按行业大类分类的贷款(按贷款投向)
贷款投向的两种分类
贷款投向的两种分类展开全文导言两者的区别和联系《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）将行业（产业）定义为“从事相同性质的经济活动的所有单位的集合”，“单位是指有效地开展各种经济活动的实体，是划分国民经济行业的载体”。
《国民经济行业分类》按照单位的主要经济活动确定其行业性质。
当单位从事一种经济活动时，则按照该经济活动确定单位的行业；当单位从事两种以上的经济活动时，其单位增加值份额最大的一种活动称为主要活动，应按照主要活动确定单位的行业。
如果无法用增加值确定单位的主要活动，可依据销售收入、营业收入或从业人员确定主要活动。
因此，按借款人所属行业分类的贷款，即对某一产业活动单位的贷款只能划分到某一项具体的行业之中，而不能根据贷款用途拆分到不同行业中。
相反，按照实贷实付的要求，单笔贷款只能对应一项具体用途，而借款人借款目的不同，会导致对同一借款人发放的贷款按实际投向划分可能会分布在不同行业。
首先以行业门类划分多数情况两者一致这是因为大部分企业的主要经济活动都在一个门类之中，银行的贷款的最终目的无非都是支持该企业从事主业，比如购买原材料，扩建厂房，建造职工宿舍等等。
总不能因为贷款给一家制造业企业购买原材料，贷款投向为批发零售业；扩建厂房，贷款投向为房地产业吧。
笔者曾经碰到这样一个案例，一个学校购买苗木在校园内种植，信贷员认为投向为农林牧渔业，感觉上很有道理，实际上学校买树是为了美化校园环境，最终目的还是更好的办教育，所以实际投向，更准确说最终投向还是教育行业。
其次以行业门类划分两者偶尔会有不同主要是因为有些集团公司开展的经济活动跨行业门类，要按照贷款投向的实际经济活动来进行划分，比如用于买矿山的，投向为采矿业；用于金属冶炼的，投向为制造业。
地方政府融资平台在2种分类中出现的概率较高，地方政府融资平台从其行业属性划分为租赁与商务服务业中的“投资与资产管理”。
但银行贷款给平台公司后，其最终资金用途发生了很大变化，地方政府以平台方式融到资金后，多用于城镇化建设，比如修条马路，投向为建筑业-公路工程建设；建造保障房，投向为房地产业-房地产开发经营；拓宽河道，投向为水利、环境和公共设施管理业-防洪除涝设施管理。
银行监管报送系统报表需求
xx银行ODS及应用建设项目监管报送报表需求说明书xx公司2012年11月修订记录目录1监管报送报表需求.................................................1.1项目描述..................................................1.1.1背景..................................................1.1.2任务目标..............................................1.1.3监管报表分类..........................................1.2功能需求..................................................1.2.1应用功能说明..........................................1.3报表需求..................................................1.3.1报表处理..............................................1.3.2数据缺口处理..........................................1.3.3币种折算..............................................1.3.4尾数调平..............................................2系统的非功能性需求...............................................2.1用户界面需求..............................................2.2安全保密需求说明..........................................2.3处理能力需求说明..........................................2.3.1精度..................................................2.3.2每页最大显示行数......................................2.3.3性能要求（时间特性)...................................2.3.4灵活性................................................2.3.5容错性要求............................................2.3.6可维护性..............................................3一期监管报表需求分析.............................................3.1.1监管报表与原系统映射..................................3.1.2表样格式需求分析......................................1监管报送报表需求1.1项目描述1.1.1背景银监会为了加强对银行业的持续监管，提出了新监管报表体系，并要求在2006年起开始上报，华兴银行在2012年的ODS项目目标中，明确提出了ODS项目要与明年一月初监管报表报送工作进行衔接。
基础报表-法人分支机构非现场监管报表
31 4.2逾期31天到90天贷款
32 4.3逾期91天到180天贷款
33 4.4逾期181天到270天贷款
36 5.重组贷款
37 5.1年初重组贷款
38 5.2加：期间新重组方案
39 5.3减：重组上调
40
5.4减：重组贷款收回现金、以物抵债、核销、其
他
41 5.5期末重组贷款
42 5.5.1其中：逾期超过90天
利息收入比率 中间业务收入比率
3.反映管理效率的指标
成本收入比率
28
GF11资产质量五级分类情况表
设计思路 主要项目 审核要点 报表应用
29
GF11设计思路
体现存量资产质量：一是通过对贷款投向、逾 期和贷款重组的统计全面反映贷款风险状况； 二是反映具有信用风险的各项资产以及承诺/或 有负债等表外项目的五级分类情况。
第Ⅵ部分-各项垫款情况表
1.部分表外业务垫款的明细情况，用于分析表外业务转化为表内 风险情况
2.填写期末垫款余额
15
GF01审核要点
1.报送币种要求 ——要求报送本币、外币折人民币和本外币合计三个口径数据
2.本外币校验关系 ——大多数项目需要进行本外币间校验 ——例外项目(不要求进行本外币间校验)
法人分支机构非现场监管报表 基础报表
1
序号 类别
编号 报表名称
频度
1
GF01 资产负债项目统计表
月
2
GF01-Ⅱ 贷款质量五级分类情况简表
月
3 基本财务 GF01-Ⅵ 各项垫款情况表
季
4
GF43 表外业务统计表
季
5
GF04 利润表
季
6
GF11 资产质量五级分类情况表
按行业分类的贷款(按贷款投向)
16 3.1保证金和抵质押品价值
17 3.2减值准备
18 4.银行账户债券投资
19 4.1保证金和抵质押品价值
20 4.2减值准备
21 5.应收利息
22 5.1保证金和抵质押品价值
23 5.2减值准备
24 6.其他应收款
25 6.1保证金和抵质押品价值
26 6.2减值准备
27 7.不可撤销的承诺及或有负债
填报 机 第Ⅰ 部
项目
行业名称
1 1.各项贷款
2 2.对境内贷款
3 2.1农、林、牧、渔业
4 2.2采矿业
5 2.3制造业
6 2.4电力、热力、燃气及水的生产和供应业
7 2.5建筑业
8 2.6批发和零售业
9 2.7交通运输、仓储和邮政业
10 2.8住宿和餐饮业
11
2.9信息传输、软件和信息技术服务业
22 2.20国际组织
23 2.21个人贷款(不含个人经营性贷款)
24
2.21.1信用卡
25
2.21.2汽车
26
2.21.3住房按揭贷款
27
2.21.4其他
28 2.22买断式转贴现
29 3.对境外贷款
附注项目
30 7.个人经营性贷款
31 4.逾期贷款
32 4.1其0天贷款
12 2.10金融业
13 2.11房地产业
14 2.12租赁和商务服务业
15 2.13科学研究和技术服务业
16 2.14水利、环境和公共设施管理业
17 2.15居民服务、修理和其他服务业
18 2.16教育
19 2.17卫生和社会工作
20 2.18文化、体育和娱乐业
按行业分类的贷款按贷款投向
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42 5.5.1其中：逾期超过90天 填 表
无数据部分
数据库预留空间
复核人：
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负责 人：
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2012年非现场监管报表通知
（五）指标计算口径
指标名称：小型微型企业调整后存贷比指标
小型微型企业调整后存贷比=（各项贷款-发行小型微型企 业贷款专项金融债所对应的单户授信500万元以下的小型 微型企业贷款）/各项存款*100%。 计算公式
=(G01_[62.C]-S63_[6.E]-S63_[6.F])/G01_[61.C]×100%
(七)新增及修订报表报送安排（续） 《G25流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表》（法人和 并表口径） 《S24 外资银行基础报表附表》 《S3e 金融租赁公司租赁业务情况统计表》、《S3j 消费 金融公司贷款明细分类及有关情况表》和《S3g_I 租赁债 权资产质量情况表》 《S42 农村中小金融机构补充数据报表》和《S47 新型农 村金融机构经营情况统计表》 《S63 大中小微型企业贷款情况表》、《S64 小微型企业 贷款分行业情况表》和《S65 大中小微型企业贷款分地区 情况表》 《S66 保障性安居工程贷款分地区情况表》
13
（六）报表报送时间、口径和范围的调整（续）
2、报表适用范围 附件2-2 《S62 三个办法 一个指引》填报范围不包括：企业集团财务 公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司和 货币经纪公司。 资产管理公司只需报送《S02 金融资产管理公司资产处臵情 况表》，其余特色报表不需报送。 汽车金融公司：S63-S65报，S66不报 货币经纪公司：S63-S66不报 消费金融公司： S63-S66不报
2012年非现场监管报表报送2012年非现场监管报表的通知 第二部分 部分报表的填报注意事项
2
第一部分 2012年非现场监管报表的通知
《中国银监会关于印发2012年非现场监管报表的 通知》（银监发〔 2011 〕 99号）
监管报表汇总分析Regulation Report Analysis
G18
债券发行及持有情况表 Return on Bonds Business
G21
流动性期限缺口统计表 Liquidity Gap (Asset/Liability by Maturity)
CBRC - 法人 1104非现场监 管报表 1104 Off-site Supervison Report - For Foreign Banks
大中小企业贷款统计表 Enterprise Loan Statistics
本外币利润年报表 Annual Profit and Loss Report - CNY & FCY 金融机构人民币外汇即期交易月报表
RMB foreign exchange spot transactions of financial institutions reporting monthly
G11
G12 G13
G14 信用风险ห้องสมุดไป่ตู้Credit Risk
G15 G16 G17
第Ⅲ部分：按行业大类分类的贷款（按贷款投向） Section Ⅲ parts: the classification of loans by industry category (according to loan to invest) 贷款质量迁徙情况表 Movements of Loan by Credit Grade 最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况 表 Top10 Customer Facility (special 授信集中情况表 第Ⅰ部分：最大十家集团客户授信情况表 Facilities Part I: Top 10 Customer Group 第Ⅱ部分：最大十家金融机构同业授信情况表 Part II: Top 10 Financial Institutions 第Ⅲ部分：最大十家客户贷款情况表 Part III: Top 10 Customer Loan 最大二十家关联方关联交易情况表 Top 20 Related Party Transaction Return 抵债资产账龄情况表 Return on Repossessed Asset 银行卡业务情况表 Return on Card Business
1104非现场监管报表2021年制度发文(正式版)公文正文
1104非现场监管报表2021年制度发文(正式版)公文正文为准确反映银行业金融机构业务发展变化和实际风险状况，进一步优化监管统计报表，银监会对现有非现场监管报表进行了修订，制定了2021年非现场监管报表(详见附件)，从2021年1月1日起正式施行。
现将填报工作有关事项通知如下。
一、报表内容调整（一）新增报表（基础类、业务类、支持发展类）1.新增《G34信贷资产转让业务情况表》。
反映银行业金融机构通过直接转让、信贷资产证券化、信贷资产收益权转让等方式进行信贷资产转让的情况。
2.新增《G51国别风险敞口及拨备统计表》。
按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，反映银行业国别风险债权、债务敞口及相关拨备情况。
3.新增《S70科技金融和投贷联动统计监测表》。
该表由两个部分组成：表一反映银行业金融机构服务科技型企业的情况；表二反映银行业金融机构内部投贷联动和外部投贷联动业务情况。
（二）修改报表（基础类、业务类、支持发展类）11.修订《G06理财业务情况表》。
与“全国银行业理财信息登记系统”月度统计表进行整合，统一两张报表的样式和填报说明。
同时，修订产品端的销售渠道类型和资产负债端的资金投向项目。
2.修订《G31投资业务情况表》。
行项目中，增设“资产支持证券”项目，并进一步明确基金等部分项目含义。
列项目中，修改最终投向类型，缩小最终投向行业归属的填报范围，并增设产业投资基金、市场化债转股等附注项目。
3.修订《G21流动性期限缺口统计表》。
将1.7项和3.6项的名称分别修改为“投资债券和同业存单”和“发行债券和同业存单”。
4.修订《G11_Ⅰ资产质量五级分类情况表第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向）》。
增设“买断其他票据类资产”项目，反映除买断式转贴现以外其他票据类资产的转让情况；按照《商业银行并购贷款风险管理指引》要求，增设并购贷款相关统计项目。
对应的分支机构报表GF11_I仅增设“买断其他票据类资产”项目。
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23
3.8木材加工和及木、竹、藤、棕、草制 品业
24 3.9家具制造业
25 3.10造纸及和纸制品业
26 3.11印刷和记录媒介复制业
27 3.12文教、工美、体育和娱乐用品制造业
28 3.13石油加工、炼焦和核燃料加工业
29 3.14化学原料和化学制品制造业
30 3.15医药制造业
31 3.16化学纤维制造业
关注类
不良贷款
次级类
可疑类
损失类
47 4.电力、热力、燃气及水生产和供应业
48 4.1电力、热力生产和供应业 49 4.2燃气生产和供应业 50 4.3水的生产和供应业
A
B
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序 号
行业名称
51 5.建筑业 52 5.1房屋建筑业 53 5.2土木工程建筑业 54 5.3建筑安装业 55 5.4建筑装饰和其他建筑业 56 6.批发和零售业 57 6.1批发业 58 6.2零售业 59 7.交通运输、仓储和邮政业 60 7.1铁路运输业 61 7.2道路运输业 62 7.3水上运输业 63 7.4航空运输业 64 7.5管道运输业 65 7.6装卸搬运和运输代理业 66 7.7仓储业 67 7.8邮政业 68 8.住宿和餐饮业 69 8.1住宿业 70 8.2餐饮业
87 13.2专业技术服务业
88 13.3科技推广和应用服务业 89 14.水利、环境和公共设施管理业 90 14.1水利管理业 91 14.2生态保护和环境治理业 92 14.4公共设施管理业 93 15.居民服务、修理和其他服务业 94 15.1居民服务业 95 15.2机动车、电子产品和日用产品修理业 96 15.3其他服务业 97 16.教育 98 16.1教育
39 3.24汽车制造业
40
3.25铁路、船舶、航空航天和其他运输设 备制造业
41 3.26电气机械和器材制造业
42 3.27计算机、通信和其他电子设备制造业
43 3.28仪器仪表制造业
44 3.29其他制造业
45 3.30废弃资源综合利用业
46 3.31金属制品、机械和设备修理业
各项贷款
正常贷款
正常类
各项贷款 正常贷款 正常类 关注类 不良贷款 次级类 可疑类 损失类
71 9.信息传输、软件和信息技术服务业
72 9.1电信、广播电视和卫星传输服务 73 9.2互联网和相关服务 74 9.3软件和信息技术服务业 75 10.金融业 76 10.1货币金融服务 77 10.2资本市场服务 78 10.3保险业 79 10.4其他金融业 80 11.房地产业 81 11.1房地产业 82 12.租赁和商务服务业 83 12.1租赁业 84 12.2商务服务业 85 13.科学研究和技术服务业 86 13.1研究和试验发展
正常贷款
正常类
关注类
不良贷款
次级类
可疑类
损失类
108 19.公共管理、社会保障和社会组织
109 19.1中国共产党机关 110 19.2国家机构 111 19.3人民政协、民主党派 112 19.4社会保障 113 19.5群众团体、社会团体和其他成员组织 114 19.6基层群众自治组织 115 20.国际组织 116 20.1国际组织 117 21.其他 118 21.1买断式转贴现 119 21.2个人贷款（不含个人经营性贷款） 120 21.3对境外贷款
32 3.17橡胶和塑料制品业
33 3.18非金属矿物制品业
各项贷款
正常贷款
正常类
关注类
不良贷款
次级类
可疑类
损失类
A
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序 号
行业名称
34 3.19黑色金属冶炼和压延加工业
35 3.20有色金属冶炼和压延加工业
36 3.21金属制品业
37 3.22通用设备制造业
38 3.23专用设备制造业
第 II I部 分 ： 按 行 业 大 类 分 类 的 贷 款 （ 按 贷 款 投 向 ）
A
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序 号
行业名称
1 1.农、林、牧、渔业
2 1.1农业
3 1.2林业
4 1.3畜牧业
5 1.4渔业
6 1.5农、林、牧、渔服务业
7 2.采矿业
8 2.1煤炭开采和洗选业
9 2.2石油和天然气开采业
10 2.3黑色金属矿采选业
11 2.4有色金属矿采选业
12 2.5非金属矿采选业
13 2.6开采辅助活动
14 2.7其他采矿业
15 3.制造业
16 3.1农副食品加工业
17 3.2食品制造业
18 3.3酒、饮料和精制茶制造业
19 3.4烟草制品业
20 3.5纺织业
21 3.6纺织服装、服饰业
22 3.7皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业
A
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序 号
行业名称
99 17.卫生和社会工作 100 17.1卫生 101 17.2社会工作 102 18.文化、体育和娱乐业 103 18.1新闻和出版业 104 18.2广播、电视、电影和影视录音制作业 105 18.3文化艺术业 106 18.4体育 107 18.5娱乐业
各项贷款
121 22.各项贷款