财务管理制度62019
财务管理制度范本（3篇）
财务管理制度范本财务管理制度是一份组织内部财务管理的规范，用于指导组织内部所有财务活动的进行。
以下是一份财务管理制度的范文，仅供参考：第一章总则第一条为了规范组织的财务管理，实现财务工作的科学化、规范化和高效化，制定本制度。
第二条本制度适用于组织内部所有与财务管理相关的部门和人员。
第三条财务管理应遵循公开、公正、公平、透明的原则，保护组织的财产安全和合法权益。
第四条财务管理应遵循合规、合约、合理、合理及勤俭节约的原则，提高财务资源的利用效率。
第五条组织应建立完善的财务管理制度，明确各个财务管理环节的职责和权限，保障财务工作的顺利进行。
第二章财务管理职责第六条财务管理部门负责组织内部的财务管理工作，包括财务预算、财务核算、财务报表、财务分析等。
第七条财务管理部门应负责制定和完善财务管理制度，并做好制度的宣传、落实和监督工作。
第八条财务管理部门应积极参与组织的决策工作，提供财务分析和建议，为组织的发展提供支持。
第三章财务预算与控制第九条组织应根据发展计划和经营需要编制年度财务预算，明确各项经济指标和财务目标，并进行合理分配和控制。
第十条财务预算应依据实际情况进行动态调整和修正，确保实施过程中的合理性和有效性。
第十一条财务预算的执行应采取严格的控制措施，遵循费用控制、风险控制和质量控制的原则，确保预算的实现。
第四章财务核算与报表第十二条组织应建立健全的财务核算体系，包括会计核算、成本核算、预算控制、资产负债表等。
第十三条财务核算应按照财务会计准则进行，确保财务信息的真实、准确和完整。
第十四条财务报表应按照相关法律法规进行编制和披露，确保信息的及时、规范和透明。
第五章财务分析与决策第十五条财务管理部门应对财务信息进行全面、准确和深入的分析，提供有参考价值的决策依据。
第十六条财务管理部门应定期向组织的领导层提供财务分析报告，为决策提供支持和建议。
第十七条财务分析应注重横向对比和纵向分析，全面评估组织的盈利能力、偿债能力和经营能力。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度(15篇)现如今，各种制度频频出现，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的财务管理制度，希望能够帮助到大家。
财务管理制度1根据会计法及会计规范相关规定，为确保公司资金安全，规范支票、印鉴、密码器管理特制订本规定。
一、范围：1、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）2、支票：现金支票、转账支票3、密码器：xx银行密码支付器二、保管：1、财务章由公司资金财务部负责人保管。
2、法人章、支票、密码器由公司出纳保管。
三、使用：1、出纳根据签批手续完整的单据填写支票，填写支票支付密码，盖法人章，并在支票使用簿中逐笔进行登记。
2、财务负责人审核支票无误后盖公司财务章。
3、支票领用人在支票使用簿及支票票根上签字后方可付出支票。
4、如果财务部其中一人外出，必须将财务章或法人章交到公司综合办公室负责人处，此时原则上不支付各种款项，紧急情况需要签发支票，可以通过电话委托公司综合办公室负责人代盖章。
5、公司其他部门需要使用财务印鉴，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能使用。
6、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须四、本规定从20xx年9月1日起执行。
财务管理制度2为了认真执行新《村集体经济组织会计制度》，进一步加强农村财务管理，推进财务管理的制度化、规范化，促进农村的经济发展和社会稳定，适应村级财务指导中心执行“村帐镇代理”工作的'有关精神和村财务管理的需要，结合本村村民委员会章程和村实际情况，经研究充实修订如下：一、财务预决算制度1、村级财务做到年初有预算，年终有决算。
预、决算年度与会计核算年度同步，即每年公历1月1日至12月31日止。
2、预决算的主要内容包括年度各项收入和各项支出的综合预算和专项预算，重要的项目和工程实施必须实行专项预算，专项决算；年度终了，必须编制综合决算。
财务管理制度(通用5篇)
财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。
严格按照公司财务制度，做好本职工作。
对待工作认真踏实，树立服务意识。
为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。
一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。
经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
（无总经理签字批准，财务不得办理借款）。
借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。
前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。
本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（现金或支票），部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
（无总经理签字批准，财务不得办理借款。
特殊情况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。
但次日须补办审批手续。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度(整套)
财务管理制度(整套)财务管理制度(整套)1. 引言财务管理制度是指为了规范和有效管理组织的财务活动而制定的一系列规章制度。
本文档旨在介绍财务管理制度的概述、目的、主要内容和实施步骤等方面。
2. 财务管理制度的概述财务管理制度是组织内部财务管理的基本依据和规范，它包括了财务计划编制、财务预算控制、财务会计核算、财务分析和报告等方面的内容。
3. 财务管理制度的目的财务管理制度的主要目的是确保组织的财务活动合规、高效，并为决策提供准确、全面的财务信息。
，财务管理制度还具有强化内部控制、防止财务风险以及提高财务透明度的作用。
4. 财务管理制度的主要内容4.1 财务计划编制财务计划编制是根据组织的战略目标和年度计划，制定财务收入、支出和资金使用的详细计划。
财务计划编制包括预测、预算和目标设定等环节。
4.2 财务预算控制财务预算控制是指根据财务计划，对实际的财务收入、支出进行跟踪和控制的过程。
通过设立预算、核对实际情况并及时调整预算，实现财务预算的有效控制。
4.3 财务会计核算财务会计核算是指根据会计准则和会计政策，对组织的财务交易进行登记、分类和汇总的过程。
通过财务会计核算，可以获得组织的财务状况和经营成果等重要的财务信息。
4.4 财务分析和报告财务分析和报告是根据财务会计核算的结果，对组织的财务状况和经营成果进行分析和报告的过程。
通过财务分析和报告，可以评估组织的盈利能力、偿债能力以及经营风险等重要指标。
5. 财务管理制度的实施步骤5.1 制定财务管理制度的方针和原则，需要明确财务管理制度的方针和原则，确保制度的制定与组织的整体战略和目标保持一致。
5.2 编制财务管理制度的详细内容根据财务活动的特点和组织的实际情况，详细编制财务管理制度的各项内容，包括财务计划编制、财务预算控制、财务会计核算、财务分析和报告等方面的规定。
5.3 审批和发布财务管理制度经过内部审批程序，将财务管理制度提交给相关部门进行审批，并最终发布于组织内部，确保全员了解和遵守。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度在现在社会，人们运用到制度的场合不断增多，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
到底应如何拟定制度呢？以下是小编为大家整理的财务管理制度，欢迎大家分享。
财务管理制度 1第一章总则第一条教育工会是在教育局党领导下相对立的群众组织，工会财务工作直接在工会员会的领导下，在上级工会及本单位财务部门的业务指导下，负责工会经费核算和管理工作。
第二条工会财务机构暂由单位财务处设专人兼管。
第三条工会财务工作以中华人民共和国《会计法》，《会计人员工作规则》和中华人民共和国《工会法》、《中国工会章程》以及有关部门颁发的有关条例为工作准则。
第四条工会财务人员要严格执行各项财务制度，发挥会计的映和监督职能，遵守财经纪律，维护国家、集体和全校教职工的合法利益。
第五条工会财务人员要坚持党的四项基本原则，认真学习专业知识，正圈理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，提高业务素质，树立全心全意为人民服务的思想和无私奉献的精神，自觉抵制不正之风，为领导当好参谋，为全校教工当好家、理好财。
第二章工会资金的筹集第六条经费收入：严格制度，依法办事，全面落实拨交经费的政策，按规定及时向上级工会上缴经费。
第七条会费收入：根据“工会法”规定，凡工会会员均按本人每月基本工资收入的0.5％及时、准确、足额交纳会费。
第八条其他收入：接纳行政的有关补助、职工福利经费和其他部门的损赠等。
第三章经费使用和管理第九条坚持经费立管理原则。
教育工会在银行设立账户，单核算。
根据审定的预算，工会经费开支由工会主席“一枝笔”审批，重事项要经工会员会审批。
第十条坚持“量入为出，收支平衡”的原则，工会经费主要用于为职工服务和工会活动。
第十一条坚持管理原则。
接受会员会或会员代表会的监督；接受工会经费审员会的审。
第十二条坚持为职工服务原则。
严格执行工会经费的开支范围和标准，工会经费不得用于筏会活动的开支，不得支付社会摊派或变相摊派的费用；不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保抵押。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度（通用5篇）随着社会不断地进步，需要使用制度的场合越来越多，制度是指一定的规格或法令礼俗。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编为大家整理的财务管理制度（通用5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务管理制度1为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
一、合理使用项目资金1、认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2、严格监督项目资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清楚、按期报帐；3、严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4、项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5、严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6、认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7、发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：① 收款单位与合同签证单位名称不一致，或缺少必要的法律授权手续的；② 未按合同规定超工程进度或超工程造价付款的；③ 工程施工或验收中发现有较大质量问题的；④ 无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤ 未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1、凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清楚、不得涂改；2、基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部分的开支严格按变更程序审批；3、支付支票后需尽快报账，一般不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4、如发生支票遗失现象，应立即通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
财务管理制度
财务管理制度财务管理制度范本（通用16篇）财务管理制度篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务管理制度篇21、贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规章制度，以及上级单位制定的财务管理办法。
2、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）款计划、月份会计报表和年度决算。
3、根据国家规定和上级核定的预算，办理各项财务收支，在规定的权限内，支配和办理本单位预算支出正确核算，合理分配资金，努力增收节支。
4、按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水平和资金使用效果。
5、健全财产物资管理制度，按期进行财产物资的清查工作，保护国家财产的完整和安全。
6、接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督和检查，如实反映情况主动提供有关资料。
7、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工作。
8、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。
9、每学期的经费收支，大致情况学期结束须定期向教师代表汇报并公示，征求意见，做到民主理财、精打细算，合理安排，注意效益。
10、各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
（三）财务管理制度为加强公司财务管理工作，使财务会计工作有序、有效地进行，充分发挥会计核算与监督的职能，确保公司经营目标实现,依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及财务会计管理有关规定，结合公司实际情况特制定本制度。
第一部分总则一、公司的财务与会计工作在总经理的直接领导下由财务部负责组织实施。
财务负责人在实施财务工中应按照公司章程和董事会的授权行使职权。
重要财务事项财务负责人可直接向董事会或董事长请示汇报。
二、公司财务实行集中统一管理（包括公司直属部门和直属业务、下属子公司），由总经理首席全权负责。
会计核算按照有关规定对各子公司实行单列、对各业务部门实行内部指标（考核）核算。
资金收支实行统一调配，分头负责。
三、公司的财务工作的具体实施实行分级分工负责制。
公司董事会、总经理、副总经理、财务负责人、分别按照本制度行使各自的职权，承担相应责任。
若上一级领导暂时无法行使职权可书面或公开当面口头授权他人代理。
第二部分财务管理制度第一章货币资金管理一、本规定所称货币资金是指企业中所有保持货币形态的资金，主要指库存现金和银行存款及其他货币资金。
二、资金支付实行计划管理，由公司法定代表人授权总经理或副总经理按照权限审批各项支出。
三、各项资金支出的基本审批程序和规定如下：（一）每月26日前各单位（部门）应提报下月《资金支出计划》报公司财务部，财务部依据该单位（部门）资金收入状况和全公司资金收支情况审核平衡，报经总经理审批后实施。
（二）资金支付或报销时，各单位（部门）经办人须持完整、合法、正确的发票。
（三）支付凭证由经办人、部门负责人签字后到财务部审核，财务部审核后，按照审批权限经分管各单位（部门）的副总经理或总经理签字审批后，再到财务报销或办理支出。
四、现金管理（一）凡是发生现金收付业务，均由财务部统一办理。
公司有现金收入的单位（部门），在当日下午下班前一小时必须把收到的现金交存公司财务部或财务部指定的银行，以保证现金安全。
有现金收入的各业务部门一律不准挪用、坐支现金。
（二）现金由现金出纳保管，要建立现金日记账。
每日终了由出纳员按收付业务发生的先后顺序逐笔登记入账，并结出当日余额与库存现金核对，做到账实相符，日清月结。
（三）财务部要严格控制库存现金的限额，一般情况下每日库存现金余额应保持在10000元，超过部分应及时送存银行。
不准超库存留现金，不得以白条抵库。
四、银行存款管理1、公司开立帐户，必须报单位负责人批准。
2、不准将帐户的存款转入临时帐户或其他单位帐户，不准以任何理由将公款私存。
3、出纳员应及时掌握银行存款余额，月末要及时与银行对帐，并制出“银行存款余额调节表”，财务负责人也要定期或不定期的对库存银行存款进行查核，发现账实不符要及时查明原因，盘亏额由出纳员赔付。
五、支票管理（一）支票出纳员保管，保管人因故（包括临时）更换时，要及时办理交接手续，以明确责任。
（二）领用支票时，严格按资金支付程序办理，出纳员要作好支票领用登记工作。
（三）已领用的支票，中途不得变更用途。
如确需变更，应征得财务负责人同意后才能办理，否则财务不予报销。
领用人对支票要妥善保管，不得将空白支票交收款单位作为抵押或代为签发。
如有遗失，必须立即通知财务，以便及时采取防范措施，避免给公司造成经济损失。
第二章成本、费用报销管理一、成本、费用：本规定的成本是指公司工程拨款、材料采购等计入开发产品成本的各项支出；费用是指公司（各子公司、部门）各经营性支出如差旅费、通讯费用、办公用品、职工培训费、车辆费用、业务招待费等费用。
二、财务部是公司成本、费用管理的主管部门，负责各项成本费用支出的具体控制管理和日常的报销、监督工作。
三、报销时取得的外来原始发票必须具有税务机关的发票监制章或财政机关收据监制章和收款单位财务专用章或发票专用章。
发票填写内容要齐全，包括日期、客户单位名称、经济业务内容、数量、单价和金额等。
内部自制的原始凭证或购买农副产品取得空白的原始凭证必须有经办人、验收人签字方可报销。
四、报销时经办人按票据不同性质粘贴在粘贴纸上，粘贴要平整、整齐、规范，呈鱼鳞状排列，一般情况下每张粘贴纸限贴10张以内原始票据，连同费用审批计划一并据以填写费用报销单，按资金支付程序办理报销。
五、借款、备用金（一）员工出差、购物或其他公务借款，须由个人填写借款单，注明部门、借款用途，由部门负责人签字、财务部审核，经分管该单位（部门）副总经理批准后方可办理借款，无资金支出计划或超出授权范围的需由总经理签批。
（二）职工出差返回单位或购物后，应当及时到财务部门进行结算，不得长期拖欠不还。
出差返回后10日内不进行清理的，超过10日每日加收千分之五滞纳金，连同借款从工资中一并扣除。
因特殊情况逾期不能按时清理的(如诉讼费等)需由单位（部门）写出书面说明，经单位（部门）负责人签字后，交财务部门留存。
否则，一律加收滞纳金扣留当事人的工资抵帐。
六、差旅费报销。
员工出差归来，应在上述规定时间内履行相应的审批程序后到财务报销出差费用。
住宿费、车船费、出差补助标准另行规定。
标准以内的据实报销，超过标准的部分自行承担，特殊情况经总经理批准据实报销。
七、办公用品、劳保用品、低值易耗品。
每月26日由各单位（部门）提报计划，经分管领导审批，报总经理签批后，公司综合部统一采购，按公司办公用品管理规定、物资采购竟招标制度执行.低值易耗品必须履行领用手续明确具体使用人后方可报销。
八、业务培训费。
参加各类业务培训班、专业证书班的，单位（部门）应事先提出申请，报人力资源部门审核，经分管该单位（部门）和分管人事的领导审批，报总经理批准后，财务部按公司有关规定报销培训费。
九、车辆费用（一）维修：日常保养和维修在公司指定维修点进行，车辆大中修要事前提报计划，一次更换配件或维修费用在2000元以内的，由综合部经理审核，分管车辆维修的领导审批后执行，超过2000元的，先经分管领导审批，报总经理或授权委托人签批后执行。
（二）加油：由财务部到定点加油站预存油款，各司机持加油本到加油站加油。
财务部定期与加油站对账，根据加油记录和行驶里程考核油耗（考核指标另行确定）。
无特殊情况驾驶员不得用现金加油，否则不予报销，外埠加油据实报销。
（三）过桥过路费：按照谁使用，谁承担的原则，由用车人签字据实报销。
十、业务招待费（一）业务招待费的范围包括：招待用餐费和烟、茶、水果、饮料、酒水、礼品等。
（二）业务招待费由综合部统一管理。
安排接待用餐履行登记审批制度，各承包部门、驻外办执行各相应的规定。
外地接待用餐履行相应的审批程序后可据实报销。
十一、会务费（一）会务费一般包括如下费用：就餐费、住宿费、会议室使用费、礼品费、车辆费等。
（二）公司会议由综合部承办，会议召开前，承办单位（部门）要做出本次会议的预算、安排，报分管领导审核后，经总经理签批后转财务部备案，作为借款和报销的依据，会议结束5日内，会议承办单位（部门）要及时进行会议结算。
（三）应邀参加外单位组织的会议，可凭参加会议申请单及会议邀请函据实报销有关会议费用。
十二、业务中介费（一）承揽的工程项目的业务中介费应在签订合同或作业之前确定好数额或比例以书面形式并经分管领导签字后送达财务备案。
如未履行上述程序，财务不予执行。
（二）在作业过程中或完成作业后申请支付业务中介费时，除履行上述程序外，应报总经理审批后执行。
（三）支付中介费的原始凭证应符合税法及会计制度的要求。
十三、工资福利费（一）员工工资标准原则上应参照公司员工工资指导意见中规定的相应区间确定或调整，并经相应审批程序后报人力资源部备案。
奖金和各项收入性的补助标准由公司人力资源部门统一制订或编制，报公司经理办公会批准后执行。
（二）每月《工资发放表》由人力资源部统一编制（承包部门可自行编制，由人力资源部审核其工资标准及人员），由财务部对数据计算正确性进行核对，经分管劳动人事的领导或业务分管领导、总经理审批后发放。
第三章业务收入管理一、建设咨询业务收入（一）各项建设咨询项目作业完工后，应严格按照合同约定和相关的依据与应付款单位签定《业务具结单》确定应收款数额，业经确定的应收款数额，任何人不得擅自变更，发票开出即确认收入。
（二）开具发票时，业务经办人应严格按公司《印票管理规定》，履行审批手续。
（三）项目联系人和作业部门负责人应收款项的回收全程负责。
当年完成的项目，争取当年收款。
对超过两年的“问题帐款”，应向公司汇报，由公司通过法律等其他途径解决。
二、商品房销售收入（一）销售部门应根据经批准并授权的商品房价目表进行销售。
商品房价目表要根据市场变化及时调整。
超出授权范围的销售要另行经总经理审批。
（二）财务部凭销售批准单、认购书或购房合同收取定金或房款。
（三）合同约定分期付款的，销售部门应建立应收款台帐按照合同约定日期进行催交。
三、物业收入及代收款项（一）物业公司应于每月10日前将上月的《水、电费分配表》，各楼《各用户收费明细表》报财务部一份。
（二）物业公司应建立收费台帐，登记每户应收、已收、欠费情况。
四、呆帐、坏账的确认和处理（一）债务人被依法宣告破产、撤消的在扣除以债务人清算财产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款项，作为坏帐损失；（二）债务人死亡或依法宣告失踪、死亡，其财产或遗产不足清偿且没有继承人的应收款项，作为坏帐损失；第四章固定资产管理一、固定资产包括土地、房屋及设备、机器设备、仪器仪表、运输设备及其他设备等，其使用年限在两年以上，购价在2000元以上者。
二、财务部门要建立健全固定资产核算帐卡，编号造册，卡随设备走，一项一卡，做到帐帐、帐卡、帐实相符，平时做好固定资产大修、折旧、使用等情况记录。
三、固定资产使用部门应按照使用说明和操作规程注意保养和维护并尽保管之责，因操作不当或人为损坏、丢失应照价赔偿并承担因此造成的经济损失。
第五章印票管理一、印票范围：财务专用章、发票专用章、法人银行印鉴专用章等；从税务部门购入的专用发票、收据等；公司自行印制的收款收据、内部结算(出售)单等。
二、票据的领取和使用（一）各单位所需要的票据均由财务部门统一购买或印制，任何单位不得私自印刷或向税务机关以外的单位和个人购买，更不得以白条代替收款收据。
（二）财务部门对所购买或印制的票据要指定专人设台账管理，对票据的来源种类及号码要进行详细的登记。
领用时，领取人签字后方可领出。
各类票据一经领出，出现的短少、丢失或其他问题均由领票人负责。
（三）各单位及业务经办人（部门）开具发票时，应提交能证明该笔业务的下列之一有效凭据，1、合同及补充协议；2、业务具结单（格式由各业务部门自定）、业务报告书。
三、印章的管理（一）财务部保管使用的公司（子公司）财务专用章与法定代表人名章应分别由不同的人管理。
个人名章必须由本人或由本人授权他人保管。