银行从业资格考试-风险管理知识点(必备)
2023年银行从业资格-风险管理(初级)考试备考题库附带答案9
2023年银行从业资格-风险管理（初级）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 0.50 分) 商业银行风险管理的核心要素不包括（）。
A. 价格确认B. 降低风险C. 技术支持D. 模型创新正确答案：B,2.(多项选择题)(每题 1.00 分) 衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（）。
A. 正常贷款迁徙率B. 成本收入比C. 资本充足率D. 大额负债依赖度E. 不良贷款迁徙率正确答案：A,E,3.(多项选择题)(每题 1.00 分) 商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（）。
A. 未经授权办理大额取现业务B. 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙C. 未审核客户有效身份证件办理大额取现业务D. 未能正确识别假钞E. 无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务正确答案：A,C,D,E,4.(判断题)(每题 1.00 分)银行在计算资本充足率时，应对总资本进行适当扣除，并保证所有表内资产项目和表外资产项目都包含在资本充足率的计量范围中。
（）正确答案：A,5.(多项选择题)(每题 1.00 分) 在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率（RAROC）可以用于（）方面的管理。
A. 资本配置B. 目标设定C. 计量损失D. 绩效考核E. 业务决策正确答案：A,B,D,E,6.(单项选择题)(每题 0.50 分) 假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险最大的是（）。
A. 卖出1份买方期权（CALL OPTION）B. 购买1份买方期权（CALL OPTION）C. 购买1份卖方期权（PUT OPTION）D. 卖出1份卖方期权（PUT OPTION）正确答案：B,7.(单项选择题)(每题 1.00 分)如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是()。
A. 这两笔贷款的信用风险是不相关的B. 这两笔贷款的信用风险是负相关的C. 这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大D. 由两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总正确答案：C,8.(多项选择题)(每题 1.00 分) 下列商业活动中，商业银行面临期权性风险的业务活动有（）。
银行从业资格考试风险管理重点总结
名词解释一、限额管理限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，它与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
1.单一客户限额管理针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
一般来说，具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;EQ(Equity)是指所有者权益;LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。
商业银行在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。
在实际业务中，商业银行决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响，例如银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益情况等。
此外，确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度，可以用客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota，CMLQ)表示。
2.集团客户限额管理集团统一授信一般分“三步走”：对其授信时应注意以下几点：A统一识别标准，实施总量控制。
B掌握充分信息，避免过度授信。
C主办银行牵头，协调信贷业务。
D尽量少用保证，争取多用抵押。
E授信协议约定，关联交易必报。
3.国际与区域限额管理(1)国家风险限额国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。
国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。
国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。
银行业初级资格考试《风险管理》常考知识点范本1份
银行业初级资格考试《风险管理》常考知识点范本1份银行业初级资格考试《风险管理》常考知识点 1银行的每项业务都是全面风险管理所覆盖的范围，而信贷业务流程涉及很多重要环节，各个业务流程应当结构清晰、职能明确，才能有利于风险管理。
1.授信权限管理商业银行内部风险管理制度必须建立在设立授信权限方面做出职责安排和相关规定，并对弹性标准做出明确的定义。
授信权限管理的原则：(1)每一交易对方均须得到一定权力层次的批准;(2)集团内所有机构进行决策应遵循一致的标准(3)每一个重要改变均须得到一定权力层次的`批准(4)风险暴露的管理均应建立在风险—收益分析基础上;(5)定期对审批人进行培训2. 贷款定价(1)贷款定价的决定要素贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。
贷款定价通常由以下因素来决定：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额①资金成本包括债务成本和股权成本;②经营成本包括日常管理成本和税收成本;③风险成本一般指预期损失。
④资本成本指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的经济资本的成本3.信贷审批授信审批或信贷决策一般应遵循下列原则：①审贷分离原则。
②统一考虑原则。
③展期重审原则。
4. 贷款转让(1)贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。
(2)组合贷款的转让难度较大，因风险与价值评估缺乏透明度;单笔代开转让交易，但费用相对较高。
5. 贷款重组(1)贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。
(2)贷款重组的流程：成本收益分析;准备重组方案;谈判达成共识。
银行从业-风险管理精编讲义(考过必看)
银行从业资格考试风险管理讲义第1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
银行从业初级风险管理知识点
银行从业初级风险管理知识点一、风险管理基础知识1.1 风险的定义和分类风险是指不确定性因素可能对业务、资产或负债产生的不利影响。
根据影响因素的不同，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
1.2 风险管理的目标和原则银行从业初级风险管理应该以保护银行资产和维护合规性为目标，遵循审慎经营原则，实施全面的风险管理，包括识别、测量、监控和控制各类风险。
1.3 风险管理框架银行从业初级应该了解银行内部控制框架（ICF）和企业治理框架（EGF），并在此基础上建立适合自身特点的综合风险管理框架。
综合框架应包括组织结构、政策和程序、人员和培训等方面。
二、市场风险管理2.1 市场风险的定义和类型市场风险是指由于市场价格波动而导致投资组合价值下跌或者无法实现预期收益的风险。
市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等。
2.2 市场风险测量方法银行从业初级应该了解市场价值敞口（MVaR）和历史模拟两种常见的市场风险测量方法，并了解它们的优缺点和适用范围。
同时还应该了解其他一些补充性的市场风险测量方法，如压力测试和情景分析等。
2.3 市场风险控制方法银行从业初级应该了解市场风险控制方法，包括交易限额、交易前批准、止损限制、对冲和多元化等。
同时还要注意监控市场波动情况，及时调整投资组合。
三、信用风险管理3.1 信用风险的定义和类型信用风险是指因借款人或发行人违约而导致债权人或投资者遭受损失的可能性。
信用风险可以分为违约风险、评级迁移风险和集中度风险等。
3.2 信用评级体系银行从业初级应该了解信用评级的概念和作用，以及常见的信用评级体系，如穆迪、标普和惠誉等。
同时还应该了解信用评级的限制和局限性。
3.3 信用风险管理方法银行从业初级应该了解信用风险管理方法，包括风险分散、担保、保证金和保险等。
同时还要注意定期审查借款人或发行人的财务状况，并及时调整授信额度。
四、操作风险管理4.1 操作风险的定义和类型操作风险是指由于内部失误、不当行为或系统故障而导致的损失可能性。
银行从业资格考试-风险管理知识点总结
银行从业资格考试-风险管理知识点总结1、加权平均净资产收益率是指报告期净利润除以平均净资产，也可以通过销售收入乘以销售净利率再除以平均净资产来计算。
2、销售毛利率是指销售收入减去销售成本后，再除以销售收入并乘以100%得出的比率。
3、应收账款周转率是指销售收入除以期初和期末应收账款的平均值。
4、应收账款周转天数是指360除以应收账款周转率得出的天数。
5、存货周转天数是指360除以存货周转次数或销售成本除以存货平均余额再乘以360得出的天数。
6、融资缺口可以通过贷款平均额减去核心存款平均额来计算，也可以通过流动性资产减去借入资金来计算。
借入资金可以通过融资缺口加上流动性资产来计算，即贷款平均额减去核心存款平均额再加上流动性资产。
7、资产价值变化可以通过资产加权平均久期乘以总资产乘以利率变化时间段得出。
8、关注类贷款迁徙率是指期初关注类贷款向下迁徙金额除以期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额再乘以100%得出的比率。
9、信用风险的防范需要事前识别、事中控制和事后监督和纠正。
对于法人客户的财务状况分析可以采用财务报表分析、财务比率分析和现金流量分析。
同时，还需要分析管理层风险、行业风险、生产和经营风险以及宏观经济、社会和自然环境风险等非财务因素。
对于贷款组合信用风险的识别，需要更多关注系统性风险可能造成的影响，如宏观经济因素、行业风险和区域风险等。
信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个阶段，XXX鼓励商业银行使用内部评级的方法来计量信用风险。
内部评级包括客户评级和债项评级，风险暴露分类包括主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。
其中，公司风险暴露包括中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露，零售风险暴露包括个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露和其他零售风险暴露。
客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的评价，反映客户违约风险的大小。
银行从业资格考试《风险管理》章节考点
银行从业资格考试《风险管理》章节考点银行从业资格考试《风险管理》章节考点一、风险分散(表1-1)(表1-1)风险分散项目内容风险分散概念风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
风险分散意义风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资；多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。
风险分散注意事项多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。
风险分散策略是有成本的，应与集中承担风险可能造成的损失综合考虑。
二、风险对冲(表1-2)(表1-2)风险对冲项目内容风险对冲的内涵风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。
（续）风险对冲的内容及意义风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
（1）自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
（2）市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
三、风险转移(表1-3)(表1-3)风险转移项目内容风险转移的概念风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险转移的分类风险转移可分为保险转移和非保险转移。
（1）保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。
（2）非保险转移。
担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。
此外，在金融市场中，某些衍生产品（如期权合约）可看做是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。
四、风险规避(表1-4)(表1-4)风险规避项目内容风险规避的概念风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：操作风险监管规则
银行从业资格考试《风险管理》知识点：操作风险监管规则1.国际监管规则操作风险主要是巴塞尔委员的监管规则，主要有《有效银行监管的核心原则》、《操作风险管理》、《操作风险管理与监管的稳健办法》、《巴塞尔新资本协议》等文件。
1997年9月，巴塞尔委员会制定了《有效银行监管的核心原则》，确立了全面风险管理的理念，操作风险首次被纳入巴塞尔委员会的风险管理监管范围。
1998年9月推出的《银行机构内部控制体系框架》则要求商业银行在内部控制体系建设中将操作风险管理作为风险管理的组成部分，对商业银行建立包括操作风险管理在内的全面风险管理体系起到了重要的推动作用。
1998年9月，巴塞尔委员会推出了首个专门针对操作风险的文件《操作风险管理》。
这是巴塞尔委员会的一个工作组对来自不同国家的30多个大型银行操作风险管理现状的总结性材料，从操作风险的定义、测量、控制、政策、制度和内部控制等角度对各家商业银行的做法进行了总结。
2003年2月，巴塞尔委员会推出了《操作风险管理与监管的稳健办法》，这是规范商业银行操作风险管理体系建设的指导性文件，该文件有十条原则，从内部控制环境、风险管理、监管和信息披露四个方面阐明操作风险管理体系的主要构成要素。
巴塞尔委员会在积极推动商业银行建立全面风险管理体系的同时，为了促进商业银行采取更具风险敏感性的操作风险管理技术来监测和管理风险，并保证持有充足的资本来应对各种风险，在经过充分论证的基础上，于2004年正式颁布实施《巴塞尔新资本协议》（A New Capital Adequacy Framework），提出了以三大支柱——资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的资本监管框架，将操作风险、信用风险和市场风险一起构成第一支柱——最低资本要求的三个组成部分，同时在第一支柱的阐述中，其系统性超过了市场风险的描述。
巴塞尔委员会明确表示，对操作风险计提资本不是目的，关键是通过计提和分配资本以推动商业银行改进操作风险管理，这是新协议对操作风险管理的理念和精髓。
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风险管理第1章风险管理基础1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。
2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式的进展阶段：资产；欠债；资产欠债；全面风险管理模式阶段。
4.全面风险管理模式的理念和方式："全世界的风险管理体系全面的风险管理范围“全程的风险管理进程全新的风险管理方式।全员的风险管理文化5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。
6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺点、外部事件。
国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。
7.商行风险管理策略分为：'分散:对冲：［自我对冲：利用资产欠债表或业务组合i市场对冲：利用衍生品市场,转移：j呆险：I F保险：担保、备用信用证规避补偿。
8.商行资本的概念包括：账而资本、经济资本、监管资本。
监管资本：f 一级资本「核心一级资本J1其他一级资本I二级资本核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部份、盈余公积、一般风险预备、未分派利润、少数股东资本可计入部份。
其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部份。
二级资本：二级资本工具及其溢价、逾额贷款损失预备可计入部份、少数股东资本可计入部份。
9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充沛率应达到7%,总资本充沛率不低于乐重要性银行银行计提1$一$的附加资本要求。
2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求：最低资本：核心一级资本充沛率：5%“一级资本充沛率：6%75%）；流动性比例（不低于25%）。
缺口分析法：1）融资缺口=贷款平均-核心存款平均：2）借入资金;融资缺口+流动性资产。
久期分析法：1）当缺口为正时.，市场利率下降，则资产价值增幅比复杂增幅大，流动性增强，反之。
当缺口为负时，市场利率下降，则流动性减弱，反之。
2）久期缺口的绝对值越大，利率对资产和欠债价值的影响越大。
61.商行流动性风险预警信号：内部；外部；融资。
优质流动性资产储蓄：一级资产和二级资产，其中二级资产占比不超过40%。
62.流动性风险管理：欠债流动性需求：资产流动性需求。
存款分类：（敏感欠债：可持有总额的80%J脆弱资金：可持有30%〔核心存款：可持有15%。
欠债流动性需求“（敏感欠债-法定储蓄）+* （脆弱资金-法定储蓄）+* （核心存款-法定储蓄）总的流动性需求=欠债流动性需求+新增贷款63.流动性应急计划的内容：危机处置方案；弥补现金流的不足。
流动性风险管理要点：提高预见性；成立多层次的流动性屏障；通过金融市场控制风险。
第7章其他风险管理64.国别风险：1）包括：转移；主权；传染；货币；宏观经济；政治：简介国别。
七大类中转移风险是最主要的。
2）评估指标：数量：比例：品级。
比例指标：（外债总额与国民生产总值之比：20V25S偿债比例：15-25%“应付未付外债与昔时出口收入之比：100%国际储蓄与应付未付外债：20%‘国际收支逆差与国际储蓄之比：150%65.战略风险：银行面临的外部风险：行业；竞争对手；客户；品牌：技术；项目：其他。
战略风险评估：见表P329。
最有效管理方式：制定以风险为导向的战略计划。
第8章风险评估与资本评估66.风险评估：1）内容：对全面风险管理框架进行评估；实质性评估。
2）原则：符合监管要求；符合银行实际：保证必然的前瞻性。
3）要求：有效评估和管理各类主要风险；成立风险加总的政策和程序：充分考虑集中度风险、风险之间的彼此传染。
实质性评估：能够覆盖所有实质性风险，主要采用打分卡法。
67.资本充沛率压力测试：1）内容：情景选择：定量压力测试：定性压力测试、管理行动：结果输出。
2）需要注意的问题：定量与定性结合：合理整合现有资源：保证系统可延伸性。
68.资本评估：1）内容：风险评估：资木计划：压力测试。
［对于可量化的风险：以监管资本或内部经济资本计量模型来肯定资本需求；I对于不可量化的风险：采用风险加权资产的必然比例来肯定需求。
资本分类：账面资本；经济资本；监管资本。
账面资本：即所有者权益，是资本金的静态反映。
包括：普通股资本/实收资本；资本公枳：盈余公积: 未分派利润；投资重估储蓄；一般风险储蓄等。
经济资本：即风险资本，用于递补风险所耍求拥有的资本。
监管资本：不要求所有权归属，自身拥有或能长期支配利用的资金。
资本充沛率：监管资本/风险加权资产第9章银行监管与市场约束69.银行监管：1）原则：依法：公开：公正：效率。
2）理念：管法人、管风险、管内控、提高透明度。
3）监管指标：水平类；迁移类；抵补类。
”水平类：属于静态。
包括：信用、市场、操作、流动性指标。
'迁移类：属于动态。
包括：正常贷款：不良贷款的迁移率。
I抵补类：包括：盈利能力、预备金充沛程度：资本充沛程度。
资本监管要求：最低；储蓄和逆周期；系统重要性银行附加资本；第：支柱资本要求。
'最低资本要求：r核心一级资本充沛率：不低于防"I 一级资本充沛率：不低于6与〔资本充沛率：不低于8%《储蓄资本要求：%逆周期资本要求：%附加资本：1%重要性银行资本充沛率：不低于%非重要性银行资本充沛率：不低于治70.市场准入：1）内容：机构准入：业务准入；高管准入。
2）原则：公开、公平、公正、效率、便民。
3）范围：机构设立、变更、终止：调整业务范围和增加业务品种：高管任职资格。
71.风险处置纠正：风险纠正；风险救助；市场退出。
72.三大支柱：最低资木要求；监督检查：市场约束。
市场约束参与方：监管部门：存款人；股东；其他债权人；外部中介机构：其他。
73.信息披露：1）原则：偏重披露总量指标：谨慎披露结构指标：暂不披露机密指标。
2）分类：会计信息：监管要求的信息。
3）要求：每一年1次定性披露，每半年披露第三支柱规定的；每季度披露大银行; 转移欧信息不披露。
信息披露监控机制包括：日常监督机制；惩罚机制：监管当局责任。
会计信息披露的内容：财务会计报告：风险管理状况：公司治理信息：年度重大事项。
资本充沛率:8%「储蓄资本：%一逆周期资本：0-%系统重要性银行r附加资木要求：1%I资本充沛率：不低于气非系统重要性银行的资本充沛率：不低于先杠杆率：不低于4机杠杆率=（一级资本一扣除项）/调整后的表内外资产余额74.经风险调整的资本收益率RAR0C：=（税后净利润一预期损失）/非预期损失=（税后净利涧一预期损失）/经济资本（账面资本：会计准则要求经济资本：为抵御非侦期损失所需要的资本监管资本：监管当局75.收益的计量：r绝对收益=期末的资产价值总额一期初投入的资金总额I百分比收益率二期一的资产价值+资产持有期间的现金收入一期初的投资额期初的投资额76.常常利用的概率统计：f预期收益率1方差和标准差I正态散布第二章商行风险管理大体架构77.公司治理的将征：高杠杆性；高不对称性；高关联度；对经营失败的低容忍度。
78.商行内控的原则：全面、审慎、有效、独立。
79.健康的风险文化的内容：（树立正确的风险管理理念增强高级管理层的驱动作用创建学习型组织，充分发挥人的主导作用风险文化组成部份：理念、知识、制度。
其中，理念是精神核心，是最重要和最高层次的因素。
80.论述风险偏好的定量指标：资本类、收益类、风险类、零容忍度类。
81.风险管理的三道防线：业务部门、风险管理职能部门、审计部门。
82.风险管理流程：识别、计量、监测、控制。
风险识别环节：感知；分析。
良好的风险识别应遵循的原则：全面性；前瞻性。
常常利用的风险识别与分析的方式：（1）制作风险清单（最大体、最常常利用）：（2）资产财务状况分析法：（3）失误树分析法；（4）分解分析。
风险控制分为：事前和事后控制。
J事前控制：限额筑理；风险定价；制定应急预案等事后控制：（1）风险缓糅（例：抵质押担保）或转移（出售风险、购买保险、进行避险交易互换、期权等）；（2）风险资本的从头分派；（3）提高风险资本水平。
83.风险管理信息系统：需要搜集的风险信息数据分为：内部；外部。
通过度析和处置的数据分为：中间计量数据：组合结果数据。
第3章信用风险管理84.单一法人客户的信用风险识别：1＞大体信息分析：2）财务状况分析：3）非财务因素分析；4）担保分析。
「企业类‘法人客户 { 「单一法人客户客户v《L构类V I个人客户I集团法人客户85.对单一法人客户的财务状况分析方式：财务报表分析；财务比率分析：现金流分析。
财务报表分析：资产欠债表、损益表财务比率分析：（1）盈利能力比率；（2）效率比率：（3）杠杆比率；＜4）流动比率。
盈利能力比率：1）销售毛/净利率2）资产净利率（总资产报酬率）：3）净资产收益率（权益报酬率）；4）总资产收益率；效率比率（营运能力比率）：1）存货周转率和周转天数：2）应收（付）账款周转率和周转天数；3）流动资产周转率、总资产周转率；4）资产回报率ROA；5）权益收益率ROE：杠杆比率：1）资产欠债率；2）有形净值债务率：3）利息偿付比率：流动比率：1）流动比率：2）速动比率:现金流包括：经营、投资、融资活动的现金流。
86.单一法人客户的非财务因素分析：管理层风险：行业风险：生产经营风险：宏观经济、社会及自然环境等。
87.单一法人客户的担保分析：担保方式：保证、抵押、质押、留置、定金。
88.个人信贷产品分类：个人住房按揭贷款：其他个人零售贷款。
个人住房按揭贷款的风险：1）经销商：2）假按揭：3）由于房产价值下跌致使逾额押值不足：4）借款人经济状况变更。
其他个人零售贷款包括：个人消费贷款（含汽车以个人经营贷款；信用卡消费贷款：助学贷款等。
89.风险暴露分类：（1）主权类；（2）金融机构类；（3）公司类；（4）零隹类：（5）股权类：（6）其他类。
金融机构类：银行类：非银行类。
公司类：中小企业：专业贷款；一般公司。
中小企业风险暴露：指商业银行对年营业收入（近3年）不超过3亿元人民币企业的债权。
零售风险暴露：个人住房抵押贷款；合格循环：其他。
合格循环零售风险暴露对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。
其他零售风险暴露，同时符合3个条件：（1）符合国家标准：（2）商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过500万元：（3）商业银行对单家企业或企业集团占本行信用风险暴露总额的比例不超过% 的微型和小型企业。
其他风险暴露包括：购入应收账款；资产证券化。
购入应收账款风险暴露分为：合格购入公司应收款：合格购入零售应收款。
90.客户评级：违约概率：（1年期违约概率）与（%）中的较高者。
客户信用评级的进展阶段：专家判断发；信用评分模型；违约概率模型。
专家判断法（专家系统）主要考虑两方面因素：（1）借款人因素：声誉、杠杆、收益波动性：（2）市场因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平。