实验2 采购与应付管理
实验项目单
编制部门：电大编制人：教师编制日期：
项目编号
ERP原理与应用
实验2
项目名称
采购与应付管理
训练对象
信息管理专业××级××班
学时
实
验
目
的
1.了解企业采购与应付的基本流程。
2.理解ERP系统中采购管理与应付管理之间的信息流程与单据特征。
3.初步了解主要的基础数据含义及其设置方法。
4.按照实验要求完成付款单实验操作；2分
5.使用截图工具对实验完成过程进行截图形成文档；5分
6.完成实验报告册以及思考题，并有体会。5分
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4.掌握采购单录入、进货单录入、应付凭单录入的基本方法。
实
验
内
容
1.完成采购管理与应付管理的基本流程；
2.单据包括：采购单、进货单、应付凭单、付款单等。
实
验
要
求
1．了解企业采购与应付的基本流程；
2．理解ERP系统中采购管理与应付管理之间的信息流程及单据特征；
3．了解主要的基础数据含义及其设置方法；
4．掌握采购单录入、进货单录入、应付凭单生成的基本方法。
思
考
题
1．画出本实验的完整操作流程图。
2．采购管理子系统如何进行供应商管理？怎样在系统操作中体现？
3．企业在采购物料和实际付款之间通过什么进行财务管理？如何管理？
计
分
方
法
1.按照实验要求完成采购订单的审核实验操作；2分
2.按照实验要求完成进货单的录入实验操作；3分
3.按照实验要求完成应收凭单实验操作；3分
实验2采购与应付管理报告单
教师考语教师署名成绩学生姓名学号班级分组项目编号综合实验项目二项目名称采买与对付管理实验报告一、实验目的1.认识公司采买与对付的基本流程。
2.理解 ERP 系统中采买管理与对付管理之间的信息流程与票据特点。
3.初步认识主要的基础数据含义及其设置方法。
4.掌握采买单录入、进货单录入、对付凭据录入的基本方法。
二、实验内容与步骤（要求：针对实验事例的每项工作，达成实验，并分别撰写实验步骤）一：实验内容1.达成采买管理与对付管理的基本流程；2.票据包含：采买单、进货单、对付凭据、付款单等。
二：实验步骤1、采买单审查(1)查问 LRP采买单a、登录系统 , 单击录入采买单b、查问两张LRP采买单的信息(2)审查采买单，获得两张获得审查的采买单2、录入进货单(1)、录入第一张进货单a、在“采买子系统中” ，单击“录入进货单”b、单击新增按纽，选择“进货单别”c、单击“复制”按纽，进货单的只身一人信息将由采买单信息d、单击“保留”按纽，达成供给商“嘉禾加工厂”的进货单操作(2)、录入第二张进货单，步骤与前方的近似，达成对“元技加工厂”的录入。
(3)、在“录入进货单” ，单击“查问” ，查问已达成的进货单。
3、制作对付凭据和付款单(1)、制作对付凭据a、进入系统主界面，选择“财务管理”——>“对付管理子系统”，录入用户凭据b、单击新增，选择凭据类型c、只身一人信息中，根源选择，输入根源单号，单击“保留”按纽，达成第一张对付凭据录入。
d、近似操作达成新增的第二张对付凭据的录入。
e、查问(2)、录入付款单a、单击“录入付款单”b、单击新增，选择凭据类型c、只身一人信息中，根源选择，输入根源单号，单击“保留”按纽，达成第一张对付凭据录入。
d、近似操作达成新增的第二张对付凭据的录入。
e、录入“付款单”界面，进行查察。
三、实验成就提交（要求：将实验结果画面复制下来，粘贴在此处。
）1、经过审查的，向“嘉禾加工厂”采买底座和坐垫的采买单。
国家开放大学电大《ERP原理与应用》实验2采购与应付管理作业答案
国家开放大学电大《ERP原理与应用》实验2采购与应付管理作业答案实验2 采购与应付管理本实验包括两个部分：1．采购单审核2．录入进货单3．制作应付凭单与付款单实验2 采购与应付管理实验报告教师评语教师签字日期成绩（满分16分）学生姓名涛学号班级分组实验编号实验名称采购与应付管理实验报告实验报告一、实验目的1、了解企业采购与应付的基本流程。
2、理解ERP系统中采购管理与应付管理之间的信息流程与单据特征。
3、初步了解主要的基础数据含义及其设置方法。
4、掌握采购单录入、进货单录入、应付凭单录入的基本方法。
二、实验要求本实验包括以下部分：1．采购单审核查询并审核采购单，重点注意采购单中的“单价”为实际市场价格。
2．录入进货单根据到货后验收情况制作“进货单”。
3．制作应付凭单与付款单根据采购发票和进货单，制作应付凭单。
然后根据供应商的请款要求，完成付款单制作。
三、实验内容与步骤（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）实验内容：本次实验中采购人员根据发放的LRP采购单通过审核采购单进行采购，货到后验收入库，根据验收单财务人员进行应付账款的处理。
本实验有效的体现了采购与应付管理之间的信息共享和关联，信息关联通过引用“前置单据”体现。
实验步骤：第一部分采购单审核第1步：查询LRP采购单。
按以下顺序操作：（1）登录系统，在“采购管理子系统”中，单击“录入采购单”模块，进入“录入采购单”界面。
（2）单击“查询”按钮，可查到两张已发放的LRP采购单的信息。
第2步：审核采购单。
核对该张采购单的详细信息，重点查看“采购单价”字段，如和市场价格不符，则需要修订，直接在单价字段对应的地方进行修改，然后单击“审核”按钮。
当采购单上显示标志，就完成采购单的审核，审核完成后关闭该界面，完成第一张采购单，。
采购及应付管理流程
采购及付款管理流程采购管理流程对供应商进行评估考核，选择出保证质量、价格合理、按期交货、服务及商务条件良好的供应商；确保采购文件正确、有效；确保及时采购到符合规定要求的物资。
1、 归口部门采购职能1．1采购部：原辅料、包装物、化学制品、部分小五金（辅料库）、生产劳保用品等等；1．2设备支持部：生产设备、生产备件、生产用小五金（五金库）；1．3市场部：各类促销用品、陈列柜及各类广告物资；1．4信息部：电脑硬件、电脑软件、电脑配件、服务器、打印机、复印机、投影仪等，包括以上各种设备用耗材；1．5公司行政办：各类办公用品及杂项（各类生活用品、后勤劳保用品、电话机等等）2、 供货商的评估及选择2．1合格供应商的条件：2．1．1有良好的质量保证体系，材料性能符合双方签订的有关技术质量协议中的规定；2．1．2价格合理，商务条件优越；2．1．3具有良好的供应能力和售后服务；2．1．4遵守合同，商誉良好；2．1．5具有相关有效的证明文件。
2．2 由归口部门采购人员根据公司物资需求信息，会同相关单位对满足条件之供应商进行评估调查，确定符合条件之供应商后，由采购人员维护「合格供货商资料表」并存档，建立完整的供应商数据。
2．3主要生产物资采购应同时选择两家以上之供应商。
2．4供应商的确定应尽可能的采取招标方式。
2．5由上海总部规定统一采购之项目应在总部指定供应商采购。
2．6供应商跟踪考核：由质量部综合判定合格与否，并由质量部不定期进行考核；采购应参考质量部对供应商之考核结果，并应注意评价过低之供应商；采购应同时参考财务部对供应商之财务信用状况考核结果，并应注意评价过低之供应商。
年终由归口部门采购填写「供应商年度评估报告」，由各部门综合对供应商进行考核，对不合格供应商应提出整改意见，必要的应终止合作。
3、商务谈判及合同的订立3．1采购人员依公司请购之需求优先选择经评鉴合格之供应商，进行商务谈判，谈判至少参考两家以上之报价，再进行比价、议价，同时参考采购历史价格，经由比价、议价达成最佳结果，确定物资采购之供应商。
采购与应付款管理系统实验
采购与应付款管理实验一、[实验目的]（1）掌握采购管理与应付管理管理系统初始设置的基本内容（2）掌握日常采购业务的处理流程（3）掌握应付款项的形成过程及货款结算的处理方法二、[实验内容］1、初始化2、主要业务处理（1）采购管理的实验内容包括：采购订单管理、采购入库业务、采购退货业务、现结业务、采购账表查询（2）应付款管理的实验内容包括：形成应付、付款结算、票据管理、转账处理、制单3、期末结账三、[实验资料]1、采购管理的初始化资料期初数据（1）2006年月12月7日，材料采购一部收到北京通人康制药厂提供的原材料葡萄糖700升，暂估单价为11升,材料已验收入库，但12月31日仍未收到发票。
该笔业务的业务员是王海洋。
（2）2006年月12月10日，采购一部收到上海制药有限公司辅助生产材料活性炭一批，数量2500公斤,暂估单价为9元/公斤，材料已验收入原料库，但12月31日仍未收到发票.该笔业务的业务员是靳希。
（3)2006年12月28日，内贸一科收到天津五洲集团制药厂于12月20日开出的增值税专用发票一张,商品为成品康必得，数量5000板，原币单价2元，税率17%，由于运输问题，商品到12月31日还未到达。
该笔业务的业务员是石静。
货款尚未支付.（4)2006年12月30日,采购三部收到上海百乐包装厂于12月29日开出的普通发票一张，商品为玻璃瓶,数量为20000个,单价0。
1元，商品到2006年12月31日还未到达。
该笔业务的业务员是杨明亮，货款未支付。
2、应付账款管理的初始化资料（1）控制参数。
在选项设置中［常规]参数控制单据审核日期依据选单据日期，［凭证]参数控制中受控科目制单方式选择明细到单据，其他的默认（2)初始设置注：表中的“控制科目”适用于所有客户（(4）期初数据会计科目:2202应付账款。
采购专用发票：3、本月发生的业务（1）1月2日，采购一部的业务员孙涛强向北京通人康制药厂订货一批,货物为葡萄糖，数量为1000升,不含税的单价为10。
采购及应付账款管理
采购及应付账款管理制度一、目的1规范采购操作步骤和方法，确保采购的质量和采购要求的适用性，符合公司整体的日常管理规定要求。
2规定了应付账款入账、调账等方面的管理要求，规范应付账款管理工作，防范公司处理应付账款业务过程中的经营风险。
二、适用范围本规范适用于公司的生产用原材料、生产设备、工具和固定资产（不含公司长期代理产品）等采购的控制。
三、定义1、供应商：是指能向采购者提供货物、工程和服务的法人或其他组织。
2、抽货检验标准：此标准是对采购物品进行检验的参照标准，由技术中心编写并执行。
3、货物检验报告：是货物验收部门和人员对货物进行验收后对所米购货物给出验收报告和处理意见。
4、无票应付款：采购货物的所有权已经转移至本公司，但是供应商的正式发票尚未到达财务部的应付款项。
当供应商的发票送达财务部时，应将无票应付款转入应付账款。
公司的无票应付款和应付账款构成了公司资产负债表上的应付账款四、物资采购报销流程1物资采购前由用料申请人先填写采购计划，采购计划表”经部门领导签字同意后，交与采购人员，采购人员制作采购订单”并进行采购。
2凡购进物料、工具用具，尤其是定制品，采购者应坚持先取样品，征得使用部门及领导同意后，方可进行采购或定制。
3物资采购返回单位，须经物资使用部门（库房管理人员）核实、验收签字，出具暂存单”4物资采购报销必须以票据为据，不准出现白条报销。
5物资采购前，预借物资款，必须经总经理签字批准，财务部审核方可借款, 执行借款流程；物资采购完毕，需及时报销。
6物资采购报销须填写报销单，执行费用报销流程。
7凡不按上述规定采购者，财务部一律拒绝支付。
五、应付账款入账程序（一）、有票应付款1财务部业务会计对采购订单、供应商发票、暂存单进行审核，即三单符合”审核。
2三单中的第一单采购订单”是指由采购合同、采购定单、委托加工单等组成的合同单据。
第二单供应商发票”是指由发票、收款收据组成发票单据。
第三单暂存单”是指由暂存单、采购订单（检验记录）、送货单（运输提货单）等组成的收货单据。
采购及应付账款管理制度
采购及应付账款管理制度一、引言本文档旨在建立和规范公司的采购及应付账款管理制度，确保采购与应付账款管理的合规性、高效性和准确性。
该制度适用于公司所有涉及采购和应付账款的业务活动。
二、采购管理2.1 采购流程1.采购需求确认：部门经理或相关负责人提交采购需求，并经过上级负责人批准后，方可进行下一步操作。
2.供应商选择：根据采购需求，采购部门负责人选择合适的供应商，并与其进行沟通和洽谈。
3.采购合同签订：采购部门负责人与供应商就采购合同的具体条款进行协商，并在双方达成一致后进行签订。
4.采购执行：按照采购合同的约定，及时向供应商下单，并跟踪采购进度。
5.质量验收：在收到货物后，进行质量验收，确保货物符合采购合同规定的质量要求。
6.采购结算：根据采购合同的条款，及时完成采购结算，并与供应商进行确认。
2.2 采购控制1.采购预算：各部门在开始进行采购活动前，需制定采购预算，并经相关部门负责人批准。
2.供应商评估：定期评估供应商的综合实力和服务质量，建立供应商档案，并根据评估结果确定供应商的合作方式。
3.采购合同管理：采购部门负责人负责管理采购合同的存档和归档，确保合同的有效性和完整性。
4.采购统计分析：定期对采购数据进行统计分析，以便及时发现异常情况，并采取相应的纠正措施。
2.3 采购付款1.付款申请：供应商提供完货或服务后，采购部门负责人确认并提交付款申请。
2.付款审核：财务部门进行付款申请的审核，核对采购合同、发票等相关资料，并确保付款的准确性和合规性。
3.付款执行：财务部门按照付款申请的要求，及时进行付款，并记录相关付款信息。
4.供应商对账：财务部门定期与供应商对账，核对采购金额和付款金额是否一致，及时解决对账差异。
三、应付账款管理3.1 应付账款的确认和登记1.供应商开票：供应商收到我司采购货物或服务后，及时开具发票，并按照约定方式发送给我司。
2.应付账款确认：采购部门根据供应商的发票，核实对应应付账款，并确认应付账款的准确性。
采购及应付账款管理制度
采购及应付账款管理制度1. 引言采购及应付账款管理制度是为了规范公司内部采购和应付账款的管理流程，确保采购和应付款项的操作准确、合规，并建立有效的内部控制机制。
本文档旨在明确采购及应付账款管理的基本原则、流程和责任分工，加强公司财务管理的规范性和透明度。
2. 采购管理2.1 采购管理的目标公司的采购管理旨在确保向公司提供所需的物资和服务，并以最优的成本和质量满足公司业务的需求。
采购管理的目标包括：•确保采购过程合规、公正、透明；•确保采购成本优化；•提高供应商的管理效率和质量控制。
2.2 采购流程公司的采购流程分为以下几个步骤：1.需求确认：根据各部门的需求，制定采购计划并确认需求量、质量标准等；2.供应商选择：根据公司的采购策略和政策，选择合适的供应商，并进行评估和比较；3.报价和谈判：向供应商索取报价，并进行谈判以获取最优的价格和条件；4.合同签订：与供应商签订采购合同，并明确双方的权益和责任；5.发货和收货：监督供应商按合同约定的时间和要求进行货物发货，公司内部进行验收；6.结算和付款：核对采购货物的质量和数量，并按合同约定的付款方式和时间进行付款。
2.3 采购控制措施为了确保采购过程的合规性和风险控制，公司应采取以下措施：•采购需求的申请和批准应经过相关部门的核准，并严格按照公司的采购政策和授权程序进行；•供应商的选择应建立合格供应商库，并进行定期评估和审查；•采购合同应清晰明确各方的权益和责任，并通过法律手段进行保护；•采购过程应有严格的审批流程和记录，确保流程透明和责任明确；•采购货物的发货和收货应有严格的验收程序和记录。
3. 应付账款管理3.1 应付账款管理的目标公司的应付账款管理旨在确保公司能按时、准确地支付应付账款，维护与供应商的正常合作关系，并确保账务的准确性和合规性。
应付账款管理的目标包括：•确保应付账款的及时支付，避免因未付账款导致的供应商纠纷；•控制应付账款的风险，减少付款的错误和误差；•加强与供应商的沟通和合作，维护供应链的稳定。
应付账款与采购管理制度
应付账款与采购管理制度1. 引言本文档旨在介绍应付账款与采购管理制度，明确企业在应付账款和采购管理方面的规范和要求。
通过合理的管理制度，企业能够更好地控制应付账款风险，提高采购效率，降低采购成本，为企业的可持续发展提供保障。
2. 应付账款管理制度2.1 付款审批流程在采购过程中，为确保支付的准确性和合规性，应付账款的付款需要经过一系列的审批流程。
具体步骤如下：1.采购员在完成采购订单后，将相关付款申请提交给部门经理进行审批；2.部门经理对采购订单和付款申请进行审核，并决定是否批准付款；3.批准付款的付款申请将进一步提交给财务部门；4.财务部门进行最终审批，核对相应的财务信息和账户余额，并安排付款。
2.2 应付账款的监控与催收为及时掌握企业的应付账款情况，并确保账款的及时回收，需要建立相应的监控与催收制度。
具体措施如下：1.定期审查应付账款的余额和账龄，及时发现风险和异常情况；2.根据应付账款的逾期情况，及时进行催收工作；3.建立与客户的良好沟通渠道，积极协商解决逾期问题。
3. 采购管理制度3.1 采购流程与规范为确保采购过程的高效、透明和合规，企业需要建立详细的采购流程和规范。
以下是一个典型的采购流程：1.采购需求的确认：各部门提出采购需求，并填写采购需求单；2.供应商选择与评估：采购部门根据需求单，评估各个供应商的能力和信誉进行选择；3.编制采购订单：采购部门根据评估结果编制采购订单；4.供应商确认与交货：采购部门与供应商确认订单细节和交货时间，并进行采购物品的验收；5.付款与结算：财务部门根据采购订单的付款条件和验收结果进行付款；6.采购记录和分析: 相关部门进行采购记录和分析，以便改进采购管理流程。
3.2 供应商评估与管理为了确保采购的品质和供应商的稳定性，企业需要进行供应商的评估和管理。
以下是主要的供应商评估和管理措施：1.供应商资格评估：评估供应商的注册资产、财务状况、生产能力、质量管理体系等；2.供应商履约评估：评估供应商的配合度、交货准时率、质量合格率等；3.供应商协议管理：建立合同，并明确双方的权责关系和约束；4.供应商监控与改进：定期检查供应商的表现，并与供应商进行持续改进的沟通。
国开 ERP原理与应用形考任务 实验二
采购与应付管理本次实验中采购人员根据发放的LRP 采购单通过审核采购单进行采购，货到后验收入库，根据验收单财务人员进行应付账款的处理。
本实验有效的体现了采购与应付管理之间的信息共享和关联，信息关联通过引用“前置单据”体现。
通过此实验，目的在于：●了解企业采购与应付的基本流程；●理解ERP 系统中采购管理与应付管理之间的信息流程与单据特征；●初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；掌握采购单录入、进货单录入、应付凭单录入的基本方法；采购单审核【实验要求】查询并审核采购单，重点注意采购单中的“单价”为实际市场价格。
【实验资料】采购员依据LRP 发放的采购单与供应商“嘉禾加工厂”和“元技加工厂”签订采购合同，合同内容与采购计划中相同，嘉禾底座单价：100 元；坐垫单价：80 元。
元技螺丝零件包单价：20 元。
均于2007-2-12 日到货，随货附发票，并以银行转账支票结算。
【实验环境】时点：2007-2-7操作人员：系统管理员（DS）公司：光华家具3实验准备：已生成批次需求计划并发放LRP采购单，或恢复本实验数据（2.2.1da ta）到相应公司账套中【实验步骤】第1 步：查询LRP 采购单。
登录系统，从系统的主界面（如图2.2 所示）左边树状结构处，选择“进销存管理”→“采购管理子系统”，进入“采购管理子系统”界面，单击“录入采购单”模块，进入“录入采购单”界面，单击“查询”按钮，查到两张采购单，如图 2.10（A）所示，单击“详细字段”页签，查得已经发放的LRP 采购单，如图 2.10 （B）所示。
第2 步：审核采购单。
核对该张采购单的详细信息，重点查看“采购单价”字段，如和市场价格不符，则需要修订。
（A）查询两张采购单（B）供应商委嘉禾的采购单界面图 2.10 录入采购单界面提示：注意“采购日”和“到货日”信息。
说明：●采购单一般不设置“自动审核”性质，主要是采购中“单价”是市场价格，需要在采购时点时进行修正。
实验2采购与应付管理报告单
实验2采购与应付管理报告单一、引言采购与应付管理是企业管理中的重要环节，直接关系到企业的运营效率和成本。
本实验旨在通过模拟实际业务场景，帮助学员了解并掌握采购与应付管理流程，提高相关业务处理能力。
本报告将详细介绍实验过程、结果及分析。
二、实验目的本实验的主要目的是：1、掌握采购流程，包括供应商选择、订单下达、到货验收等环节；2、了解应付账款管理流程，包括发票管理、付款安排等；3、熟悉采购与应付管理系统的操作，提高业务处理效率。
三、实验原理采购与应付管理是企业管理中的重要环节，涉及到企业与供应商之间的合作。
采购流程包括供应商选择、订单下达、到货验收等环节，应付账款管理流程包括发票管理、付款安排等。
通过模拟实际业务场景，本实验旨在帮助学员掌握采购与应付管理流程，提高相关业务处理能力。
四、实验步骤本实验分为以下步骤：1、供应商选择：根据企业需求，筛选合适的供应商；2、订单下达：根据需求制定采购订单，并下达给供应商；3、到货验收：对到货进行检查，确保货物质量符合要求；4、发票管理：收到发票后进行核对，确保发票信息准确无误；5、付款安排：根据合同约定，安排付款时间和方式。
五、实验结果及分析通过本实验，学员们成功地模拟了采购与应付管理流程，并掌握了相关系统的操作。
以下是实验结果及分析：1、供应商选择方面，学员们能够根据企业需求和供应商实力进行筛选，选出合适的供应商；2、订单下达方面，学员们能够根据需求制定合理的采购订单，并下达给供应商；3、到货验收方面，学员们能够严格把关，确保货物质量符合要求；4、发票管理方面，学员们能够认真核对发票信息，确保准确无误；5、付款安排方面，学员们能够根据合同约定进行付款安排，确保按时按约付款。
六、结论与建议通过本实验，学员们成功地掌握了采购与应付管理流程，并能够熟练运用相关系统进行业务处理。
针对实验结果，提出以下建议：1、加强供应商管理：对供应商进行全面评估，确保供应商质量和服务水平；2、提高订单准确性：加强对订单信息的核对，避免出现错误或遗漏；3、优化验收流程：对验收流程进行优化，提高验收效率和质量；4、加强发票管理：认真核对发票信息，避免出现发票信息错误；5、合理安排付款计划：根据合同约定，合理安排付款时间和方式，确保按时按约付款。