单据流转程序
货物由发货人托运开始至收货人提取货物为止，几种主要海运单证及其流转程序如下：1．装船单证（由托运人办理）
托运人填制托运联单（包括托运单、装货单、收货单等）后，向承运人的代理人办理托运，代理人接受承运后，将承运的船名填入联单内，留存托运单，其它联退还托运人，托运人凭以到海关办理出口报关手续；海关同意放行后，即在装货单上盖放行章，托运人凭以向港口仓库发货或直接装船；然后将装、收货单送交理货公司，船舶抵港后，凭此理货装船，每票货物都装上船后，大副留存装货单，签署收货单；理货公司将收货单退还托运人，托运人凭收货单向代理人换取提单，托运人凭提单等到银行办理结汇，并将提单寄交收货人。
承运人办理的装船单证：
承运人的代理人依据托运单填制装货清单和载货清单，根据承运人的要求，依据装货清单编制货物积载图，船舶抵港后，送大副审核签字后，船方留存一份，提供给代理人若干份，转寄承运人的卸货港代理人；编制分舱单；代理人根据装船实际情况，修编载货清单，经大副签字后，向海关办理船舶离境手续；依据载货清单填制运费清单，寄往承运人的卸货港代理人和船公司。
2．卸船单证（由收货人办理）
收货人收到正本提单后，向承运人的代理人换取提货单；代理人签发提货单后，须保持正本提单、舱单和提货单内容相一致；收货人凭提货单向海关办理放行手续后，再到港口仓库或船边提取货物；货物提清后，提货单留存港口仓库备查；收货人实收货物少于提单或发生残损时，须索取货物溢短单或货物残损单，并凭以通过代理人向承运人索赔。
承运人办理的卸船单证：
承运人的代理收到舱单、货物积载图、分舱单后向海关办理船舶载货入境手续，并向收货人发出到货通知书，同时将上述单证分送港口、理货等单位；船舶抵港后，理货公司凭舱单理货，凭货物积载图指导卸货，当货物发生溢短或原残时，编制货物溢短单或货物残损单，经大副签认后，提供有关单位。
3．装、卸船货运单证的流转程序
托运人向代理公司办理货物托运手续：
1 代理公司同意承运后，签发装货单（S/O ），并要求托运人将货物送至指定的装船地点。
2 托运人持代理公司签发的装货单和二联（收货单）送海关办理出口报关手续。
然后，装货单和收货单送交理货公司。
3 代理公司根据S/O留底编制装货清单（L/L）送船舶。
4 船上大副根据L/L 编制货物配载图（C/P ）交代理公司分送理货、装卸公司等按计划装船
5 托运人将货物送码头仓库，期间商检和海关到港口检验、验关。
6 货物装船后，理货组长将S/O和收货单（M/R 交大副核对无误后），留下S/O ，签发收货单。
7 理货组长将大副签发的M/R交托运人。
8 托运人持M/R到代理公司处支付运费（在预付运费情况下）提取提单（B/L）。
9 代理公司审核无误后，留下M/R，签发B/L给托运人。
10 托运人持B/L到议付银行结汇，议付银行将B/L邮寄开证银行。
11 代理公司编制出口载货清单（M/F），向海关办理船舶出口手续，并将M/F交船随带。
12 代理公司根据B/L 副本编制出口载货运费清单（F/M），连同B/L 副本送交船公司，并邮寄或交船带交卸货港的代理公司。
13 卸货港的代理公司接到船舶抵港电报后，通知收货人船舶到港日期。
14 收货人到银行付清货款，取回B/L 。
15 卸货港代理公司根据装货港代理公司寄来的货运单证，编制进口载货清单等卸货单据，约定装卸公司，联系泊位，做16 好卸货准备工作。
17 卸货港代理公司办理船舶进口报关手续。
18 收货人向卸货港代理公司付清应付费用后，以正本提单换取提货单（D/O ）。
19 收货人持D/O 送海关办理进口报关手续。
20 收货人持D/O 到码头仓库提取货物。
商贸企业的单据流转及业务流程
商贸企业的单据流转及业务流程董老师立足于自己的工作经验精心设计本门课程。
学员不仅能掌握基础的实操技能，更能学会以管理会计的思路设计业务流程、开展财务工作，切实有效地提升职场中的竞争力；同时，能帮助企业规范内控、规避风险，在良好的环境中健康有序发展。
本课程将以资金流、物流为主线，讲解每个业务环节涉及的不同业务单据，让学员掌握商贸企业的业务流程：·商贸企业日常业务涉及到哪些单据？·通过单据的流转掌握工作要点：每个环节中的注意事项有哪些？·财务人员如何从业务单据上获取有用的信息，规范内控、规避风险、处理真实的账务？【适用学员】刚刚跨行进入商贸企业工作的会计人员；想要全面掌握商贸企业日常工作及经济业务处理的学员；希望短时间内胜任商贸企业会计工作的学员群体。
【师资简介】董小红，中级会计师，具有丰富的财务工作经验。
掌握全盘账务处理，精通预算、合并报表、财务分析、内部审计等管理会计方向工作内容，能为公司经营管理、流程制度优化提供有效建议。
在商贸企业工作多年，对于做好商贸企业工作有深入研究。
曾全程参与某公司整体上市IPO工作，并在IPO过程中全程负责财务工作。
【课程大纲】一、简介1.商贸企业会计涉及日常业务类型成立注资、筹办业务、固定资产采购与管理、费用支出、其他往来款项；销售、采购、库存管理等。
2.商贸企业常见业务涉及的单据种类(1)业务单据设计(2)业务单据类型举例3.内部单据管理的重要性和必要性。
二、销售与收款环节涉及的单据1.销售与收款流程简介、每个环节涉及的单据名称2.常见单据设计、关键控制点、传递内容销售与收款环节：顾客订单-销售单-出库单-装运单-销售发票-凭证账簿3.工作中的常见问题及注意事项三、采购与付款环节涉及的单据1.采购与付款流程简介、每个环节涉及的单据名称2.常见单据设计、关键控制点、传递内容采购与付款环节：请购单-订购单-验收单-取得发票-仓库-付款凭单-凭证账簿-付款3.工作中的常见问题及注意事项四、存货及库房管理涉及的单据1.库房管理常见的业务类型简介、每种业务涉及的单据名称2.常见单据设计、关键控制点、传递内容出库单、入库单、借料单、内部调拨单、盘点表等，库区库位管理、出入库手续，常见出入库业务如何进行账务处理（销售出库、借出借入物料、自用出库、作为赠送福利出库等。
仓储物流流及单据流转指引1
仓储物流流及单据流转指引为明晰业务操作，规范业务权责，特制定本业务指导，具体如下：一、收货流程1、收货仓库在有货物到仓时，应保障在24小时内及时卸货入库，在销售旺季应保障在36小时内卸货入库完毕。
在入仓时保障扫码入仓（出货扫码的应保障出货全部扫码），收货时仓管员应核对入库产品型号及数量，对产品的完好性进行鉴定，保障完好品入库，如无法鉴定的货物不允许入仓，待鉴定后作入仓处理。
为保证货物货物的先进先出，在货物归垛时，应保证老品能及时出货的原则进行货位规划。
货物入仓后由仓管员填写入库单，交由仓库账务处理组进行入账处理，账务组进行入账处理后，打印填写入库三联单，交仓管一份，交货主一份，交公司财务一份。
收到货物并做入账务处理后，应及时通知公司财务，将送货清单及入库单保留完整交付财务，以便货主及时做入库处理及账务差异处理。
如遇到货物短少及损坏，应按实际入库情况填写，并在第一时间通知货主，如因未及时通知而造成的损失由肇事方负责。
仓管应做好手工帐登记，以备核对。
二、发货流程仓库收到发货通知单后，由物流负责安排发货事宜，待确定发货数量后，填写发货单，交账务组开出电脑发货单，打印出库三联单，交仓管一份，公司物流一份，货主一份。
仓库凭电脑发货单进行发货处理，（严禁白条出入库，特殊情况需通知账务进行处理），账务凭证处理应将电脑单、物流通知单、申请发货单对应整理装订。
仓管员应保障货物按先进后出的原则进行发货，保障出货扫码。
物流组应保障收到产品发货通知单后，24小时内发货完毕，特殊情况应及时通知发货方，以作相应处理，本公司物流负责传真出库单至货主，以便货主做账务处理。
三、存货管理及账务核对规范仓管员应保障仓库库容清洁，存货按产品大类进行货位规划，在货物出入库后应清点每垛货物的数量，并登记手工帐，在货物出库后应及时对货位进行整理。
每月仓库应保证全面盘点一次，并与货主做好账务核对，如出现差异应在次月进行调整处理，保障账账相符、账实相符，并做好存货库龄登记。
仓库单据流转流程2
仓库单据流转流程一、来料入仓后的单据流程1.所有供应商要求提供4联送货单,三联交我司,一联签回。
2.厂家送货到达后,厂家需提供4联《送货单》给收货仓管员，《送货单》需清淅显示送货单位名称，送货单位印章或经手人签名，送货日期，送货物料的名称，规格，数量，采购订单ＰＯ号．收货仓管员将《送货单》与对应的《采购订单》核对后，不相符的拒收，同时通知采购。
3.单据核对无误，收货仓管员以《送货单》与对应的《采购订单》点收货品并在《送货单》上签名。
4.收货量大于订单时，要与采购联系，得到通知许可后才能超量收货。
5.收货仓管员将对应的《送货单》交IQC签收，通知IQC进行检验，如属急料，则在供应商卸货时以电话通知IQC到场检验，即刻做出品质判定，以免延误生产。
6.IQC检验完毕，做出判定结果后在《来料检验单》上签字，将《送货单》与对应的《来料检验单》返还给收货仓管员，合格物料收货员安排入仓，IQC在《送货单》背面签名，不合格物料转入不合格区，开据《来料检验单》连同《送货单》一并交采购，同时品质联系供应商及时处理，并告知采购。
采购收到通知后做后续的退换处理。
7.物料检验合格后，仓库录入《采购开单》，三联《送货单》仓库自留一联，其余两联是分发给采购对帐及财务做帐，利于采购能及时了解供应商的交货进度情况。
8.每天务必将前一天的来料《送货单》登记在单据流转本上交财务部，同时交采购部一份。
仓库收货流程图9.二、产品出仓单据流程1.商务专员/跟单员根据业务提出的需求，录入《销售订单》确认客户需求产品交期与数量。
2.财务部销售会计根据《销售订单》，对出货事项真实性进行审核；根据客户付款记录和公司对该客户的信用规定，对顾客付款情况是否符合规定进行审核；如符合要求，则对《销售订单》进行审核。
3.商务专员/跟单员根据客户需求产品的交期按时录入《销售开单》。
4.财务部销售会计根据《销售订单》的审核结果，对《销售开单》进行审核确认签名，每天下午4点前完成。
营销业务单据流转流程
个人客户
客户跟踪 增加客户 客户意向 客户认知途径 问卷管理 客户分析 客户资料被认购， 等其他单据引用 结束
认购
销控表中选房 产做认购单
选择客户，付款方 式，折扣，计算价 格，保存-提交
பைடு நூலகம்
认购单走审批流程
通过
项目财务收取大定 金等相关款项，保 存，提交
收款单走审批流
收款单审批通过，销控表中 的进程确认金额就会更新
收款单变化：会生成一张冲抵原 收款信息的单据，并且备注为： 变更付款方式生成的收款单
项目财务维护变更付款方 式生成的收款单的收款人 等相关信息，并保存-提交
项目财务 经理审批 销控表房产 状态恢复到 原来状态
会生成新的认购单及认购书编号，新的认购日期， 一新的认购日期计算新的进程
销控表房产状态变化：为认购状态，销售进程按照变 更付款方式的变更日期重新计算进程。 并生成一张新的认购单，及认购书编号也会随时更新 报表：销售台账 增加一条销售状态为已变更付款方 式的认购单，该单据应为无效单据 报表：收款台账 增加一条销售状态为已变更付款方式 的收款单，查询时应将该单据过滤掉
在换房界面维护新 的单元，如果有折 扣变化维护折扣等 信息,保存-提交
1001房的 状态变为 已售
换房单走 审批流程
通过
1208房状态为已换房，处于销控状态，并不能再次销 售，需解销控 1001房状态为首付款，进程中认购打钩，认购时间为换 房单的换房日期，其他进程时间没有变化，也都没有完 成。此时生成新的认购书，及认购书编号。 收款单变化： 1.生成原房产1208金额为负，备 注为换房生成的收款单 2.生成新房产1001金额为正，备 注为换房生成的收款单 项目财务将换房生 成的收款单进行修 改，保存-提交
出口单证的流转和程序
以CIF条件为例，本流程分为19个环节，分别从工作内容、制单 CIF条件为例 本流程分为19个环节 分别从工作内容 条件为例， 个环节， 工作内容、 依据、产生的单据、办理者、签发者进行说明。其中，因不同公 依据、产生的单据、办理者、签发者进行说明。其中， 司的运作有所不同，故某些环节上可删简。 司的运作有所不同，故某些环节上可删简。
■制单依据： 制单依据：
◆买卖合同或信用证（含修改） 买卖合同或信用证（含修改） ◆货物的实际装运信息 ◆ 国际贸易惯例、国内管理规定 国际贸易惯例、
工作内容 制单依据
产生的单据 办理者
签发者 经理
磋商资料、 ①外贸出 磋商资料、发 出口合同或 外销员 盘和接受函电 确认书 口谈判 出口合同、 ②信用证 出口合同、信 信用证分析 外销员 登记审核 用证 单 单证员 合同、 ③签发外 合同、信用证 外销通知书 外销员 销通知 合同、信用证、发票、 ④预制发 合同、信用证、发票、装箱 单 票、装箱 进仓单 单 信用证、发票、 ⑤办理托 信用证、发票、托运单 运 船期表 单证员
*货物出运后，去货代公司取提单时，同时要求货代公司 货物出运后，去货代公司取提单时， 提供海关预录单，以便出口人安排工厂开立增值税发票。 提供海关预录单，以便出口人安排工厂开立增值税发票。 *外贸公司付款时，要求工厂提供增值税发票。增值税发 外贸公司付款时，要求工厂提供增值税发票。 票上的产品的名称，规格，数量及数量单位必须同海关预 票上的产品的名称，规格， 录单上的相关内容一致。 录单上的相关内容一致。 *核销后，凭商业发票，工厂的增值税发票，海关退回的 核销后，凭商业发票，工厂的增值税发票， 报关单（出口退税专用联）和备案的4份单据， 报关单（出口退税专用联）和备案的4份单据，交财务部 去财税局办理出口退税。 去财税局办理出口退税。
单据传递流程
单据传递流程(总4页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除单据传递流程为加强公司的业务单据传递管理，根据公司实际情况研究制定以下制度。
一、公司单据传递时间：1、成品库、原料库仓管，采购入库，成品销售等公司当天出入库发生的所有单据应于当天下班前1小时内转给财务，紧急情况发生的单据应于办理出入库手续后立即转交财务，及出、入库可以同时转交入账。
2、成品库生产入库单已转交财务，但相应的原料库入、出库单没转交到财务的，视为单据转交不及时，财务部门每天对单据传递情况进行统计，计入相关传递单据人员的绩效考核。
二、公司单据传递过程及填写规范：1、外购货物到货由质量部验收合格后，原料库仓管称重并及时填写入库单，质量部和仓管签字确认转交采购人员，采购员当场签字并填写货物单价后由采购转交财务，同时仓库保管员应及时填写原料请验单转交质量部（特殊情况请验单日期应提前7天左右填写），如发现货物已出库到车间采购员还没有转交采购入库单的，视为单据转交不及时或无单据。
2、已经办理入库的材料，车间或是其他部门领用必须拿有领料人签字的领料单，到仓库转交仓库保管员，保管员才能给予发货，发货后由仓库保管员在单据上填好发货数量并签字确认。
没有领料单或者领料单上书写不规范的单据仓库保管员有权拒绝发货；车间在生产之后如有颗粒或没有使用完的材料，应及时退到原料库（车间不得暂存大量材料），并由仓库保管员接收称重填写退货单双方签字确认后方可离开，若发、退货而单据上没有相应人员签字的，视为不规范单据，财务有权给予处罚。
3、质量部检验合格的成品，由车间包装组人员办理入库手续，成品库保管员验收数量无误后，车间人员配合把成品放到相应货架上，由成品库保管员开具成品入库单，车间交库人及仓库保管员当场签字确认后，即为入库完成。
4、成品库保管员按照销售内勤出具的销售出库单上的品种、数量、批号等信息进行发货，发货后由成品库保管员和送货人员当场清点并在销售出库单上签字确认，即为发货完成，若货到对方出现不够情况，由送货司机负责，销售打单和成品发货均应以先进先出为原则，不得随意进行打单和发货。
库存商品出库单流转程序
*****公司“库存商品出库（复核）单”流转程序为了保证本公司库存商品的安全，保证商品出库的规范化、程序化，特制定库存商品出库单流转程序，请各部门严格执行。
库存商品出库（复核）单流转程序：一、先款后货库存商品出库（复核）单流转程序。
（参附件一）业务部一根据客户到款情况开出三联制要货通知单交财务,由财务会计审核销售单价是否符合当期销售政策,由财务出纳根据审定后的配货通知单查询货款到账情况,对已到帐的单位开出五联式<商品出库(复核)单>（出库单要按月编号）,第一联(白联):由财务留存对账，同时留配货通知单第二联;<商品出库(复核)单>第二至五联及配货通知单一、三联转营销中心,营销中心留第三联(兰)客户联,第五联(黄)开票联,由业务部将第二联(红)第四联(绿)转仓库,仓库根据出库单及配货通知单核对“库存商品管理软件帐”账户，属实后才能签字发货,并留仓库第四联（绿联），将签字后的第二联转财务交储运部转财务部，财务部依据仓库签字后的做帐联对应“出库单”进行销号并与第一联核对是否一致,再将第二联及要货通知单及发票（不用开票的就不用核对发票）作为财务做账依据，据此核减库存商品，增加销售收入。
二、挂往来客户库存商品出库（复核）单流转程序业务部二根据业务人员购报送的购货单位采购计划记录开具相应的出库单：1、市内医院：直接开具编号的五联出库单，第一联（白联）月底按编号顺号汇总，核对仓库签字返回的财务做帐联后交财务存档备查，第五联（黄联）给会计，会计根据当期执行的中标价、合同价开发票,然后将发票（客户联）及出库单第二至四联一起给储运部，储运部将第二联（红联）第四联（绿联）转仓库。
第三（兰联）及发票（客户联）随货同行转客户，仓库根据出库单核对“库存商品帐管理软件帐”账户属实后签字发货并留存第四联（绿联）,再将第二联交储运部转财务部，财务部依据仓库签字后的做帐联对应“出库单”进行销号并与第一联核对是否一致，并以此及发票作为财务做账依据，核减库存商品，增加销售收入。
XX材料有限责任公司账务处理单据流转流程
XX材料有限责任公司账务处理单据流转流程一、采购流程1.1采购员接收采购订单，按照订单要求寻找供应商进行报价和谈判。
1.2采购员选择合适的供应商，生成采购订单，并将订单传递给供应商。
1.3供应商收到采购订单后，按照订单要求准备产品，并将产品交付给物流部门。
1.4物流部门收到产品后，核对数量和质量，并根据采购订单上的要求发起付款请求。
二、销售流程2.1销售人员接收客户的需求，并准备销售合同。
2.2销售人员和客户对销售合同进行谈判，并达成一致。
2.3销售人员将销售合同交给采购部门进行采购。
2.4采购部门根据销售合同要求采购产品，并交付给物流部门。
2.5物流部门收到产品后，核对数量和质量，并根据销售合同要求进行发货。
三、付款流程3.1财务部门收到付款请求后，核对相关单据和金额是否一致。
3.2财务部门审核通过后，将付款申请提交给出纳进行支付。
3.3出纳根据付款申请，核对相关资金并支付给供应商或收款方。
3.4出纳将支付结果记录在账务系统中，并将相关单据归档。
四、收款流程4.1销售部门收到客户付款后，将收款单据和相关信息交给财务部门。
4.2财务部门核对收款单据和金额是否一致，并进行入账。
4.3财务部门将收款结果记录在账务系统中，并将相关单据归档。
五、报销流程5.1员工填写报销单，并附上相关支出凭证。
5.2员工提交报销单和凭证给部门负责人进行审核。
5.3部门负责人审核通过后，将报销单和凭证交给财务部门。
5.4财务部门核对报销单和凭证，并进行报销处理。
5.5财务部门将报销结果记录在账务系统中，并将相关单据归档。
六、审计流程6.1审计部门定期对公司的账务进行审核。
6.2审计部门核对账务处理单据和流程是否符合公司制度和法规要求。
6.3审计部门向财务部门提出审计意见和建议。
6.4财务部门根据审计意见和建议进行调整和改进。
七、存档流程7.1公司将所有单据按照一定的分类方式进行归档。
7.2存档文件包括采购订单、销售合同、付款申请、收款单据、报销单、支出凭证等。
仓库单据流转流程
仓库单据流转流程第一篇：仓库单据流转流程仓库单据流转流程一、产品进仓单据流程根据业务传真的《采购订单》内容准备产品收货厂家送货到达后，厂家提供《送货单》给收货仓库的仓管员，《送货单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号（沙发类）。
收货仓管员将《送货单》和对应的《采购订单》相核对。
相核不符者拒收。
相符者仓管员以《送货单》和《采购订单》验收货品，收货量大于订单时，要及时与业务部联系，得通知许可后方能超量收货。
仓库管员收货无误后，在《送货单》上签收，一联自留，剩下的交对方。
仓库开单员在电脑上开具《采购单》，将《采购单》打印一式五联，并由仓管员在采购单上签名方可生效。
验货有质量问题的产品，需以《到货情况反馈表》传递给业务跟进。
第一联存根自留，第二联财务联（联同送货单位的《送货单》交财务），第三联业务联，第四联仓库计帐联，第五联仓管联返修产品回仓，以对应的《采购退货单》为依据收货，开单员核实货单无误后在电脑上开具《采购退货单》，注明原《采购退货单》号，并经仓管员签名生效。
二、产品出仓单据流程库区开单员根据配送部传递来的、并有财务部有关负责人签名的《售货单》，开具一式五联的出仓单（第一联存根自留，第二联财务联，第三联业务联，第四联仓库计帐联，第五联仓管联），确认准确无误后签名并将出仓单传递给管员。
仓管员根据出仓单所列项目内容，逐一核对，清点，备货，并整齐摆放在各个车位。
确认准确无误后在出仓单上签名并将出仓单传递到指定位置。
仓管员协同、监督配送部安装工核对产品（型号、数量、易碎品的验货）。
安装工确认所装产品准确无误后，在出仓单上签名并到仓库主管处领取《放行条》。
由开单员将手续完整的出仓单传递到财务部签收。
（无相关责任人签名的单据无效）三、产品调入单据流程由相应的店面开单员根据店面进销存帐目，在调拔单据上认真、清晰、准确无误的填写产品型号、数量，确认准确后签名（第一联存根联，第二联财务联，第三联仓库记帐联，第四联仓管联）。
酒店财务单据流转程序
酒店财务单据流转程序一、餐饮部单据流转一、餐厅1．餐厅服务员开点菜单，先交收银员签章同意出菜。
2．收银员留财务联，其余交服务员，再由服务员交厨房一联上菜，第三联服务员留划菜，第四联服务员留底。
3．收银员输单结账，并打出结账单（开发票的在结账单上注明发票已开XX元，以备查）。
结账单应有客人签字，转前台账应有客人签字。
4．当天收银员交班前打出收银交班报表，打出两份酒水香烟消费明细单（其中一份给餐厅对账），连同早餐券、酒水单、点菜单（合菜必有合菜单）、结账单、内部交款单、宾客签单记账登记单、返佣扣减凭证（必须先由销售部经理签字）等一同放入收款袋（含作废单据），投入收银箱。
5．厨房上菜联应由厨房按编号整理好后于次日早9：30之前交财务日审处（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）。
6．服务员划菜联，酒水联按编号整理好后于次日早9：30之前交财务日审处。
（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）。
7．所有编号单据不得缺失，作废单据加盖作废字样。
8．餐厅点菜单、酒水单遗失一份（指经查在收银员处也无此单）罚50元。
9．收银员结账单同样不得丢失，遗失一张（指经查在交款袋内也无此单）罚款50元。
10．所有连续编号单据应到财务部直接领取，并由财务部登记号码、时间及领用人。
二、厨房每天晚上随同采购单一起上交，当日点菜单划菜联及由厨师长签字的员工餐划转单。
（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）二、康乐部单据流转1．各营业点服务员开出消费单（点酒水的开酒水单，点菜的开点菜单），交收银员并按餐厅操作程序操作即可。
2．服务员酒水联（共有二联，一联服务员留存）整理好后于次日早9：30之前交财务日审处。
（逾期1日罚10元，逾期2日30元，逾期3日50元,依此类推）3．所有编号单据不得缺失，作废交单据加盖作废字样。
4．消费单、点菜联、酒水联遗失一张（指经查在收银员处也无此单）罚款50元。