银行从业-风险管理(整理版)
综合真题：银行从业风险管理及答案
综合真题：银行从业风险管理及答案风险管理的定义风险管理是指银行从业者在开展业务过程中，通过采取各种措施来识别、评估、监控和控制风险的过程。
它旨在帮助银行降低潜在的损失，保护客户和利益相关方的利益，确保银行的可持续发展。
风险管理的重要性银行从业风险管理的重要性体现在以下几个方面：1. 风险规避：通过风险管理，银行可以识别和评估潜在的风险，并采取相应的措施来避免或减轻这些风险的影响。
2. 支持决策：风险管理提供了可靠的数据和信息，帮助银行从业者做出明智的决策，并降低可能的损失。
3. 合规要求：银行从业者需要遵守相关法规和监管要求，在合规风险管理方面做好准备，以保持良好的声誉和合法经营。
4. 提高竞争力：有效的风险管理可以帮助银行提高业务质量和效率，增强其竞争力，并获得更多的客户信任和支持。
风险管理的关键流程银行从业风险管理包括以下关键流程：1. 风险识别：通过对银行业务和运营过程进行全面分析，识别可能存在的各类风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
2. 风险评估：对已识别的风险进行综合评估，确定其潜在影响程度和可能发生的概率，并建立相应的评估模型和方法。
3. 风险监控：建立有效的监控机制，及时收集、分析和报告风险相关数据和信息，确保风险的动态掌控。
4. 风险控制：通过制定和执行相应的风险控制策略和措施，降低风险的发生和影响，保护银行和客户的利益。
5. 风险应对：针对已发生或可能发生的风险事件，及时采取应对措施，减轻风险的损失，并修复相关的风险管理体系和控制措施。
风险管理的答案可能性风险管理的答案可能性取决于具体情况和风险的性质。
以下是一些常见的风险管理答案可能性：1. 风险规避：避免参与高风险业务或投资，选择低风险、稳定的业务和投资项目。
2. 风险转移：通过购买保险或签署风险转移协议等方式，将部分风险转移给其他机构或个人。
3. 风险缓解：采取一系列措施来减轻风险的影响，如建立风险准备金、制定风险管理条例等。
银行从业资格考试风险管理重点总结
名词解释一、限额管理限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，它与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
1.单一客户限额管理针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
一般来说，具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;EQ(Equity)是指所有者权益;LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。
商业银行在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。
在实际业务中，商业银行决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响，例如银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益情况等。
此外，确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度，可以用客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota，CMLQ)表示。
2.集团客户限额管理集团统一授信一般分“三步走”：对其授信时应注意以下几点：A统一识别标准，实施总量控制。
B掌握充分信息，避免过度授信。
C主办银行牵头，协调信贷业务。
D尽量少用保证，争取多用抵押。
E授信协议约定，关联交易必报。
3.国际与区域限额管理(1)国家风险限额国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。
国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。
国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。
银行从业资格证风险管理讲义(全)
中国银行业从业人员资格认证考试风险管理讲义风险管理精讲班第1讲讲义风险与风险管理第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力（一）风险与收益1．风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2．风险与收益的关系：平衡管理3．切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4．损失类型预期损失——提取准备金、冲减利润非预期损失——资本灾难性损失——保险（二）风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（1）依靠专业化的风险管理技能；（2）两个例子开发和管理基金；外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局（以下简称外汇局）核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2．作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理3．为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4．健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能；5．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平（三）商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求1．资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2．负债风险管理20世纪60年代－70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3．资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4．全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成（1）全球的风险管理体系（2）全面的风险管理范围（3）全程的风险管理过程（4）全新的方法（5）全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
银行从业 风险管理
银行从业风险管理
银行从业风险管理是指银行在经营过程中，通过识别、评估和控制各种风险，以保障银行的资金安全和经营稳定。
风险管理包括以下几个方面：
1. 信用风险管理：信用风险是指因借款人或其他相关方违约或无法按时归还借款所造成的损失。
银行通过建立严格的信用评估和审批流程，加强贷后管理，控制风险暴露。
2. 流动性风险管理：流动性风险是指银行在满足存款取款和贷款需求方面所面临的风险。
银行需要确保在面临资金流出的情况下，能够及时获得足够的流动资金来满足客户的需求。
3. 市场风险管理：市场风险是指银行在金融市场波动和利率变动中所面临的损失风险。
银行通过制定和执行风险控制策略，包括对资产组合的分散投资、利率敏感性的管理等，以减少市场风险。
4. 操作风险管理：操作风险是指由于内部流程、员工行为或系统故障等原因导致的损失风险。
银行通过建立完善的内控制度、加强培训和监督，防范内部操作风险。
5. 法律风险管理：法律风险是指由于违反法律法规、合同约定等导致的损失风险。
银行通过建立合规体系、进行法律风险评估和合规审查，降低法律风险造成的影响。
风险管理在银行从业中起着至关重要的作用，能够帮助银行预防和控制各种风险，保障银行的经营安全和稳定。
银行从业-风险管理精编讲义(考过必看)
银行从业资格考试风险管理讲义第1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
银行从业资格考试-风险管理知识点总结
银行从业资格考试-风险管理知识点总结1、加权平均净资产收益率是指报告期净利润除以平均净资产，也可以通过销售收入乘以销售净利率再除以平均净资产来计算。
2、销售毛利率是指销售收入减去销售成本后，再除以销售收入并乘以100%得出的比率。
3、应收账款周转率是指销售收入除以期初和期末应收账款的平均值。
4、应收账款周转天数是指360除以应收账款周转率得出的天数。
5、存货周转天数是指360除以存货周转次数或销售成本除以存货平均余额再乘以360得出的天数。
6、融资缺口可以通过贷款平均额减去核心存款平均额来计算，也可以通过流动性资产减去借入资金来计算。
借入资金可以通过融资缺口加上流动性资产来计算，即贷款平均额减去核心存款平均额再加上流动性资产。
7、资产价值变化可以通过资产加权平均久期乘以总资产乘以利率变化时间段得出。
8、关注类贷款迁徙率是指期初关注类贷款向下迁徙金额除以期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额再乘以100%得出的比率。
9、信用风险的防范需要事前识别、事中控制和事后监督和纠正。
对于法人客户的财务状况分析可以采用财务报表分析、财务比率分析和现金流量分析。
同时，还需要分析管理层风险、行业风险、生产和经营风险以及宏观经济、社会和自然环境风险等非财务因素。
对于贷款组合信用风险的识别，需要更多关注系统性风险可能造成的影响，如宏观经济因素、行业风险和区域风险等。
信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个阶段，XXX鼓励商业银行使用内部评级的方法来计量信用风险。
内部评级包括客户评级和债项评级，风险暴露分类包括主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。
其中，公司风险暴露包括中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露，零售风险暴露包括个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露和其他零售风险暴露。
客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的评价，反映客户违约风险的大小。
银行从业资格考试《风险管理》章节考点
银行从业资格考试《风险管理》章节考点银行从业资格考试《风险管理》章节考点一、风险分散(表1-1)(表1-1)风险分散项目内容风险分散概念风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
风险分散意义风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资；多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。
风险分散注意事项多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。
风险分散策略是有成本的，应与集中承担风险可能造成的损失综合考虑。
二、风险对冲(表1-2)(表1-2)风险对冲项目内容风险对冲的内涵风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。
（续）风险对冲的内容及意义风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
（1）自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
（2）市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
三、风险转移(表1-3)(表1-3)风险转移项目内容风险转移的概念风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险转移的分类风险转移可分为保险转移和非保险转移。
（1）保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。
（2）非保险转移。
担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。
此外，在金融市场中，某些衍生产品（如期权合约）可看做是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。
四、风险规避(表1-4)(表1-4)风险规避项目内容风险规避的概念风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。
银行从业风险管理
银行从业风险管理一、风险管理的重要性1.1 为什么银行需要进行风险管理？•银行作为金融机构承担着重要的社会职责，需要保护客户存款和利益，维护金融市场的稳定。
•银行从业涉及大量的资金流动和风险敏感的业务，如贷款、投资、外汇交易等，需要有效管理和控制风险，以避免损失。
•银行面临的风险多种多样，包括信用风险、市场风险、操作风险等，需要系统化的风险管理措施来应对。
1.2 风险管理的目标•风险管理的主要目标是降低风险带来的损失。
通过识别、评估和控制风险，银行可以最大程度地保护自身利益，确保资金的安全性和流动性。
•另外，风险管理还可以帮助银行获得更好的资本成本控制和回报率，增强市场竞争力。
二、风险管理的步骤和方法2.1 风险识别和评估•风险识别是指确定并理解银行所面临的各种风险。
银行需要全面了解自身业务和外部环境，分析可能存在的风险因素。
•风险评估是指对已识别的风险进行量化和评估，确定其可能带来的损失和影响程度。
常用的方法包括风险矩阵、价值-at-风险和压力测试等。
2.2 风险控制和监测•风险控制是指采取各种措施和策略来减少风险的发生或损失的程度。
常见的风险控制方法包括制定合理的风险政策、流程和限额，建立适当的内部控制体系等。
•风险监测是指对银行风险状况进行实时监测和报告，确保风险控制措施的有效性。
这可以通过风险指标、风险报告和内部审计等手段实现。
三、常见的风险类型和管理措施3.1 信用风险•信用风险是银行所面临的最主要的风险之一，指因借款人无法按时履约或违约而导致的损失。
银行可以通过建立合理的信用评估与授信机制、加强贷后管理等手段管理信用风险。
3.2 市场风险•市场风险是指由金融市场价格波动引起的风险，包括利率风险、汇率风险和价格风险等。
银行可以通过建立风险敞口限额、使用金融衍生品等手段管理市场风险。
3.3 操作风险•操作风险是指由内部操作失误、系统故障或欺诈活动引起的风险，包括人为错误和技术风险等。
银行可以通过建立严格的内部控制制度、培训员工和使用先进的技术系统等手段管理操作风险。
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违约损失率：违约损失率（Loss Given Default，LGD）是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比（损失的严重程度，LGD=1-回收率）。
其估计公式为：损失/ 违约风险暴露。
违约损失率估计应以历史清偿率为基础，不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品。
（1）影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：①项目因素②公司因素③行业因素④地区因素⑤宏观经济周期因素（2）计量违约损失率的方法①市场价值法：信用价差和违约概率来推算。
市场法和隐含市场法。
②回收现金流法：根据违约历史清瘦情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露信用风险组合：1.违约相关性违约基于的因素：自身、所处行业或区域、宏观经济因素2.信用风险组合计量模型由于存在风险散化效应，投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产组合风险的简单加总。
国际上应用比较广泛的信用风险组合模型（1）Credit Metrics模型：是一个VAR模型，其创新之处是解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题。
（2）Credit Protfolio View模型。
是对第一个模型的补充。
比较适用于机构类型的借款人。
（3）Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理，对贷款这个违约率进行分析。
该模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小且相互独立的。
3.信用风险组合的压力测试（1）压力测试用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。
作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有较多积极作用。
（2）压力测试只是对组合短期风险的状况的一种衡量，因此属于一种战术性的风险管理方法。
第一章风险管理基础本章基础知识精讲：一、风险与风险管理（一）风险、收益与损失1．风险的含义风险是一个宽泛且常用的术语。
在本书中，风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。
具体来说，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。
2．风险与收益的关系没有风险就没有收益。
正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而制约机构的盈利和发展；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，合理地促进商业银行优势业务的发展，进行科学的业绩评估，并以此产生良好的激励效果。
3．风险与损失的关系风险与损失有密切联系，根据风险的含义及产业实践，风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。
严格来说，损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。
在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。
（二）风险管理与商业银行经营商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
第二，风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。
第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。
第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。
第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。
（三）商业银行的风险管理的发展三、商业银行风险管理的主要策略（一）风险分散通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。
“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。
（二）风险对冲风险对冲指通过投资或购买与标的资产（Underlying Asset）收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。
风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法，风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲。
（三）风险转移风险转移指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。
风险转移分为保险转移和非保险转移。
（四）风险规避风险规避指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。
简单地说就是：不做业务，不承担风险。
在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现。
风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。
（五）风险补偿风险补偿指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。
风险管理的一个重要方面就是对风险合理定价：定价过低将使自身所承担的风险难以获得足够的补偿；定价过高又会使自身的业务失去竞争力，从而面临业务萎缩并阻碍长期发展。
四、商业银行风险与资本（一）资本的概念和作用通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。
资本的作用主要体现在以下几个方面：第一，资本为商业银行提供融资。
第二，吸收和消化损失。
第三，限制商业银行过度业务扩张和风险承担。
第四，维持市场信心。
第五，为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力（二）监管资本与资本充足率要求1．监管资本的概念监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征，按照统一的风险资本计量方法计算得出的。
在《巴塞尔新资本协议》中，首先，根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。
（1）核心资本又称为一级资本，包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备；（2）附属资本又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等。
（3）在计算风险资本要求时，还规定了三级资本。
其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：（1）对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；（2）对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；（3）对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。
2．资本充足率资本充足率指资本与风险加权资产的比率，《巴塞尔新资本协议》将资本充足率定义为资本与风险加权资产加上12.5倍市场风险及操作风险资本要求的比率。
新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。
（三）经济资本及其应用1．经济资本的概念经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应付对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。
经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。
2．经济资本配置对商业银行的积极作用第一，有助于商业银行提高风险管理水平。
第二，有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。
3．RAROC在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC），其计算公式如下：RAROC=（N1-EL）/UL其中，Nl为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。
七、风险管理的数理基础（一）收益的计量1．绝对收益对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。
用数学公式表示为；绝对收益=P-P。
其中，P为期末的资产价值总额，P。
为期初投入的资金总额。
2．百分比收益率百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。
百分比收益率通常用百分数表示，是最常用的评价投资收益的方式，用数学公式表示为：百分比收益率（R）=（P。
+D-P。
）/P。
×100%其中，P。
为期初的投资额，P1为期末的资产价值，D为资产持有期间的现金收益。
（二）常用的概率统计知识（三）投资组合分散风险的原理根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即ρ《1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。
如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。
假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。
在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。
第二章商业银行风险管理基本架构本章考情分析本章要求考生掌握商业银行公司治理、内部控制、商业银行风险管理组织以及风险管理流程这几大知识点。
风险管理组织各部门的主要职责，风险管理流程的四个步骤是考生要着重把握的。
本章基础知识精讲一、商业银行风险管理环境（一）商业银行公司治理（二）商业银行内部控制（三）商业银行风险文化1．商业银行风险文化的含义在经营过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为表现出来的一种企业文化。
2．先进的文化理念（1）风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。
（2）风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡。
（3）风险管理应纳人商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略。
（4）应充分了解所有风险，并建立完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。
3．风险文化的培植首先，培植风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项“终身事业”。
其次，商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念、知识、规范和标准，大力倡导和强化风险意识等。
最后，商业银行应通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融人到每一位员工的日常行为中。
（四）商业银行管理战略1．商业银行管理战略的含义在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标，以及为实现这些目标所采取的措施的战略。