财务部表单使用规范及流程
公司单据流程管理制度范本
公司单据流程管理制度范本一、目的和范围本公司制定此单据流程管理制度，旨在明确各类业务活动中涉及单据的申请、审批、保管及归档等流程，以确保所有业务活动得以有效记录和追踪。
该制度适用于全公司范围内的所有部门和员工。
二、单据分类与编号根据不同的业务需求，公司单据分为采购类、销售类、费用报销类、合同类等多个类别。
每类单据应有统一的编号规则，便于管理和查询。
三、单据申请与填写员工在进行相关业务活动时，需根据实际需要填写相应的单据。
所填内容必须真实、准确、完整，包括日期、金额、事项说明、参与方信息等关键要素，并按照公司规定的格式进行书写或打印。
四、审批流程单据在填写完毕后，应提交至直接上级或指定的审批人员进行审核。
审批人员需对单据内容的真实性、合规性进行严格审查，并在确认无误后签字盖章。
对于超出一定金额或特殊性质的单据，还需经过多级审批。
五、单据保管与归档经审批后的单据应由财务部门或指定部门负责保管。
所有单据必须按照规定的时间顺序和类别进行整理归档，并存放于安全的环境中以防损失或毁损。
六、责任划分每个参与单据流程的员工都应对自己的行为负责。
如发现填写虚假单据、未经审批擅自使用单据等违规行为，将根据情节轻重给予相应的纪律处分。
七、定期审计与评估公司应定期组织内部审计部门对单据流程执行情况进行审计，以评估制度的有效性并提出改进建议。
同时，鼓励员工提出优化意见，不断完善单据流程管理制度。
八、修订与更新随着公司业务的发展和外部环境的变化，单据流程管理制度应定期进行修订和更新，以适应新的管理要求和业务需求。
任何修订都应及时通知到所有员工，并做好过渡期的培训和指导工作。
通过上述制度范本的实施，公司能够建立起一套标准化、系统化的单据流程管理体系，从而有效提高管理效率和财务透明度，为公司的稳定发展提供坚实的基础。
财务报销流程图完美版
如此重复第一、二、 第三步奏
准备报销款项
总务或仓管
费用报销单 报销发票或报销单据
通知报销人领款
总务或仓管
费用报销单 报销发票或报销单据
财务报表处理
财务部
财务报表
第1页，共1页
流程图
报销单据粘贴并 填写《费用报销 单》
说明
权责部门
相关表单文件
1）相关部门人员根据公司报销 费用标准，整理好需要报销的发 票或单据，并进行整齐粘贴(如 果是发票类单据，请报销人员先 复印，只将复印件粘贴，原件给 相关部门人员 到财务出具财务报表使用。 2）按照财务规范要求和规定的 时间（出差回来后三个工作日） 填写《费用报销单》； 相关人员核对对好单据后提交贺 总或乐总审核签字，必须对以下 方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 相关部门人员 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报； 财务部人员进行报销费用的确认 主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标 准； 2）财务是否能及时安排费用； 3）单据或票据是否符合财务规 范要求；
财务报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件相关部门人员相关部门人员财务部相关部门人员总务或仓管总务或仓管财务部财务报表1相关部门人员根据公司报销费用标准整理好需要报销的发票或单据并进行整齐粘贴如果是发票类单据请报销人员先复印只将复印件粘贴原件给到财务出具财务报表使用
广州玖璟理业实业有限公司
财务报销流程图
报销发票或报销单据 费 用报销单
贺总或乐总审核
费用报销单 报销发票或报销单据
费用报销单 财务部 报 销发票或报销单据
财务部审核
返还报销人员
如若财务部有发现费用报销单不 符合相应要求，立即退还报销人 相关部门人员 员； 财务部根据贺总或乐总批准的报 销单据再次确认、核对无误将报 销单传递到总务或仓管处（暂时 相当于部份公司出纳的角色）； 总务或仓管收到报销单通知报销 人领款，领款时，报销人须在《 费用报销单》上签字确认，如是 代领人进行领款，需注明代领人 代表报销人领款。并保留好单 据，月底统一将核对好的单据给 财务； 财务部会计根据已完成的报销 单据和公司财务制度要求进行 相应的账务报表处理。
审批表单流程模板
审批表单流程模板
一、表单编号：_________
二、表单名称：_________
三、审批流程：
1. 申请人填写表单，提交至部门主管审批。
2. 部门主管审批通过后，转至公司领导审批。
3. 公司领导审批通过后，转至财务部门结算。
四、审批职责：
1. 部门主管：审核申请事项是否符合公司规定，是否符合部门工作计划和预算，签署审批意见。
2. 公司领导：审核申请事项是否符合公司战略和政策，签署审批意见。
3. 财务部门：审核申请款项是否符合财务规定，办理结算手续。
五、审批时限：
1. 部门主管审批时限：自收到申请表单之日起3个工作日内完成审批。
2. 公司领导审批时限：自收到通过部门主管审批的表单之日起2个工作日内完成审批。
3. 财务部门结算时限：自收到通过公司领导审批的表单之日起5个工作日内完成结算。
六、审批记录：
1. 部门主管应将审批过程和结果记录在表单相应位置，并妥善
保存。
2. 公司领导应将审批过程和结果记录在表单相应位置，并定期向上级汇报。
3. 财务部门应将结算过程和结果记录在表单相应位置，并归档保存。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
财务领款报销控制程序(含表单)
财务申请款项报销控制程序1 目的对公司资金使用进行控制，确保资金使用的规范化、合理化、高效化。
为了合理规范公司内领用资金以及各项报销的流程，明确申请人、申领理由、申请依据，报销人报销凭证、报销理由、证明人、审核人、批准人在整个资金领用或报销过程中的权限和作用，防止资金领用、差旅报销、票据报销工作的空白、重叠、不合理现象，从而提高、申领人、报销人、证明人、审核人、批准人、以及财务人员工作效率。
2 范围适用于公司内部所有部门。
即本程序针对公司7个部门（暂定）中跨部门的资金领用、报销制定流程，即行政、仓库、车间、财务、采购、市场、研发部，并对相关特殊情况作出说明。
3 职责财务部负责资金的管理，其他部门人员按领、借款规定执行。
公司运作主要以收入与支出平衡作为操作依据。
财务部在各个领款、报销流程中应防范支大于收现象产生，做好各个部门资金警界线界定通告工作，杜绝盲目操作。
按期收集各部门资金收支计划表，进行汇总，当好决策层的参谋，为开源节支献计献策。
各部门在围绕收支平衡作为操作依据原则的前提下，配合做好收支计划表，部门负责人贯彻中心思想克服困难严格审核，对超领超支现象进行刹车，从而使每位员工在资金领、报过程心中明白，崇尚一种良好的风气以及公司效益最大化。
4 工作内容4.1申请款项领款人（注明用途）部门主管（审核，依据事由确认金额多少）总经理（审批）出纳（发放）说明：（1）根据《物品采购申请表》经审批通过后，财务打款。
（2）采购部的购买，预先应经过与会计、仓库核对库存量，并形成采购审批单，其中注明器材以往一年内的最低价，及审批总金额。
4. 2报销4.2.1差旅报销报销人（注明事由）部门主管（审核，情况属实）财务主管（审核，按规范化要求）总经理（审批）出纳报销（入账）4.2.2办公用品电子票据报销报销人（纸质报销凭证，并将电子发票打印出来贴在后面，对应每月保存好）办公室入库（登记并取得凭证）财务主管（审核，情况属实）总经理（审批）出纳报销（入帐）4.2.3招待费及其它费用票据（电子票据）报销报销人（注明事由）指派主管（审核，证明情况属实）总经理（审批）出纳报销（入账）5 引用文件公司关于出公差报销的规定（试行）6 质量记录QMSCW01借款单QMSCW02报销单附件1：借款审批单领（付）款凭证年月日领款人核准人领款金额（大写）¥用途证明人（盖章）领款人（盖章）报销单复核出纳报销人物品采购申请表付款申请表。
财务单据管理规范
财务单据管理规范1.目的为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
2.适用范围各部门通常使用的财务类单据包括：1、法定格式单据。
如税务监制票据（发票)、国家规定特殊行业票据（银行、邮电等）、财政监制收据(行政事业收据）、财政监制收据（资金往来收据);2、非法定格式单据。
是为适应不同单位的管理需要，单据格式可以自由设计选定，国家不作统一规范和约束的单据。
如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、差旅费报销单、付款通知书、借款单、发票清单、对账单、普通收款收据等。
其它部门业务流转单据，财务部门专用表单、银行支票、汇票等不在本制度规范。
3.部门职责3.1.财务部：负责制定常用财务单据管理的流程及制度，按要求开具财务单据,并负责对各部门提交的财务单据进行审核；3.2.业务部门：包括各职能部门，从外单位第一手接到的发票、收据时应进行初审，必要时在取得单据前和财务部门沟通，并按照规范向财务部门填报传递财务单据。
4.主要单据用途4.1.外部来源财务单据4.2.内部来源财务单据5.单据总体规范5.1.单据的内容5.1.1.主要包括：单据名称；填制单据的日期;填制单据单位的名称或填制人的姓名；经办人的签名或盖单；接受单据的单位名称;经济业务的内容;数量、单价和金额。
5.1.2.发票必须符合《发票管理办法》和实施细则的规定。
5.2.单据的填制5.2.1.内容必须填写完整，字迹清晰、工整,手写不得连笔，无涂改、污染，印章清晰可辨。
5.2.2.阿拉伯数字5.2.2.1.阿拉伯金额数字前面应当书写币种符号或者货币名称简写。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
如金额为952元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥952元。
5.2.2.2.所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“—"；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“—”代替。
财务部SOP流程
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苏州新亚电通有限公司
每月录入完金碟及易助后，需核对原材料分USD与RMB 两个系统 金额是否一致，跑取资料路径： 易助—应收应付—应付账款报表—应付账款明细表（按供应商）--分RMB与USD,资料跑出来后，依 次处理顺序为：按供应商排序—删除委外厂商（编号含WW）--再依品号排序，删除为MISC等的料 号明细—再按仓库排序，删除CQ01及XQ01后，即为原材料之易助金额，金碟应与其一致； 7. 每月5号前更新当月新增列账固定资产至 金碟 固定资产模组中，每月12号前发当月新增的列管清单 给财务经理（必须保证当月新增的列管资产总金额与 金碟入账 之“什项购置” 金额一致）！ 8. 每月一次对仓库进行存货盘点，针对有差异部分需查明原因！ 9. 每月协助 凭证的整理与装订； 10. 主管交办的其他事项 6.
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苏州新亚电通有限公司
五、 财务主管岗位职责 1. 对各类公司制度提出财务要求，制订、完善相应财务制度； 2. 每月初审核上月所有凭证，成本核算结转销售成本，费用归属，分摊以及财务报表出具；次月12号 前； 3. 每月固定资产清册整理（含列账及列管），次月15号前发与各单位核对，及时清理调整有差异之资 产，保证账物相符； 4. 财务部日常管理及 各岗位SOP随时更新完善，以及对财务各成员相关培训（专业知识，办公软件使 用等 ）； 5. 例行费用报销审核支付，每月月结款核对支付等 ； 6. 每月工资核对审核 发放等 ； 7. 每月计提各部门活动经费以及更新各部门经费余额给各单位； 8. 更新费用统计标准（如差旅费指哪些内容，低耗品，维修费含哪些等 ）--2014.01.28号前完成，每季 度对比分析费用，提供相关数据佐证资料以利于各部门分析部门费用，合理控管费用，达到公司效 益最大化； 9. 每季费用，成本，销售对比分析，及时反馈相关信息给主管； 10. 每年年底审计相关资料准备； 11. 协助辅导各岗位人员，有效高质完成相应工作； 12. 合理安排并规划资金，选取合适安全理财产品，达到资金利用最大化； 13. 领导交办的其他事项
财务部流程手册
福建****品牌运营公司财务部流程手册财务部流程目录借款流程报销一般流程差旅报销流程对外付款流程序号流程步骤责权单位/个人使用表单说明时间1借款人 《借款单》借款人按要求填写《借款单》，注明借款事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改），在“借款人”栏签名。
私用借款金额不得超过员工月薪的30%；公用借款金额不得超出预算；周转金按周转所需由部门负责人、人事行政部、财务部三方核算确定金额；以上所有借款必须在借款人于本公司工作满一个月且有整月薪资未发放的情况下有效。
提前三天2部门经理 《借款单》部门经理根据公司制度结合预算审核借款用途和额度等 收到借款单1小时内 3人事行政经理 《借款单》与人事、行政、后勤相关的费用需人事行政部审核，如差旅费、招待费、办公费用等；除此之外可不用人事行政部审核。
收到借款单1小时内 4财务部经理 《借款单》财务根据制度和预算复核收到借款单1小时内 5副总经理 《借款单》 副总经理审批收到借款单半个工作日内6出纳 《借款单》 财务出纳根据已审批的《借款单》预支收到借款单半个工作日内7出纳 《借款单》 借款金额入账，单据存档。
填写《借款单》部门审核行政审核审批出纳预支 入账、存档 复核序号流程步骤责权单位/个人使用表单说明时间1经办人（费用报销人）《费用报支凭证》及相关票据 经办人按要求填写《费用报支凭证》，注明报销“项目及摘要”（大小写须完全一致，不得涂改），在“经办人”栏和票据背面签名。
凡报销费用必须提供正式发票，小额费用无法提供发票的必须有商家开具的票据。
招待费的报销必须在票据背面注明接待者和客人名单，招待事由；购买办公用品或材料附《入库单》；加油充值费注明里程数，路桥费注明出车事由，保养费注明保养项目费用发生五日内，超过时间按其私人借款从工资中扣除2 部门经理《费用报支凭证》及相关票据部门经理根据公司制度结合预算审核借款用途和额度等收到《报支凭证》半个工作日3人事行政经理 《费用报支凭证》及相关票据 与人事、行政、后勤相关的费用需人事行政部审核，如差旅费、招待费、办公费用等；除此之外可不用人事行政部审核。
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财务部表单使用规范及流程
一、借支单
1．借支单：一式一联，各部门用于临时借款；
2．借支人填写→部门负责人签字→财务审批→总经理审批→出纳付款会计凭此单入帐；
3．借款人须在借款事由完成一周内报帐。
二、领款单
1．领款单：一式一联，用于酒店内部及对外结算付款的单据；
2．领款人填写→部门经办人签字→部门经理签字确认→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐；
3．原始单据附后（做附件）
三、费用报销单
1．费用报销单：一式一联，用零碎支出的报销，即不能用支票结算的单据。
2．部门经办人填写→部门经理签字→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。
四、支票领用申请单
1．支票领用申请单：一式一联，用于支付同城结算，提供劳务
费等业务；
1．经办人填写→部门经理签字→财务部经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。
五、预收房租收据
1．“预收房租收据”是收银员在收取客人押金时所开出的凭证；
2．预收房租收据须客人亲笔签字；
3．预收房租收据一式三联，第一联存根联，第二联（收据）给客人，第三联（结算）放入客人的帐夹中；
4．客人退房时，收银员应将客人手中的第二联（收据联）收回；
5．收银员应将第二联（收据联）第三联与存根联订在一起盖上作废章一并作废。
六、外汇兑换凭证
1．外汇兑换凭证仅限前厅根据当日外汇牌价计算出可兑换人民币金额使用的单据；
2．外汇兑换凭证一式三联，第一联收银员留底，第二联给财务，第三联给客人。
七、冲（销）帐单
1．用于各部门打折，优惠，免费所使用的帐单；
2．冲（销）帐单要有有效签字人的亲笔签字，才能调减相关帐务；
3．冲（销）帐单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。
八、杂项单
1．杂项单：用于各部门赔偿收费、手续费、麻将收入，以及代收款等其他收入；
2．杂项单由财务室统一管理，领用时应登号造册；
3．杂项单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。
九、物品报损申请单
1．用于各部门报损或不能使用的物品；
2．各部门申请→部门经理批准→财务部核实→总经理批准
3．物品报损申请单：一式三联，第一联部门留存，第二联给财务，第三联给仓库。
十、申购单
1．申购单：一式四联，用于各部门申购所需物品使用的单据；
2．部门申请→采购部经理审核→财务部核价审批→总经理审批；
3．物品申购单须同发票，入库单一并报帐，方可生效；
4．申购单，一式四联，第一联采购部，第二联给财务，第三联给仓库，第四联部门留存。
十一、内部调拨单
1．各部门用于部门之间物品转移所使用的单据；
2．需经转入部门负责人和转出部门负责人审批；
3．内部调拨单一式四联，第一联发货部门留存，第二联给帐务做发货部门的帐务处理，第三联随货送收货部门，
第四联给财务做收货部门的帐务处理。
十二、领料单
1．领料单一式三联，部门领用物品所使用的单据；
2．部门经办人填写→部门经理签字→仓库员发货→会计入帐；
3．领料单一式三联，第一联领料部门留存，第二联给财务，第三联仓库记帐。
十三、中式ORDER单
1．中式ORDER单一式四联；
2．第一联厨菜部，第二联收银，第三联传菜，第四联楼面。
十四、酒水单
1．酒水单一式三联；
2．第一联存根，第二联结算（收银转财务），第三联酒吧转吧台凭单出酒水并做消耗帐。