量、单价、折扣率、税率、超收比率、欠收比率、交货日期等；也可以新增一行；5：委外订单修改：先驳回，后修改；6：委外订单序时簿是针对委外订单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；委外出库单可以操作功能：1：委外加工出库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工出库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工出库单，可以对库存状态，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工出库单，在表体有一列“委外订单编号”，必须手工填写(方便委外出入库单据核销)；3：委外加工单位必须要与委外加工入库单上面的委外加工单位一致(不然，影响核销)；4：委外加工出库单是由手工新增；5：委外加工出库单序时簿是针对委外加工出库单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；收料通知可以操作功能：1：收料通知单，新增，复制，审核……2：收料通知单序时簿，新增，复制，审核……注意：1：收料通知单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：收料通知序时簿，收料通知单可以下推生成委外入库单……3：收料通知单可以由委外订单下推生成；4：收料通知单序时簿是针对收料通知单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制委外入库可以操作功能：1：委外加工入库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工入库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工入库单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工入库单序时簿，委外加工入库单可以下推生成采购发票，与采购发票勾稽(操作类似外购入库)……3：委外加工入库单可以由委外订单或收料通知单下推生成；4：外加工入库核算功能迁移到采购发票序时簿中进行。
金蝶K3生产制造业系统业务流程说明(非常有用)
第二节、业务流程说明一、供应业务需求来源与客户签订产品供应合同后，由业务人员录入销售订单。
或者通过市场调研、测算后手工录入产品预测单。
BOM管理在进行MRP运算时，需要产品的BOM结构。
研发部BOM制作员在研发的新产品或改良产品BOM资料确定后即时进行BOM录入。
MRP运算MRP运算是以销售订单或产品预测单为需求来源，计划员PMC按照一定的运算规则，将产品按产品结构展开运算使产品需求转化成工厂内采购申请及委外、生产任务的过程。
根据BOM结构和销售订单，通过MRP运算可生成采购计划、生产计划、委外加工计划。
采购申请采购申请单是采购员根据生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求等实际情况，向上级业务主管或部门提请购货申请、并可批准采购的业务单据。
根据MRP运算生成的采购计划经适当修正，可以生成采购申请单。
采购订单采购申请单经批准后可生成采购订单。
采购订单的重要性不仅表现在其所反映的业务资料是企业正式确认的、具有经济合法地位的文件，通过它可以直接向供应商订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。
外购入库在采购订单发出之后，物料到达企业后，先由质检部门进行检验，检验合格之后正式入库，由仓库管理人员根据采购订单生成外购入库单。
采购结算由采购员审核外购入库单并通过关联生成采购发票。
财务人员审核、钩稽采购发票，系统将采购结算数据传递至财务应付模块。
入库核算财务人员通过存货核算模块进行入库核算，用来核算各种类型的存货入库的实际成本。
外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票，和应计入的采购费用；委外加工入库的成本由材料费和加工费组成，材料费来自于委外入库单核销所对应的委外出库单中的材料成本，加工费来自于委外入库单相钩稽的加工费的采购发票。
外购入库核算凭证处理财务人员核算单据后根据凭证模板生成记账凭证，通过凭证管理功能可对各种单据的凭证模板进行新增、修改、删除等操作，并可设置单据的默认模板。
外购入库生成凭证是针对已审核的采购发票生成凭证，生成凭证时，系统将已建立钩稽关系的采购发票、外购入库单、费用发票作为一组一起生成凭证，在生成凭证时，会将凭证这字号传到其它应付单上（在外购入库核算时已将费用发票传到应付系统的其它应付单）。
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委外加工入库核算业务
一、K/3 ERP系统委外加工核算流程
工业企业发出材料委托其他企业进行加工,加工完成后形成了另一种物料,它的成本构成是由委外发出材料的成本加上加工费的总和,应由财务人员通过存货核算系统委外加工入库核算界面核销功能从核销的委外加工出库单获得材料成本,通过加工费发票与入库单的钩稽获得加工费金额。
如果没有加工费发票则需要人工暂估加工费,并输入到委外加工入库单上的加工费栏中。
K/3 ERP系统中委外加工核算具体操作流程:
1.如果委外加工出库单上的物料是外购的,按以下步骤进行处理:
1) 在存货核算系统中完成外购入库核算(采购发票已到)或估价入库核算(采购发票未到);
2) 通过物流管理->存货核算->出库核算->材料出库核算计算出委外加工发出材料的材料成本。
注:首先确定购回的材料成本,材产成本的确定需要先做外购入库核算和材料出库核算来确定。
2.如果委外加工出库单上的物料是自制的,按以下步骤进行处理:
1) 完成自制产品或半成品等的生产成本计算,并在存货核算系统中自制入库核算中录入生产成本,录入完成保存后按工具栏上的“核算”按扭完成自制入库核算;
算计算出委外加工发出产品的材料成本。
3.并在物流管理->存货核算->入库核算->委外入库核算界面上按工具栏上的“核销”按扭,系统将自动调出同一单位的委外加工入库单和委外加工出库单,选中本月份已加工完成的单据(包括委外入库单和出库单),并在操作界面下半部分的委外加工出库单上录入本次核销的数量,录入完成后用鼠标点击工具栏上的“核销”按扭,完成材料成本的核算。
4.如有委外加工费发票,则在采购管理->结算->采购发票-录入界面上,业务类型栏选择“委外加工入库”,然后关联委外加工入库单生成采购发票,审核并钩稽。
5.如无委外加工费发票,则需要人工暂估和分配加工费,并在物流管理->存货
核算->入库核算->委外入库核算界面上在加工费栏中分配并录入加工费。
6.完成了材料成本和加工费成本的录入操作后,在物流管理->存货核算->入库核算->委外入库核算界面上按工具栏上的“分配”和“核算”按扭完成委外加工入库成本的核算。
算和产成品出库核算重新计算一遍所有物料的出库成本。
8.在物流管理->存货核算->凭证管理->生成凭证界面上生成委外加工发出和
委外加工入库的记账凭证,完成整个委外加工的财务核算工作。
二、委外核销方式和依据
委外加工业务中,委外核销是确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息,是
委外加工业务中非常重要的操作,K3系统中的委外核销有4种方式和4种核销依据,在实际业务操作中,不同的委外核销的方式以及不同核销依据之间的区别和运用一直是个难题。
现将他们的区别及其运用进行归纳总结。
核销方式:
1.按加工单位逐条核销
选中加工单位为A的委外加工入库单001 ,进入委外核销界面则该界面过滤出来所有本期及以前期间与委外加工入库单001加工单位相同且尚未完全核销的委外加工出库单。
2.按委外订单逐条核销
选中加工单位为A的委外加工入库单001 ,进入委外核销界面则该界面过滤出来所有本期及以前期间与委外加工入库单001对应委外订单号相同且尚未完全核销的委外加工出库单。
3.按加工单位汇总核销
选中加工单位为A的委外加工入库单001 ,进入委外核销界面则该界面过滤出来所有本期及以前期间与委外加工入库单001加工单位相同且尚未完全核销的委外加工出库单以及与委外加工入库单001加工单位相同可在本期进行核销的委外加工入库单。
4.按委外订单汇总核销
选中加工单位为A的委外加工入库单001 ,进入委外核销界面则该界面过滤出来所有本期及以前期间与委外加工入库单001对应委外订单号相同且尚未完全核销的委外加工出库单以及与委外加工入库单001对应委外订单号相同的可在本期进行核销的委外加工入库单。
当选择的委外加工入库单是手工录入的无对应的委外订单号时,系统会将所有无对应该委外订单号且尚未完全核销的委外加工出库单和无对应委外订单号可在本期进行核销的委外加工入库单过滤出来。
核销依据:
1.手工核销
如果用户选择多条入库单,则系统将对出库单按照“物料”
对本次核销数量进行汇总,然后以入库单数量为权重分摊该核销数量,再在出库单中依次扣减并与入库单逐条匹配核销。
2.按BOM耗用量自动核销
系统自动按照入库单上的物料匹配足量的出库物料进行核销:核销中,如果某物料数量超出理论耗用量,则只核销到理论耗用量为止,其余出库单或未核销数量不再核销。
如果某物料不足理论耗用量或材料不在产品BOM中,则系统会提示:选择的物料不正确或者数量不够。
3.按入库数量比自动核销
系统将所有被选中委外加工出库单的本次核销数量按照“物料”进行汇总,然后按各被选中的委外加工入库单的入库数量分摊其应核销数量,再对每条委外加工入库单按分得的数量逐条与委外加工出库单相核销并扣减其未核销数量,直至所有被选中的委外加工入库单和委外加工出库单匹配完成为止。
选择按入库数量比自动核销时,系统会将委外加工出库单的数量、金额核销完毕。
4.按BOM系统数比自动核销
系统首先将所有被选中委外加工出库单的本次核销数量按照“物料”进行汇总,然后根据“入库单入库数量*某产品对某物料的BOM单位耗用量”为权重对上述汇总数进行分摊。
总结:
1.在存货核算委外加工入库核算界面过滤条件中,固定的过滤
条件为:1)本期已审核且未记账的委外加工入库单;2)本
期已暂估记账但后又与费用发票钩稽的委外加工入库单;3)以前期间的但在本期与费用发票相钩稽的委外加工入库单;
4)在本期进行了费用发票补充钩稽(未生成凭证)的委外加
工入库单。
2.按BOM耗用量或者BOM系数比核销对,只提供对蓝字委外
加工入库单的核销处理,所以对于红字委外加工入库单与委外加工出库单的核销,当前只支持手工核销和按入库数量比核销的方式。
3.已关闭(包括完全核销)的出库单不会出现在核销界面,可
在委外加工出库单序时簿中手工关闭不参与核销的单据。
4.对等核销过的委外加工入库单和对等核销过的委外加工出库
单不能参与“核销”和“核算”。
5.核销的处理考虑对物料的辅助属性的判断,辅助属性一致才
可以核销,不一致不可以核销;核销时不判断辅助数量,只判断基本计量单位数量。