学而思网校个人费控报销实操作流程_图文.ppt

学而思网校个人费控报销实操作流程

差旅费用报销（出差报销单)
5.如有借款，请在“报销单计划付款信息”行，填写需核销的金额。 a.有借款：报销金额>借款金额，超出部分财务据实支付。
报销金额<借款金额，需将剩余金额退还给财务。 b.无借款，实报实销。
劳务费用报销
• LOREM IPSUM DOLOR
前言
劳务费
1、进入知音楼-费控系统-我的单据费用报销单创建-选择”日常费用报销单“
注意事项：1.图中标红处为必填项。 2.“出差事由”描述格式如图，每一项费用总额都需列清楚。 3.“说明”处每项费用再逐条列出，注意后面的单价和数量。 4.预估具体金额（可与实际花销金额有出入）。预估金额总价=借款金额。
差旅费用报销（事前申请）
4.最后一步：保存到这里事前申请就完成了哦注：如有借款需求的伙伴可直接点击借款申请
差旅费用报销
1 事前申请单 2 借款申请单 3 出差报销单
差旅费用报销（事前申请）
事前申请：出差前一定要提事前申请哦，不然出差回来后就报销不了啦~~流程如下：
1.我的单据-事前申请单创建
2.单据类型：出差申请单-确定
差旅费用报销（事前申请）
3.填写信息（内容较多，为了顺利拿到钞票，大家要耐心填写哦~）
2.部门选择-法律主体选择-描述（格式如图）-报销单行信息（注意单价处写包含税费的劳务费）
劳务费
3.劳务税计算器链接：.付款用途：劳务费-员工报销支付；税费-税费支付（税费支付后面的小框框一定要记得勾选哦），填写完毕点击”保存）
劳务费
5.劳务费报销单必须上传劳务费明细附件线下单据附件上必须有领款人签字！
2.单击“我的单据”，选择“个人账户维护”
3.进入个人账户维护页，点击“新增”,然后输入银行卡信息，一定要记得点“保存”。勾选主账号和启用。

会计实操《费用报销实务》PPT课件

费用报销实务技巧
目录页
01. 发票报销基础知识 02. 实务中对费用如何进行控制 03. 费用报销涉税风险与制度设计关键点
01
发票报销基础知识
费用报销要求能报销的凭证有哪些哪些发票不能报销费用报销的注意事项哪些费用可以没有发票没有发票怎么规范
一、费用报销要求在日常进行费用报销时，需遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人，关于费用报销国家税务总局出台了相应的管理办法。
备注栏一定不能随意了。大家一定要注意！符合条件但未按规定填写备注栏信息的增值税发票，将不能作为有效税收凭证哦！
3、发票盖章的引起的废票（1）以盖财务专用章代替盖发票专用章；（2）同时盖财务专用章和发票专用章；（3）盖的发票专用章看不清晰；（4）发现发票专用章后不清晰，重新盖一次；（5）盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票专用章。有这些问题的发票都是废票。
总局公告2016年23号
注明不动产的详细地址
总局公告2016年23号
差额征税开票
自动打印差额征税字样
总局公告2016年23号
销售预付卡
保险代收车船税发票
个人保险代理人汇总代开增值税发票生产企业向综服企业开具的增值税专用发票
收到预付卡结算款
总局公告2016年53号
保险单号、税款所属期（详细至月）、代收车船税金额、滞纳金、总局公告2016年第51号金额合计等
2. 支付给个人小额零星费用。根据国家税务总局2018年28号公告规定：企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票作为税前扣除凭证；对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。

费用报销流程及规范PPT课件

借款管理规定
专项支出管理
工资结算管理
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费、广告宣传费、货款、装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理或董事长提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理或董事长签署审核意见或审批后履行相关手续。
➢ 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。
➢ 2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；
8
报销的合法票据
票据粘贴要求
日常费用报销
差旅费用报销
反面例子：要素填写不全，章不清晰
要素填写不全
章不清晰
可编辑课件
9
报销的合法票据
票据粘贴要求
日常费用报销
差旅费用报销
反面例子：要素填写不全，品名过于笼统且无清单或小票。
可编辑课件
10
报销的合法票据
票据粘贴要求
可编辑课件
7
（二）、不予报销的单据
报销的合法票据
票据粘贴要求
日常费用报销
差旅费用报销
1
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、伪造的票据一律不予报销;
2 无财务专用章的白条票据;
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 收据、虚假发票等票据不予报销;

财务报销流程培训PPT授课演示

章)；
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（4）购物发票：出现购“办公用品”、“计算机春天来的好快，悄无声息、不知不觉中，草儿绿了，枝条发芽了，遍地的野花、油菜花开的灿烂多姿，一切沐浴着春晨的曙光，在春风中摇弋、轻摆，仿佛少女的轻歌曼舞，楚楚动人。
三、差旅费报销
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范围不相符；
（4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；
（5）套开票、连号票一律不予报销；春天来的好快，悄无声息、不知不觉中，草儿绿了，枝条发芽了，遍地的野花、油菜花开的灿烂多姿，一切沐浴着春晨的曙光，在春风中摇弋、轻摆，仿佛少女的轻歌曼舞，楚楚动人。春天来的好快，悄无声息、不知不觉中，草儿绿了，枝条发芽了，遍地的野花、油菜花开的灿烂多姿，一切沐浴着春晨的曙光，在春风中摇弋、轻摆，仿佛少女的轻歌曼舞，楚楚动人。
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财务报销流程与注意事项通用课件

PART 04
财务报销常见问题与解决方案
发票丢失问题
总结词
发票是报销的重要凭证，一旦丢失可能导致无法报销。
详细描述
如果发票丢失，应立即联系开票方重新开具发票，并确保妥善保管。如有必要，可购买发票的电子版或复印件作为备份。
报销单填写错误问题
总结词
报销单填写错误可能导致报销失败或延迟。
避免涂改
如填写有误，需重新填写报销单，不得涂改。
PART 03
财务报销审批流程
审批流程概述
财务报销审批流程是企业内部管理的重要环节，旨在规范报销行为，确保费用合理、合规地得到报销。
审批流程主要包括申请人提交报销申请、部门负责人审核、财务部门复核、审批人审批等环节。
审批流程的目的是确保费用报销的真实性、合规性和合理性，防止虚假报销和违规行为。
加强执法力度
对发现的违规行为，依法依规严肃处理，起到震慑作用。
PART 06
财务报销制度与政策解读
制度解读
财务报销制度概述
详细介绍财务报销制度的定义、目的、适用范围和基本原则。
制度内容解析
对财务报销制度的具体条款进行逐条解读，包括报销流程、审批权限、票据要求等。
制度更新与完善
说明财务报销制度的更新情况，以及如何及时了解和掌握制度变化。
详细描述
填写报销单时应仔细核对各项信息，确保准确无误。如有错误，应及时更正并重新提交。同时，保留原始报销单以备查验。
审批流程延误问题
总结词
审批流程延误可能影响报销进度。
详细描述
如遇审批流程延误，应及时与相关部门沟通，了解延误原因并寻求解决方案。同时，保持耐心并定期跟进，确保审批流程顺利进行。

财务报销流程培训PPT

1．部门副职以上人员。 2．单程距离在400公里以内。 3．同行人数超过3人，派车费用经济时。 4．随身携带物品较多或极为重要时。 5．需要速去速归，乘车不方便时。
报销流程培训
04
报销流程培训 • 差旅费报销注意事项
4．出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店，但限于普通标准间；住同一标准间的，适用两人中最高标准。
费用报销管理办法
招待范围
公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。
招待管理
财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。
业务招待费报销
02
业务招待费报销
责任人
业务经办人
业务审核人
财务审核人
出差审批程序
3．非本公司人员确因公司业来自需要出差的，由相关部门提出申请。
差旅费报销
03
差旅费报销
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。（1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；（2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符；（3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；（4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；
报销流程培训
报销流程培训
BUISNESS
演示完毕感谢观看
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX 年
BUISNESS
财务报销流程培训
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX年
目录
一、费用报销管理办法二、业务招待费报销三、差旅费报销四、报销流程培训
费用报销管理办法
01
费用报销管理办法

网校财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

财务报销流程培训PPT(共 33张)

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8、有些事，不可避免地发生，阴晴圆缺皆有规律，我们只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改变它的轨迹。
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9、与其埋怨世界，不如改变自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都强。人生无完美，曲折亦风景。别把失去看得过重，放弃是另一种拥有;不要经常艳羡他人，人做到了，心悟到了，相信属于你的风景就在下一个拐弯处。
入职培训
三、报销凭证票据粘贴方法
整理票据
粘贴前将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉。票据分类，加油票，交通票，住宿票，餐饮加油票等，都要分好类别。如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。对于比粘贴单大的附件，例如：合同、采购申请单。应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。
入职培训
借款审批单
二、报销凭填写规范
XXXX 部
2015 11 30 XXX
出差北京环保展会、4人

壹零零零
2015年12月15日
部门主管部门经理部门总监
副总经理总经理
1000.00
正楷签字
2015 11 31
财入务职报培销训流程培训 —— 深圳市华藤环境信息科技有限公司

杂乱无章
入职培训
三、报销凭证票据粘贴方法
错误粘贴给财务部门增加的麻烦
入职培训
1、斜面增加打孔人员难度与危险度。
2、既不美观又增加装订人员工作量。
三、报销凭证票据粘贴方法
我们的目的：让财务凭证变得美观、整齐、大方、便于存档
入职培训
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THANKS
入职培训
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1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。
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