内控制度执行情况不到位成因分析

内控制度执行情况不到位成因分析
内控制度执行情况不到位成因分析

内控制度执行情况不到位成因分析

农村信用社作为农村金融的主力军,是联系农牧民最好的金融纽带。加强和完善农村信用社内控制度建设,强化自律经营意识,防范金融经营风险,对保障农村信用社各项业务正常、合法、安全、高效地运行,将发挥着重要的指导作用。根据我联社实际,结合自身岗位,现就内控制度执行不到位的原因分析如下:

一、内控制度执行存在的主要问题

通过对我联社内控制度建设和执行的检查情况看,当前我联社在执行内控制度工作中,存在着一些不可小视的问题,主要体现在以下几个方面:

(一)思想认识不到位,存在侥幸心理严重。基层信用社在执行内控制度中存在着偏差。广大职工思想认识不到位,把制度建设和执行制度当成两回事,即制度归制度,执行归执行,导致把制度当成摆设而执行不力的现象时有发生。个别基层信用社负责人重业务轻管理的思想,尤其是对信用社内控机制的指导思想不明确,内控意识淡薄,对加强内控机制建设的重要性和重要作用认识肤浅,忽视了对员工的思想教育和职业道德教育,使少数员工的人生观、道德观、价值观发生了偏向,在一定程度上损害了信用社信誉和利益。其根本原因在于大多数职工的思想不够重视,没有真正认识到内控制度执行的重要性、

紧迫性和现实性,仍然存在“三分靠管理,七分靠运气”的想法,一味追求便利而疏忽整体利益,存在着侥幸心理。

(二)职工责任心、意识性不强。在平时检查工作中,发现基层信用社执行内控制度不严,体现在印、押、证分管形同虚设,重要空白凭证领用、使用、销号手续执行不严,四双制度执行不力,主任查库管理不实,贷款不按“三查”制度的有关规定随意发放,安全保卫工作措施落实流于形式,临柜微机人员离岗不将口令退至login状况下、操作口令没有按期更换等,这些问题存在着极大的经营风险事故隐患。其主要原因在于广大职工的工作责任心、忧患意识不强,职工之间时常以信任代替制度,把规定的制约制度抛在脑后,从而产生了应付检查工作的现象。根本没有考虑到失去制约的操作,往往会导致重大事故或案件的发生。如果广大职工没有管好自己的工作,就会惹祸上身,轻则负经济损失责任,重则负法律责任。

(三)法制观念淡薄,风险意识不强。由于农村信用社地处农村牧区,经常与广大农牧民打交道,部分职工认为山高皇帝远,上面不容易下来进行检查。同时,对上级下发的法律、法规、规章制度不加强学习,对业务经营中容易发生风险的部位认识不到位、不够重视。造成部分基层信用社职工法制观念淡薄,风险意识不强,有章不循,有令不行,使得内控制度的执行不严,从而造成不必要的责任事故和案件的发生。

(四)检查监督不到位,处罚措施不得力。内控制度是否

严格执行,在很大程度上取决于检查、监督处罚力度是否到位。虽然我联社现在设立了稽核部门,并配备了专职稽核员,但还是存在稽核检查力量薄弱、功能不全、监控检查不到位等问题,与业务发展要求不相适应。内部监督机制不完善。主要表现在随着电子化建设步伐的加快,与之相应的计算机信息系统内部控制尚未建立,对计算机程序的设计、运行以及计算机数据流向过程没有有效监督;由于稽核人员业务知识不全面,致使对计算机、中间业务等方面失去有效监控;稽核工作以事后监督为主,往往是亡羊补牢,事后补救,缺少事前、事中的监督;稽核部门对各项规章制度的执行情况督促检查不力,发现了内控制度执行中存在的问题,但是考虑到一些原因,进行处罚的力度不够。

二、内控制度执行不到位的主要原因

(一)基层信用社主任疏于对内部监督和管理。部分基层负责人重经营、重业务开拓、重考核得分,而对内部管理不够重视,认为内控管理是会计的事,平常根本不到柜面检查工作,与职工谈心、沟通更是少之又少。有时即使发现小问题、小瞄头,不是举一反三、追根溯源,而是大事化小,小事化了,这就为一些别有用心的人提供了作案时机。

(二)委派会计不能完全履行岗位职责。一是以信任代替制度,不能在事前、事中监督柜员,甚至事后也不认真逐笔审核柜员办理的业务;为图方便,相关登记簿事后补登,更有甚

者甚至连查库登记簿都弄虚作假的;二是以感情代替制度,对柜员违规操作不及时指出和纠正,而是帮助隐藏,表面上是出于好心,实际是制度执行不严格,流于形式,为伺机作案的人提供了方便;三是以习惯代替制度,受传统工作思维影响,凭感觉、经验办事,依法合规经营意识较差,没法依法、依制度办事的良好习惯;四是缺乏管理能力,使得部分员工在业务操作上相互推诿,造成业务操作流程脱节,以致问题长期不能得到及时解决。

(三)员工案防意识仍未提高。一是政治学习流于形式,员工疏于自省,忽视了自身的职业道德教育,对社会上不良习气抵抗力降低;二是员工之间缺乏互相配合,“各扫门前雪”的现象严重,对本职之外事情不闻不问,出了问题互相推诿;三是案防责任感不强,对同事缺乏防范心理,同时认为银行是领导的银行,解决问题缺乏主动性。

(四)操作人员素质不高、责任心不强。部分员工对新业务的学习滞后,不注重加强自身理论知识学习和业务知识学习,对新增业务掌握不透彻,对业务流程理解不深不细,专业水平低等因素也产生了许多风险隐患。

(五)检查责任追究一罚了之。对一些违规操作进行处罚力度不够,往往主要是以书面形式通报和罚款,并没有从源头上进行原因分析、总结教训,这样以来,既起不到举一反三作用,又使检查的效果打了折扣。

三、加强内控制度建设的主要对策

加强和完善内控制度建设,是防范金融风险的有效途径,防范金融风险工作已成为农村信用社业务发展的一个重点。针对上述存在的问题及原因,为了消除安全事故和隐患的发生,杜绝所造成的制度风险和操作风险的发生,应切实采取以下几个方面的措施加以防范和完善。

(一)以人为本,加强教育。一是加强教育,增强职工的自觉性。要有计划地分期分批组织职工认真学习会计、出纳、储蓄、信贷、结算、安全保卫、电脑业务操作等基本制度,使职工掌握各项制度的具体规定,熟悉各项操作规程。同时,要加强执行制度重要性的教育,使职工真正认识到执行基本制度是保证各项业务工作安全运行的基础和保障,从而提高职工认真贯彻执行内控制度的自觉性。二是加强管理,增强基层信用社主任内控执行意识。一个基层负责人对内控机制的认识程度往往决定了该社的内部控制制度实施的有效性,所以加强基层信用社主任的内控意识和依法合规经营意识。端正他们的思想认识,解决重视建立规章制度,轻视落实规章制度的问题。三是提高认识,增强职工内控执行的责任心。纵观农村信用社出现的事故和案件,多与职工不严格执行内控制度,对工作不负责任有关。因此,作为信合员工,要严于律己,一丝不苟,对每一笔业务,都要认真细致合规合法经营办理,规范操作行为。同时,树立监督意识,严格遵守基本制度,实行监督与相互制

约相结合。只要全体员工有高度的工作责任感,严格遵守各项内控制度,做到有章必依,执章必严,坚决反对“上有政策,下有对策”的错误倾向,就能确保各项工作的安全运行。

(二)完善各项制度,明确责任落实。要对现有的各项制度进行梳理,对每一项业务,每一个工作环节都要有明确的责任,要严格细化,使每个员工都要明确自己哪些该做哪些不该做,该负哪些责任。如果违反了制度要承担什么责任,从而杜绝混合操作现象的发生,分明权责利。一是要明确联社的经营方针和策略。联社应当按照国家的政策、法律、法规,合法、合规制定稳建的经营方针和策略,各基层信用社要严格按照方针和策略经营。二是明确完善联社岗位责任制。实行岗位责任制是我们稳建运行的基础,制定规范的岗位责任制,严格操作程序是建立相互配合、相互监督、相互制约的工作关系。三是要建立灵敏的系统。我们在业务经营活动过程中,一旦出现经营风险、责任事故和案件的发生,应立即发出预警、预报,采取有效措施加以防范。四是对重要岗位人员实行岗位轮换。要推行重要害岗位人员备忘录制度,每年对要害岗位人员进行测评一次,这样有利于提高员工各岗位业务素质、有利于防范思想动荡不定的人员。五是落实案件防范责任制,每年联社要与基层信用社层层签订了“思想政治工作”、“安全工作及三防一保”、“义务消防”和“案件查防”责任书,从而提高了内控制度相互监督制约机制。六是建立有效的内部监督制度从而及

时发现经营过程中的问题,防范于未然,减少不必要的失误和损失,把业务经营风险降低到最低点或零。

(三)加大监督力度,实行责任追究。为了认真抓好内控制度的建设、完善、落实,就离不开对内控制度执行的检查、稽核和监督。我们要加大对内控制度执行的稽核检查力度,增加检查频率,对发现的问题要对症下药、提出整改措施和意见,并监督整改。对那些屡教不改的,要加大检查处罚追究力度,并针对违章违制事件,要从三个层面进行追究处罚,即对直接责任人的追究处罚、对不执行制度的相关人员追究处罚、对管理层人员的追究处罚,确保责任追究查处切实到位,决不搞下不为例,做到罚一敬百。只有通过稽核检查,发现问题,纠正问题,并落实制度,完善制度,才能确保联社的人、财、物、资金的安全。

(四)总结经验,推进管理。我们在认真执行内控制度的同时,还要不断总结经验,改进管理方式。一是要认真总结过去的经验教训,发现和树立内控制度建设执行管理的先进典型,以推动内控制度建设执行管理工作;二是对检查中发现的新问题、新情况,要认真仔细地进行调查研究,制定切实可行的、有效的内控制度管理办法,堵塞现行内控制度在执行中出现的漏洞,从而,确保联社各项工作的顺利开展。

《精选总结范文》内部控制工作总结报告

内部控制工作总结报告 健全和完善内控管理制度,是农业银行实现稳健经营,提高经营效益,防范化解风险,确保安全发展的需要。近几年来,我行在内控管理建设中,进行了积极有效的探索,对增强我行业务竞争能力,提高经营管理水平发挥了积极的作用,取得了一些成绩,20xx年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题,制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。 1,完善内控主体建设 XX建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化,使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处,使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求,理解和掌握内控要点,及时发现问题和风险,把这些作为加强内控建设的重要任务。 XX完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验,积极运用现代科技手段,逐步建立覆盖所有业务风险的监控,评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示,重视早期预警,认真执行风险提示制度。 XX树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时,重视安全性和流动性,在追求业务高速发展同时,更重视风险防范和内控建设。 XX建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统,为内控的设计,执行,反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制,及时,真实,完整地传递监管意图,交流信息,沟通问题。

XX重视对管理人员的监管。要加强对管理层,决策层的监督控制,解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建设纳入高管人员的管理,实行内控问责制,促使其转变观念,发挥模范带头作用。 2,强化内控责任落实 XX加强组织领导。建立内控组织机构,成立了以行长为组长,分管行长为副组长,各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组,明确职责和目标,形成由行长负责抓,分管领导具体抓,部门配合抓,层层抓落实的组织架构,负责全面组织协调,具体组织实施,拟定有关制度,内控措施评估和提交工作建设,切实加强组织领导,扎实采取有效措施,为开展内控管理工作奠定坚实基础。 XX建立例会制度。全行要加强学习,熟练掌握各项规章制度,做到有章可循,定期进行风险排查和案件分析;要晨钟暮鼓地强化防范意识,大事敲钟,小事敲鼓,没事敲木鱼,做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训,未雨绸缪地完善预防措施;要加强制度建设,不断完善内控管理制度,各部门要充分发挥指导,监督作用。 XX强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”,发挥再监管作用,要强化授权管理,认真履行岗位职责,确保监督不流于形式;同时各业务主管部门制定确实可行的自律监管检查实施方案,坚持自律监管与自查自纠相结合,常规检查与专项检查相结合,确保监管检查到位,不走过场,不留监管盲点;监察部门要对业务部门进行再监管,使监管真正落到实处,不断提升有效监管水平。 XX落实防控措施。在日常经营管理中,要注重对风险点的防范,全行员工都应切记“隐患险于明露,防范胜于补牢,责任重于泰山”。各业务部门要真正把

2公司内控制度建设工作情况汇报1.doc

2公司内控制度建设工作情况汇报1 公司内控制度方面的基本情况说明 2011年4月14日 一、制度体系的基本情况: 截至到目前,公司内部制定并仍有效、在沿用的规范性文件(含各类管理办法、实施细则、工作流程)共计57份,其中:安全、综治管控类11份,生产组织、服务质量管控类13份,固定资产、设备及工程管控类6份,人力资源管控类(包括干部管理、薪酬及绩效管理、员工教育培训、考勤休假加值班管理、社会统筹管理等)14份,物资采购、后勤管控类4份,财务管控类3份,其它管控类6份。 今年年初,按照集团“持续改善管理”的目标要求和自身开展“制度执行年”的工作所需,公司对2011年之前出台的规范性文件进行了集中清理,结合管控实际需要整理出60份现行规章制度,并分门别类提出了保留、修订、废止的意见。60份规范性文件中,公司将其中仍可沿用的45份文件汇编成册并印发到各单位、各部门供日常查阅,同时为后一步深入推进“制度执行年”的工作提供基础;另外对其中的12份文件提出了修改意见并明确了主责部门和完成时限,同时废止了3份文件。 二、制度执行情况及相关措施: 总体上来说,以“制定好”和“执行好”为主线,通过近两年多措并举的方式,公司在制度执行力方面有了较大的改观,突

出表现在中层管理团队、基层员工对集团、公司各方面的管控要求、管控目的更明白,对规章制度的具体内容掌握的比较到位,能做到“心中有数”;二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事,大到一个项目的运作、一项工作的推进,小到一支笔、一件工具的购置,都能按照集团和公司的规定去处理。 采取的具体措施: 总的来说把握了以下原则:1、集团有明确规定的,按集团规定执行;2、集团没有明确规定的,按公司已有的规定执行;3、集团、公司都没有明确规定的,由公司会议集中商讨一个方案,权限范围内的按方案执行,权限范围外的报集团审批同意后执行。 1、抓好制度的“制定”环节: 一是要求出台的制度要简洁、适用、有效。公司近两年推出的各项管理规定,文字上基本上没有“穿衣戴帽”的废话,都是结合日常工作实际、有明确管控要求、可操作性强的实质性内容。 二是要求制度要有相对的稳定性,同时相互之间不存在冲突。这两个要求既是为了保证制度的严肃性,同时也是为了避免操作部门和人员“无所适从”。同时通过“必要会签”的环节,避免“各自为政”、互不通气,保证制度之间不发生冲突或遗漏。 三是制度要成体系,有连贯性,要求各部门在制度制定过程中要实现集团—公司—分公司—员工自我管理几个环节的无缝联结、全面对接,使公司规章制度执行规范化、常态化。制度草案拟定后,第一步是制度主管部门——企划部会签,这个目的一

浅析落实党风廉政建设制度执行不到位的原因及对策

浅析落实党风廉政建设制度执行不到位的原因 及对策 Document number:WTWYT-WYWY-BTGTT-YTTYU-2018GT

浅析落实党风廉政建设制度执行不到位的原因及对策 党风廉政建设是用无产阶级的世界观、方法论在党组织和党员中,培养良好的工作作风、纠正不正之风,宣传党的优良作风,用党的优良作风对光大党员进行经常性的教育,运用党的纪律惩处违纪党员,建全党内各项监督制度,加强对党风党员教育,铲除不正之风滋生的土壤,使不正之风始终处于监控之下,不致于上升为主导地位而严重损害党的建设,必须持久地纠正党风不正之风,在社会主义市场经济改革中,党风廉政建设是我们党内一项关键重要工作,必须搞好党风廉政建设。加强党风廉政建设,是对党自身的存在与发展,都具有者十分重大的现实意义和历史意义。 近年来,三工镇党委十分重视党风廉政建设,从抓制度、抓责任、抓落实入手,要求干部廉洁自律,从自身做起,镇党委每年都要在全镇认真开展一次党风廉政建设工作的大检查,从而加强对干部的教育、管理和监督,增强了团结,振奋了精神,弘扬了正气,收到了明显的效果。主要体现在: 一、抓警示教育,形成共识,经济发展服务 镇纪检办每年都要组织全镇党员干部,集中时间,结合党的建设、综合治理、统战宗教、农村经济、精神文明、抗震安居等实际工作,采取“学、看、查、谈”四种方式,观看防腐倡廉教育片,到昌吉市监狱,开展深入扎实的“警示教育”。为了使教育不走过场,达到预期效果,镇党委专门制定了教育和实施办法,利用支部学习、组织生活会、自学、撰写心得体会等形式,并围绕镇党委的日常工作进行讨论。全镇干部在这次“警示教育”中,还主动联系

内控制度建设与执行情况

内控制度建设与执行情况:营业部为了保障反洗钱工作的有效开展, 根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》及公司制度,明确了反洗钱工作的目标和原则,确定了反洗钱工作小组人员设置及主要职责。(二)、营业部反洗钱工作制度和流程的制定情况:完善和下发了营业部相关细则和办法,将日期细化、具体,并将各项责任落实到每个岗位上,营业部全体员工在工作中严格遵照执行。(三)、组织机构建设情况:设立营业部反洗钱工作办公室主要负责落实营业部各岗位、各项业务管理中涉及洗钱活动预防和监控措施,以及客户身份识别、客户身份资料和交易记录的保存、大额交易和可疑交易报告等工作,保障反洗钱工作的有效开展。设立反洗钱专干:全面负责营业部反洗钱具体工作的组织和实施,以及与上级监管部门的沟通联系。(四)、大额交易和可疑交易报告情况:对可疑交易客户留存信息及相关客户资料再次进行审核、检查。并将核查内容和结果及时准确地反馈至合规管理部,并按照规定保存反洗钱工作核查底稿。严格按照《公司客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中安全、准确、完整、保密的原则,妥善保存客户反洗钱反馈记录。(五)、客户身份识别和身份资料及交易记录保存的情况:1 、业务办理中客户身份识别情况:(1)、在开户环节对客户身份识别在办理开户业务时,要求客户本人持有效的身份证件或身份证明文件,真实、完整地填写客户基本信息表格,业务人员通过“居民身份证阅读器”、“其他的身份辅助证明”、“公安信息查询网”核查客户身份证明文件相关信息,或通过现场征询、客户回访等方式确认客户的身份信息,认真、严格审核客户填写的信息内容,留存相关资料复印件。并准确录入客户信息,建立客户信息档案,包括客户的姓名、性别、出生日期、国籍、职业、联系地址、邮政编码、固定电话、移动电话、电子邮箱,身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限等信息。对所办理业务进行检查,各项业务办理均符合相关制度要求,未发现匿名、假名账户。(2)、客户相关信 息资料变更我部办理资金账户重要信息修改业务均严格按照公司的有关规定,对客户重新识别身份信息,要求客户提供有效身份证件或身份证明文件和公证机关出具的证明书办理变更手续,未为身份不明的客户办理业务或提供服务。 (3)、客户转托管、撤销指定及大额资产转出业务营业部在办理转托管、撤销指定交易业务、大额资产转出业务,经检查,业务人员在为客户办理此类业务时, 均严格按照公司的相关业务流程和审批制度进行办理。(4)、其他业务办理过 程中的身份识别,包括第三存管、变更存管银行、代办股份确权、清密、账户基本信息变

内控制度的执行情况

内部管理制度和控制制度的建立和执行情况 1、内部控制管理 根据上级部门的要求,我单位不断加强自身的制度建设,进行不断的梳理和完善,对内控管理的各个环节加强制约,不断完善新业务的操作规程和流程,同时加强考核,以考核促提高,以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面,形成相互融通相互制约机制。我单位专门成立业务检查小组,定期、不定期对人员进行考核、检查,并结合案件“专项治理”工作,全面提高制度执行力。 2、财务会计管理 对财务会计方面,实行领导负责制,对我单位进行管理和检查,实行报告制。①加强学习和内部管理。对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习,并严格按照操作流程办理各项业务,确保结算和核算质量;②加强核算,提高经营效益。③切实加强财务管理制度,合理使用资金。严格按上级部门规定列支各项费用,坚持勤俭节约,不铺张浪费。 重大经济事项的决策方式与程序 一、决策原则 (一)坚持依法决策。重大决策必须以宪法、法律和法规为依据,事先进行法律分析或法律审查,防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。

(二)坚持科学决策。重大决策,必须以基础性、战略性研究或发展规划为依据,对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题,要组织有关专门机构进行论证,并在综合分析的基础上,形成相对完善的方案,或多个比较方案。 (三)坚持民主决策。重大决策,应充分征求相关部门的意见;要广泛听取其他部门和社会各界的意见。 二、决策程序 对重大事项的决策,一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。 (一)决策准备阶段。包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。 (二)决策提交阶段。包括确定提交、准备材料、通知落实、审议决策、形成纪要等。 (三)决策反馈阶段。在作出决策后,负责决策实施的部门或实施单位要定期向上级领导报告决策贯彻落实情况,及时反映决策实施过程中遇到的新情况、新问题,以便进行追踪决策。

论企业安全管理制度落实不到位的原因及对策(同名48942)

论企业安全管理制度落实不到位的原因及对策(同名48942)

论企业安全管理制度落实不到位的原因及对策 什么是制度?总结不同的解释,我认为,制度作为一种权利与义务的分配规则体系,它规定了人们在现实生活中的实际活动范围以及基本行为方式。制度作为一种社会的规范形态,是通过组织的强制力来保证实施的。 企业管理制度是基于企业组织结构之下的,企业为求得利益最大化,在生产与经营实践活动中制定的强制性规范,表现为各项规定、条例等。道路运输企业安全管理制度是运输企业管理制度中重要组成部分,是实现企业安全目标的强制性措施,是员工从事安全生产的行为规范。 一、企业安全规章制度落实不到位的主要原因 随着党的十六大提出的“安全发展”战略目标的实施和“以人为本,构建和谐社会”理念的深入人心,运输企业安全管理工作不断加强和改进。各级管理人员安全责任心增强,驾、乘人员安全意识不断提高,企业安全规章制度得到落实。但是当前在一些企业不同程度存在着规章制度落实不到位,究其原因是多方面的,但从企业内部管理上分析,主要存在以下几个方面的原因。 1、管理人员理念陈旧,认为“交通事故是意外事故”,导致在管理思想、方式上跟不上现代社会发展的需要。 2、规章制度灌输少。在员工学习中,普遍存在着以政治学习多,规章制度相对学习少,致使少数员工埋头工作,对企业规章制度了解掌握不够,导致企业规章制度落实不到位。 3、管理上错位。安全责任不能真正落实到人头,导致安全规章制度落实不到位。

4、不能处理好安全与效益的关系。安全工作说起来重要,但是当遇到安全与效益发生冲突时,则不能摆正二者的关系,导致安全规章制度落实不到位。 二、对安全规章制度落实不到位应采取的对策 1、培养企业安全文化,促进规章制度落实。 企业安全文化是企业文化的一部分,是指企业的安全理念、安全意识、安全目标、安全责任、安全设施、安全监督以及技术标准、操作规程、规章制度的总和;是在企业发展过程中形成的一种新的管理思想和理论,其核心是培养员工的安全价值观。因此,培养企业安全文化、促进企业规章制度落实应该从以下四个方面做起。 ①提高全体员工的安全意识。人的一切行为都是在人的思想意识支配下完成的。正确的、先进的思想意识能够推动社会发展,而消极的、落后的思想意识则阻碍社会发展。人类社会发展如此,企业的发展也是如此。作为道路运输企业,安全是“天字号”工程,是贯穿于道路运输经营管理工作中的一条“总线”。这条“总线”是否牢固关键取决于员工安全意识。 ②培养员工的核心价值观。2006年5-8月公司连续发生几起重特大事故,给人民生命造成重大伤害,给企业带来巨大经济损失,也使几代人为之奋斗拼搏的企业品牌受到严重伤害。在巨大的伤痛压在全体“天豹人”心上的时候、在承受着社会巨大压力的时候,所有天豹人深深感受到“企业荣,员工荣,企业耻,员工耻”,个人命运与企业命运唇齿相依、息息相连。当一幕幕悲剧发生时,我们感到心灵的震撼和自责,更感到安全责任的重大,从而尽职尽责、勤奋的工作,拖起生命之重、拖起企业安全发展之重。 “事故”是坏事,但也教育了我们:必须培养员工的核心安全价值观,牢固树立“以人为本”的安全理念,使每一

公司内控制度建设工作情况汇报

公司内控制度方面的基本情况说明 2011年4月14日 一、制度体系的基本情况: 截至到目前,公司内部制定并仍有效、在沿用的规范性文件(含各类管理办法、实施细则、工作流程)共计57份,其中:安全、综治管控类11份,生产组织、服务质量管控类13份,固定资产、设备及工程管控类6份,人力资源管控类(包括干部管理、薪酬及绩效管理、员工教育培训、考勤休假加值班管理、社会统筹管理等)14份,物资采购、后勤管控类4份,财务管控类3份,其它管控类6份。 今年年初,按照集团“持续改善管理”的目标要求和自身开展“制度执行年”的工作所需,公司对2011年之前出台的规范性文件进行了集中清理,结合管控实际需要整理出60份现行规章制度,并分门别类提出了保留、修订、废止的意见。60份规范性文件中,公司将其中仍可沿用的45份文件汇编成册并印发到各单位、各部门供日常查阅,同时为后一步深入推进“制度执行年”的工作提供基础;另外对其中的12份文件提出了修改意见并明确了主责部门和完成时限,同时废止了3份文件。 二、制度执行情况及相关措施: 总体上来说,以“制定好”和“执行好”为主线,通过近两年多措并举的方式,公司在制度执行力方面有了较大的改观,突出表现在中层管理团队、基层员工对集团、公司各方面的管控要求、管控目的更明白,对规章制度的具体内容掌握的比较到位,能做到“心中有数”;二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事,大到一个项目的运作、一项工作的推进,小到一支笔、一件工具的购臵,都能按照集团和公司的规定去处理。 采取的具体措施: 总的来说把握了以下原则:1、集团有明确规定的,按集团规定执行; 2、集团没有明确规定的,按公司已有的规定执行; 3、集团、公司都没有明确规定的,由公司会议集中商讨一个方案,权限范围内的按方案执行,权限范围外的报集团审批同意后执行。 1、抓好制度的“制定”环节: 一是要求出台的制度要简洁、适用、有效。公司近两年推出的各项管理规定,文字上基本上没有“穿衣戴帽”的废话,都是结合日常工作实际、有明确管控要求、可操作性强的实质性内容。

制度执行不力的6大原因

制度执行不力的6大原因 作者:崔永亮 我所在的公司所处三线城市,我们力求在公司管理方面达到一定的高度,但是执行力一直达不到我们所希望的,我们把主要原因归结于当地员工素质问题。但是偶然发现觉得关键问题还是出在我们管理层, 制度是执行力的保障,因此很多公司都十分重视制度的制定,我们发现很多公司,不是没有制度(有的很齐全,有的甚至多达1000多万字),而是执行不力,制度形同虚设没能发挥他应有的作用,大部分都停留在纸上或电脑上。 要弄清制度执行不力的原因,我们须对制度的制订程序、制度内容、制度宣贯、制度执行监督等多个环节进行深入调研分析。通过深入40多家公司调研分析后,发现制度执行不力主要的原因集中在以下6个方面。 制度基础不平等 仔细研读公司的制度并同高管沟通后,明显感觉一些管理制度就是“霸王制度”,根本体现不出平等、公平,一边倒的现象十分严重。例如:有一个公司的考勤制度是这么规定的:一个月休息一天,请假一天扣2倍工资,病假没有工资。激励制度奖少罚多,罚金进入公司“其他收入”项目,而不是通过设立公司基金取之于员工用之于员工,让员工感觉公司有开设创收渠道的嫌疑。可想而知这样的制度怎么可

能得到大家的认同,有抵触或抱怨也实属正常。 制度程序不规范 大部分公司制度的出台程序是部门主管或是人力资源部门起草,提交总经理审阅,总经理与主管商讨修订,最后就是总经理签发、制度公布执行。整个过程没有员工代表的参与,倾听他们的心声,没有征询他们的意见,了解他们对制度的看法,基本上是公司中高层起草制订,讨论后就开始执行,缺乏群众基础,为制度执行埋下隐患。还有就是没有试行阶段一步到位现象十分普遍。 制度内容针对性不强 看了有些公司的制度发现COPY现象很严重,制度内容的确具体详细,堪称完美无缺,可是一看他们员工的素质与对制度认知就知道不符合公司的实际情况。 它山之石可以攻玉,借鉴其他公司的管理制度避免走弯路是提高效率的常用做法,本是值得肯定与提倡,但是不能有效做到结合自身公司的人员素质、公司规模等实际情况,只是简单的COPY或组合,做不到完美结合,最终的结果是四不像,为执行难埋下了隐患。 遇到值得借鉴的制度,要结合自身公司的实际情况进行仔细的修订,不能只是拿来主义,将搜集来的制度换个签发人和日期就开始执行。不同规模、不同发展阶段制度内容有很大的不同。个人认为小一点公司由于人员少、素质相对偏

内部控制工作的经验 做法及取得的成效

随着我国财务体制改革的深入,建立完善的内部控制制度已势在必行。本文分析了行政事业单位在基础建设中容易出现的漏洞、问题,对目前的内控制度进行了研究分析,提出了建立行政事业单位内部控制制度的具体措施。 为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神,按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定,我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。试图从建设中出现的问题、目前的控制制度以及设想以后比较完善的控制制度等几个方面来分析与解决问题。 一、我单位内部控制存在的问题 1、内部控制意识不强,执行力不够 良好的内控意识就是确保内控制度得以健全与实施的重要保证。一些单位的领导缺乏内部会计控制理念,对建立健全单位内部控制的重要性与现实意义认识不够,不重视内部会计控制制度系统的建设,而简单地将财政的部门预算控制等同于内部控制。有的单位虽建立了内控系统但不尽合理,生搬硬套,没有从自身实际情况出发。还有些单位虽然建有较为完善的内部会计控制制度,但却流于形式,弱于执行。 2、对内部会计控制的监控力度不够 部分单位没有设立内部审计机构,内部会计控制的执行情况由内部会计控制执行部门自行监督检查,导致监控力度不够,影响了内部会计控制作用的发挥。有些单位虽然设立了内部审计机构,但对内部审计工作没有给予足够的重视与支持,不能正确审计与鉴定会计资料与其她有关资料的正确性与真实性,主要原因在于内部审计人员不能认真履行内部审计的职责与权限,不能坚持内部审计的准则与原则,不能遵循内部审计的基本程序,不能正确运用审计方法,没有如实、公正地编写审计报告。 3、国有资产使用效率低下,流失比较严重 单位内部部门之间对国有资产管理相互脱节,部分单位财务部门未建立固定资产明细账,每年只管经费收支,不管家底多少;后勤部门只管发放而不清楚资产 价值与实物分布情况;使用部门只用不管。长此以往,造成国有资产管理与财务管理严重脱节,致使存量不实,账实不符,责任不清。部分单位之间互相攀比,盲目、重复购置资产,加之资产的购建、使用、占用、处置权均在单位,跨部门、跨单位无法进行资产配置,致使部分资产闲置浪费,发挥不了应有的作用。

制度执行情况汇报

制度执行情况汇报 篇一:制度建设、执行情况自查报告1 执法大队 制度建设和制度执行情况自查报告 按照****《关于开展制度建设和制度执行情况专项监督检查的通知》([XX]10号)要求,为充分发挥制度在惩治和预防腐败中的重要作用,坚决防止和纠正制度缺失和执行不到位的情况,为进一步严肃工作纪律,转变工作作风,规范工作行为,提高工作效能,我队将各项制度的建设和落实情况进行了自查,现将自查情况汇报如下: 一、加强领导,明确分工 为将本次制度建设和制度执行专项检查工作做细、做好、做到位大队召开专题会议进行安排,指定专人负责本次工作检查。同时要求各科室要充分认识到此项工作的重要性,切实加强领导,采取有效措施,确保按时完成清理、上报和落实工作。 二、认真自查,制度汇编。 认真对照文件要求,全面彻底清查,大队编印了《制度汇编》共43项制度,汇集了执法业务分不四大类18项执法制度、文化市场管理规范性制度14项和12项内部管理制度。 (一)、结合本单位实际,按照《文化部关于加强文化

市场综合执法制度建设的意见》的要求,重点建立和完善“四大类、十八项”基本制度,使综合执法大队的业务建设、队伍建设、廉 政建设、协作协调等各项工作有章可循。使制度成为执法机构基本运作的规范,执法人员共同遵守的行为准则,做到执法过程职责清晰、管理规范、执行顺畅、监督有力。为规范文化市场秩序,促进文化市场健康繁荣提供制度保证。 (二)文化市场管理规范性制度14项,从而规范了行政执法人员在管理市场中有法度限制,从源头上预防和治理腐败入手,以严格规范和约束执法人员的行为。如落实行政执法责任制,健全行使行政调查权、行政处罚权和行政强制权的相关配套制度,重点完善自由裁量权实施办法、案件逐级审批、重要案件集体讨论、重大行政处罚决定备案审查、暂扣罚没物品管理等制度规定。坚持严格执法和热情服务的统一,规范执法文书、执法程序和执法言行,树立和维护阳光执法形象。加强立案监督和案件检查,提升查办案件的能力,提高案件办理的质量与效率。加强检查监督,严格执法考核,落实责任追究。 (三)、加强对内部管理制度为重点,共梳理了12项,以加强对领导班子和领导干部的监督为重点,使大队内部运行管理有章可循、规范有序促进文化执法内部人权、财权和事权等的规范管理。如制订了《财务管理制度》、《车辆使用

“制度不落实 安全管理不严”的原因及措施

“制度不落实、安全管理不严”的原因及措施 摘要安全工作的首要任务是提高各级管理人员和全体职工的思想认识,认识到位是做好安全工作的前提;安全管理的关键在于抓制度的落实,制定制度要切实可行;同时,抓好安监队伍自身建设,提高自身素质,壮大安监力量。是应对预防安全事故发生的根本所在。 “安全第一、预防为主、综合治理”是国家安全工作的方针,近年来上至国家,下到基层厂、矿,都把安全工作放在非常重要的位置。企业为搞好本单位安全工作,每年下发的第一个文件就是搞好本单位安全工作(安全1号文),出台了大量安全文件和管理制度,制定了全年的安全培训计划和安全活动计划,但在实际的安全生产工作中,安全事故防不胜防时有发生,还严重影响安全发展和企业的和谐稳定。 一、主要表现 1、责任意识不到位。主要表现在:(1)对“安全重于泰山”的思想树立的不牢固。存在“讲起来重要、干起来次要”的现象;(2)对安全与任务、安全与效益的关系处理的不好,存在头痛治头,脚痛医脚的现象;(3)对安全生产的长期性、艰巨性、反复性认识不足,存在盲目骄傲自满和松劲厌战的情绪;(4)对安全生产的法律意识认识不足,没有认识到安全生产的极端重要性。 2、干部作风不到位。主要表现在:(1)深入现场少,了解情况少,发现问题不及时或发现问题不及时解决,导致工作缺乏针对性和超前性;(2)到现场检查发现问题质量不高,深入调查和分析不够;(3)个别部门之间对发生的问题推拖抹赖,不能正视问题(4)发现问题不能严格按照规定处理,存在好人主义(5)对形式主义不敢大胆抵制,存在用形式主义应付形式主义。 3、安全管理不到位。主要表现在:(1)各级干部存在“四怕”心理,即一怕抓严了影响队伍稳定,二怕抓紧了影响干群关系,三怕认真了影响政绩考核,四怕较真了影响了效率效益;(2)职工也存在“四怕”心理,即一怕干部巡查,二怕违章暴光,三怕安全考核,四怕下岗

内控制度执行情况不到位成因分析

内控制度执行情况不到位成因分析 农村信用社作为农村金融的主力军,是联系农牧民最好的金融纽带。加强和完善农村信用社内控制度建设,强化自律经营意识,防范金融经营风险,对保障农村信用社各项业务正常、合法、安全、高效地运行,将发挥着重要的指导作用。根据我联社实际,结合自身岗位,现就内控制度执行不到位的原因分析如下: 一、内控制度执行存在的主要问题 通过对我联社内控制度建设和执行的检查情况看,当前我联社在执行内控制度工作中,存在着一些不可小视的问题,主要体现在以下几个方面: (一)思想认识不到位,存在侥幸心理严重。基层信用社在执行内控制度中存在着偏差。广大职工思想认识不到位,把制度建设和执行制度当成两回事,即制度归制度,执行归执行,导致把制度当成摆设而执行不力的现象时有发生。个别基层信用社负责人重业务轻管理的思想,尤其是对信用社内控机制的指导思想不明确,内控意识淡薄,对加强内控机制建设的重要性和重要作用认识肤浅,忽视了对员工的思想教育和职业道德教育,使少数员工的人生观、道德观、价值观发生了偏向,在一定程度上损害了信用社信誉和利益。其根本原因在于大多数职工的思想不够重视,没有真正认识到内控制度执行的重要性、 紧迫性和现实性,仍然存在“三分靠管理,七分靠运气”的想法,一味追求便利而疏忽整体利益,存在着侥幸心理。 (二)职工责任心、意识性不强。在平时检查工作中,发现基层信用社执行内控制度不严,体现在印、押、证分管形同虚设,重要空白凭证领用、使用、销号手续执行不严,四双制度执行不力,主任查库管理不实,贷款不按“三查”制度的有关规定随意发放,安全保卫工作措施落实流于形式,临柜微机人员离岗不将口令退至login状况下、操作口令没有按期更换等,这些问题存在着极大的经营风险事故隐患。其主要原因在于广大职工的工作责任心、忧患意识不强,职工之间时常以信任代替制度,把规定的制约制度抛在脑后,从而产生了应付检查工作的现象。根本没有考虑到失去制约的操作,往往会导致重大事故

内部控制制度建设

内部控制制度建设 1

浅析中国联通内部控制制度建设 林曙光 中国联合网络通信有限公司滨州市分公司人力资源部 256603 摘要: 中国联通作为一家在美国上市的公司率先开展并不断完善了内部控制制度建设,所采取的措施和理念对中国其它企业下一步进行内控体系的搭建和风险管控起到了很好的示范和指导作用。 关键词:联通内控制度风险管控 美国<萨班斯——奥克斯利法案>(SOX法案)的404条款规定:在美上市企业必须保证公司管理层建立和维护内部控制系统及相应控制程序充分有效的责任体系,同时提供管理层最近财务年度对内部控制体系及控制程序有效性的证明及内控机制评价的报告。如此苛刻的404条款几乎成了所有在美上市公司的一道”坎”,中国联通作为在美国、上海和香港同时上市的公司也不例外。为满足萨班斯法案的要求,自年末开始,中国联通着手进行内控建设,财务报告的真实性及完整性更是重中之重。经过一年多的摸索、实践,中国联通结合公司特点和控制重点,逐步建立健全了内部控制体系,并于顺利经过了外部审计师对中国联通的内控审计,从开始每年根据实际情况变化不断完善内控体系,以真正实现向管理要效益 2

的目的。 中国联通经过不断完善制度建设,推进了内部控制有效实施。 一、梳理业务流程,制定<中国联通内控制度规范>。 在诸多繁杂的工作中,流程梳理无疑是第一步,联通总部将各项业务进行了认真研究和梳理,制定了<中国联通内控制度规范>,内容涵盖公司的经营管理、IT系统控制、投融资管理、财务监控、法律法规监督等,涉及资本性支出、收入、成本费用、资金及资产、财务及信息披露、其它等6个方面共351个业务流程,并用文字、流程图、风险控制文档等多种形式,将各业务和事项的风险类型、控制目标、关键控制点、控制措施、控制频率加以规定和说明,形成与经营管理制度有机结合的内部控制。各省及各地市分公司依照总部内控流程进行本地化,既要满足萨班斯法案的要求,更要达到加强管理、降本增效的要求。<中国联通内控制度规范>使企业员工了解和掌握了内部机构设置及权责分配情况,同时也促进企业各层级员工明确职责分工,正确行使职权,并加强对权责履行的监督。 二、制定<中国联通财务与信息披露关键控制>,防范与控制财务报告风险。 为规范和统一各分、子公司财务及信息披露的流程,满足公司内部管理、会计核算和对外信息披露的需求,防范与控制财务报告风险,中国联通制定了<中国联通财务与信息披露关键控制>,详细列示了财务与信息披露环节必不可少的一些关键控制。对风险的控 3

内控制度自查报告(完整版)

内控制度自查报告 内控制度自查报告 第一篇: 内控制度落实自查报告 关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等 内控制度落实情况的自查报告 为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实,我行行自接到银党纪办【201X】13号文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后,县行领导班子高度重视,首先是召开了专题会议,在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后,对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查,现将自查情况汇报如下: 一、加强组织领导,确保自查工作顺利开展。 我行接到通知后,县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习,行长亲自披挂上阵,成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组,行长亲自担任组长,两位副行长为副组长,二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作,县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动,展开了更细、更深入的自查工作,实行“双管齐下”工作方针,查找问题分析原因,确保了重要岗位轮岗、换户管理、 1 强制休假等内控制度自查工作落到实处。

二、自查情况 (一)重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度,每三年进行一次岗位轮换,为有效推动各项业务的开展提供了保障,全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面,我行按照上级行文件的规定,要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日,休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位,确保了工作的正常开展。今年以来,我行休假人员为2人。 (二)县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神,我行正副行长属于异地交流任职,县行行长任行长在我行任职未满三年,年龄不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁,我行行长在本地任职未达到5年。 (三)换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中,坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来,我行客户经理应换户管理人数 三,换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展,为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。 农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨,并且 坚持与实际工作相结合,督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实,坚持突出重点与全面自查相结合,在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时,全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况,经过自查

案防内控履职情况报告

案防内控履职情况报告 篇一:XX-XX年案防内控履职情况报告(上传) XX-XX年度案防内控履职情况报告 ——XXX支行 XX银监分局: 根据《XX银监分局关于印发《XX州银行业金融机构高级管理人员XX-XX年度履职考核实施方案》的通知》文件要求,我就XX-XX年案防内控履职情况汇报如下: 一、审慎、合规经营情况: 1、坚持审慎、合规经营理念,认真解决好业务发展与合规经营之间的矛盾,在两者出现不可解决的矛盾时,首先考虑的是合规经营,宁可业务发展慢一点也要保证各条线业务的合规经营。 2、XX-XX年通过现场检查发现的问题:抽查1-6月通过工商验资E线通办理验资的业务6笔,验资资金进入账户后经办人员未在系统中作冻结处理;未与员工签订XX年度案防责任书;未建立支行案防督查发现问题和现场检查问题台账。 二、内控制度建设情况: 1、上级行非常重视内控制度建设,根据各业务条线的风险点,建立了比较完善、能涵盖所有业务主要风险点的内控规章制度。

(1)个金条线方面(全部有相关文件规定):对挂失业务、挪用客户资金、个人理财业务、帐户开立、代收付业务、存款证明业务、个人网银业务、个人结售汇业务、业务印章管理、个人大额交易等建立了相关的规章制度、操作规程和操作风险提示。 (2)公司条线方面(全部有相关文件规定):对询证函、开户证明、验资证明、资信证明等建立了相关的规章制度、操作规程和操作风险提示。 (3)分行制定了《XXX银行XXX分行案件防范长效机制实施方案》和《XXX分行员工思想动态管理工作实施方案》。确保案防工作持续良好的开展下去。 (4)根据《XXX省分行派驻业务经理核准与监控要点(XX 年版)》及《XXX省分行派驻业务经理履职所需规章制度清单(XX年版)》加强了对派驻业务经理的管理和网点内控合规制度执行的力度。 2、定期对各业务条线内控制度的执行情况的督查和指导由上级行统一组织实施。 三、案防工作开展情况: 1、案件防控工作领导小组由分行党委组织成立。 2、根据分行的要求,认真组织落实分行制定的案防长效机制实施方案,确保各项制度执行到位。 3、结合本支行的业务特点和各岗位职责以及内控制度

对制度落实不到位的原因调查及解决办法探讨(标准版)

When the lives of employees or national property are endangered, production activities are stopped to rectify and eliminate dangerous factors. (安全管理) 单位:___________________ 姓名:___________________ 日期:___________________ 对制度落实不到位的原因调查及解决办法探讨(标准版)

对制度落实不到位的原因调查及解决办法探 讨(标准版) 导语:生产有了安全保障,才能持续、稳定发展。生产活动中事故层出不穷,生产势必陷于混乱、甚至瘫痪状态。当生产与安全发生矛盾、危及职工生命或国家财产时,生产活动停下来整治、消除危险因素以后,生产形势会变得更好。"安全第一" 的提法,决非把安全摆到生产之上;忽视安全自然是一种错误。 制度最一般的含义是:要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。企业管理制度是企业为求得利益最大化,在生产与经营实践活动中制定的强制性规范,表现为各项规定、条例等。近年来,企业面对内外压力和生产任务重、成本紧张、人员紧缺等严峻形势与诸多困难,要完成持续发展的既定目标,必须通过组织强制力的制度实施来保证。鉴于企业在制度落实方面不同程度地存在执行欠到位的情况,笔者历时两个月的时间,对一企业的生产一线、机关后勤的11个基层单位,主要侧重于人事管理、生产管理、安全管理、激励机制管理等四个方面对制度执行情况及解决办法做了个调查,力求制度执行到位的办法和途径,促进企业的健康发展。 一、基本情况 笔者本着“只有找到问题的真正原因,才能求得解决问题办法”的思路,不回避问题矛盾,痛定思痛深挖结症,从基层、从实际、从

内控制度落实自查报告-精选范文

2019年内控制度落实自查报告 根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求,我局高度重视,抽调精干人员组成检查评估小组,认真自查评估,现就自查有关情况汇报如下: 一、自查情况 加强社会保险经办机构内部控制工作,是确保社会保险基金安全的本质要求,也是规范经办机构各种行为,实施自动防错、查错和纠错,实现自我约束、自我控制的重要手段。为切实做好这项工作,我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发,形成了一套事事有复核、人人有监督,行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程,建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。 1、合理设置岗位,明确责任分工,建立内部制衡机制 根据工作需要,按照不相容岗位不能一人兼任的原则,设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分,财务部门要求会计与出纳分设,业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位,待遇审批部门要求设立受理、复核岗位,建立岗位责任制度,形成责任明确,相互制约的内部制衡机制。 突出加强对资金结算过程的监督。一是靠财务部门内部的监督,出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核,每天

下班前,另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束,每天、每月、全年都要进行对账,业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致,不一致的查明原因及时解决,月份、年度终了,财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额,确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督,充分发挥稽核部门职能作用,采取定期检查和不定期抽查的方式,对社保基金的运行进行稽核,提出稽核意见和改进建议,促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。 2、工作程序化、规范化,建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范 按照既高效、便捷又安全、严密的原则,建立涵盖社保基金从进口到出口,涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用,强化内部控制功能,最终达到一个人不能办理社保业务的要求。 参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务,受理人审核后,必须经复核人复核,并经稽核部门稽核后,方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析,并经复核人、业务负责人、财务负责人复核,稽核部门稽核,局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复

公司治理、内部控制和风险管理制度建设情况报告

附件7: 公司治理、内部控制和风险管理制度建设情况报告一、公司治理 (一)组织架构图 股东会 执行监事 董事会 风险控制管理委员会 审计薪酬委员会 总经理 副总经理 个人担保部企 业 担 保 部 市 场 开 发 部 风 险 控 制 部 综 合 管 理 部

(二)职能部门名称、职责 经总经理办公会讨论,我公司下设个人担保部、企业担保部、市场开发部、风险控制部、综合管理部5个职能部门。 个人担保部负责对个人贷款进行担保项目的受理、调查、保后管理;企业担保部负责对企业贷款进行担保项目的受理、调查、保后管理;市场部负责公司担保业务的市场开拓;风险控制部负责公司担保业务的审核、风险预警;综合管理部负责公司行政办公、人事工作、财务核算和后勤管理。 (三)公司治理结构建设情况 公司依据《融资性担保公司治理指引》的要求,建立了以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的组织架构,并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系作出制度安排,保障公司建立明晰的治理结构、科学的决策机制、合理的激励机制和有效的约束机制。 公司股东会共6人,分别是安达市天翼锻压工程技术有限公司法定代表人梁洪钟、大庆市澳顺汽车销售有限公司法定代表人姚兰、闫军、刘剑峰、寇松涛、冷洪波。公司股东会的主要职责为:决定公司的重大事项,包括决定担保公司的经营方针和重大投资计划,选举和更换董事、监事,审议批准董事会、监事会报告,审议批准公司年度财务预决算方案,对公司增资、减资等重大事项作出决议等。

公司设立董事会,选举闫军为董事长、公司法定代表人,选举姚兰、梁洪钟、寇松涛、冷洪波为董事。董事会向股东会负责,董事会职权依据法律、法规和公司章程确定。其职权为负责召集股东会会议,执行股东会决议,向股东会报告工作,决定公司的经营计划,制定年度财务预决算方案,决定内部管理机构设置,聘任或解聘总经理,制定公司基本管理制度等。董事会下设风险控制管理委员会和审计薪酬委员会。各专门委员会就公司业务合规情况、风险状况、内控制度的有效性及执行情况、经营业绩等向董事会提供专业意见,并依据董事会授权对相关情况进行监督和检查。 公司设一名监事,由刘剑峰担任,监事向股东会负责,履行对董事会和高级管理层监督的职责,监事职权依据法律、法规和公司章程确定,包括检查财务会计状况,对董事、高级管理人员违反法律、法规和公司章程的行为进行监督,防止董事会、高级管理层的行为损害公司、股东、债权人、员工及其他利益相关者的合法权益,定期向股东会报告董事、高级管理人员的履职情况等。 公司的高级管理层由总经理、副总经理、首席风险官、财务负责人等组成。总经理由董事会聘任,向董事会负责,总经理依照法律、法规、公司章程和董事会授权,组织开展经营管理活动。高级管理层应当根据公司发展战略,建立内部规章制度和风险管理措施,拟订经营计划并经董事会批准后组织实施。高级管理层应当按有关规定建立完善的公司内部控制体系,确保公司安全稳健运行。

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