财务管理制度保利房地产股份有限公司财务管理规定模板
保利房地产财务管理制度
保利房地产财务管理制度为了规范保利房地产公司的财务管理制度，提高财务管理水平，根据公司实际情况，特制定本财务管理制度，具体内容如下：一、财务预算管理（一）年度预算编制①公司应在每年的1月1日前按照《预算法》的要求开始编制下一年度的预算。
②公司应派专人负责预算编制，集中各部门资料，协调编制各部门预算，并核查预算编制结果的可行性和合理性。
（二）年度预算执行①公司应依据实际经营情况，在每个季度初修订下一季度预算，并在季度末完成本季度的预算报表，对比预算执行情况与修订后的预算进行对比分析和考核评价。
②公司制定各种财务指标，对各部门的实际执行情况进行监督和考核，并根据考核结果对各部门进行奖惩，并反馈给相关领导和管理人员，以便适时调整经营策略和方针。
二、财务核算管理（一）会计政策和核算方法公司应根据《企业会计准则》和《企业会计制度》，制定相关的会计政策和核算方法，并严格执行。
（二）会计档案管理公司应建立健全会计档案管理制度，要求每一次记账、核算、报送的财务资料都要做好归档记录工作，以方便日后的审计管理和查询。
（三）财务报表制作和归档公司应以财务报表为核心，对所有经营活动和财务状况进行全面、准确、及时的汇总和披露。
并要定期对财务报表进行全面审计，确保财务报表的真实性、准确性和合法性。
三、资金管理（一）资金预算和监督公司应根据预算制定资金计划，对资金进行预算和监督，确保资金使用合法、规范、安全、高效。
（二）银行账户管理公司应开立必要的银行账户，并执行严格的银行账户管理制度，确保资金的安全和有效利用。
（三）资金收付管理公司应建立资金收付管理制度，规范各类资金的收付流程，做到严格的审核、备案、双重保障等措施，杜绝资金违规操作和造成的损失。
四、固定资产管理（一）固定资产申购和验收公司应制定固定资产申购和验收程序，并按照程序进行操作，确保固定资产的申购和验收正确、规范。
（二）固定资产清查和折旧核算公司应制定固定资产清查程序和折旧核算方法，并按照程序和方法进行清查和折旧核算，确保固定资产的管理有效、规范。
通用范文(正式版)保利房地产集团股份有限公司财务管理制度
保利房地产集团股份有限公司财务管理制度1. 引言本文档旨在确立保利房地产集团股份有限公司财务管理的基本原则和规范，以提高公司财务管理水平，保障公司财务风险管理和运营活动的合规性。
2. 目标与范围2.1 目标本财务管理制度的目标是确立适应公司发展需求的财务管理系统，促进资金的有效运用，确保财务稳定可持续发展，加强对公司财务风险的管理。
2.2 范围本财务管理制度适用于保利房地产集团股份有限公司及其下属子公司的财务管理，包括但不限于会计、财务报告、资金管理、财务风险管理等方面。
3. 财务组织架构3.1 财务部门保利房地产集团股份有限公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
财务部门应当具备专业的财务管理知识和技能，负责制定和执行财务管理制度，并协助其他部门进行财务预算、绩效评估等工作。
3.2 财务职责分工财务部门应当根据公司的组织结构和业务需求，合理划分财务职责，并建立相应的职责分工机制。
各个岗位的职责包括但不限于：财务总监：负责全面协调和监督公司的财务管理工作。
会计主管：负责财务会计、报表编制和报送工作。
资金主管：负责资金计划、融资管理、资金支付等工作。
成本主管：负责成本控制和成本核算工作。
风险管理主管：负责财务风险的评估、监控和防范工作。
4. 财务会计管理4.1 会计政策公司应当根据国家的会计准则和相关法律法规制定会计政策，并按照规定的期限和程序进行会计政策的变更。
会计政策应当具备合理性、稳定性和可比性，确保财务报告真实、准确、完整。
4.2 会计准则和报告制度公司应当按照国家的会计准则和财务报告制度编制财务报告，确保财务报告的真实性和准确性。
财务报告包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等内容。
4.3 会计档案管理公司应当建立健全的会计档案管理制度，对会计凭证、报表、账簿等财务文件进行规范的归档和保管，确保会计档案的完整性和安全性。
5. 资金管理5.1 资金计划公司应当制定年度资金计划，根据业务发展需求和预算编制情况，合理安排资金使用计划。
保利房地产财务管理制度
保利房地产财务管理制度一、引言二、财务管理目标1.保险财务运作安全：建立完备的风险控制机制，严格遵守法律法规，保证财务运作的合规性和安全性。
2.财务信息的真实性和完整性：确保财务信息的准确、及时、完整，以便公司管理层做出准确的决策。
3.成本控制和效益最大化：通过合理的成本控制和效益评估，最大化公司的盈利能力。
三、财务管理制度的内容1.财务决策制度（2）投资决策：明确公司在房地产项目上的投资决策流程和标准，包括项目评估、风险评估、资金预算等。
（3）资金管理：包括资金的筹集、运作、监控和预测，确保公司的资金流动充足和稳定。
2.会计制度（1）会计核算：明确会计核算的原则和方法，如收入确认、费用计提、资产确认等，确保会计信息的准确性和可靠性。
（2）财务报告：规定财务报告的编制和披露要求，确保财务信息的准确、及时、完整。
（3）财务分析：制定财务分析的方法和要求，对公司的财务状况和业绩进行定期分析和评估。
3.内部控制制度（1）风险管理：建立风险管理机制，对公司可能面临的风险进行评估和控制。
（2）审计制度：规定公司内部审计部门的职责和权限，确保内部审计的独立性和有效性。
（3）资产管理：明确对公司资产的管理和保护要求，包括固定资产清查、资产处置等。
（1）税务合规：明确公司在税法和法规方面的遵守要求，确保公司的纳税行为合法合规。
（2）税务计划：制定合理的税务筹划方案，优化公司的税务结构，减少税负。
（3）税务申报和汇算清缴：规定税务申报和汇算清缴的程序和时间限制，确保按照法规要求完成税务汇算。
四、财务管理制度的执行1.培训与宣传：通过对员工的财务知识培训和宣传，提高员工对财务管理制度的认识和遵守程度。
2.内部监督：建立相应的内部监督机制，对财务管理制度的执行情况进行监督，发现问题及时纠正。
3.考核与奖惩：对于财务管理制度执行情况进行考核，认真对待执行情况不良的员工进行相应的奖惩。
4.完善制度和流程：根据实际情况和管理需求，及时对财务管理制度进行修订和改进，完善相应的流程和操作指南。
保利地产财务管理制度
保利地产财务管理制度保利地产财务管理制度一、总则为规范保利地产公司财务管理，提高财务运作效率，保障公司资金安全及财务信息的真实性、准确性，特制定本制度。
二、财务管理目标1. 确保公司资金的安全性和合理利用；2. 保障财务信息的准确性和完整性；3. 促进财务决策的科学性和合理性；4. 提高财务运作效率和质量。
三、财务管理职责1. 董事会：负责公司财务政策的决策和审批；2. 总经理：负责财务管理制度的执行和监督；3. 财务部门：负责公司日常财务管理工作，包括会计核算、资金管理、内部控制等；4. 各部门、项目经理：负责按照公司财务管理制度进行预算编制和执行。
四、财务管理流程1. 预算编制：各部门、项目经理根据经营计划和目标，编制年度预算计划，并报经总经理审批。
2. 资金调配：财务部门根据日常资金需求，合理调配资金，并定期进行资金计划和预测。
3. 会计核算：财务部门按照会计准则进行日常会计核算，并编制财务报表。
4. 成本控制：各部门、项目经理应严格控制成本，确保在预算范围内进行经营活动。
5. 内部控制：财务部门应建立健全的内部控制制度，包括财务审批制度、资金管理制度等。
6. 财务报告：财务部门应定期编制财务报告，向董事会和总经理报告公司财务状况。
五、财务管理监督和方法1. 监督责任：董事会对财务管理工作进行监督，定期审查财务报表及相关财务信息。
2. 内部审计：公司应定期进行内部审计，评估财务管理的有效性和合规性。
3. 外部审计：公司应聘请独立审计机构进行年度财务审计，确保财务信息的真实性和准确性。
4. 监测系统：公司应建立财务监测系统，实时监测资金流动和财务状况。
六、财务违规处理1. 对于财务管理违规行为，董事会将依法追究相关人员的责任；2. 对于故意提供虚假财务信息的行为，将依法追究刑事责任。
七、附则1. 本制度自颁布之日起施行；2. 本制度的解释权归保利地产公司所有；3. 本制度的修改和补充由董事会决定，并在内部公告。
保利地产财务管理制度2023年版
保利地产财务管理制度
1.会计制度：包括会计核算、会计准则、会计政策等，确保财务数据的准确和真实；
2.预算管理：制定年度和季度预算，进行预算编制、执行和监控，确保财务目标的达成；
3.资金管理：包括资金预测、资金调度、资金投资等，确保公司资金的流动性和安全；
4.成本管理：制定成本核算方法和成本控制措施，确保产品和项目成本的控制和管理；
5.财务报告：制定财务报告编制和披露规范，确保财务信息的及时和准确；
6.风险管理：建立风险评估和控制机制，对公司的财务风险进行识别、评估和管理；
7.审计管理：组织内部审计和外部审计工作，确保财务活动的合规性和合法性；
8.税务管理：遵守国家税收法律法规，确保公司按规定缴纳税款和申报税务文件；
9.内部控制：建立有效的内部控制制度，确保财务活动的规范和合规；
10.改革与创新：积极推动财务管理体制和机制的改革和创新，提高管理效率和质量。
以上是保利地产财务管理制度的主要内容，该制度的执行可以有效地管理和控制公司的财务活动，确保财务目标的实现。
保利地产财务管理制度范文精简处理
保利地产财务管理制度保利地产财务管理制度一、总则为了规范和保障保利地产的财务管理，提高财务管理水平，确保财务活动的合法性、规范性和透明度，制定本《保利地产财务管理制度》（以下简称本制度）。
二、财务管理职责1. 保利地产财务管理职责包括但不限于：制定财务管理制度、规章制度和相关操作流程；监督、检查和评估财务活动的实施情况，提出改进建议；组织编制、监督执行财务预算；组织进行财务信息的收集、整理和汇报；组织进行财务审计、验收等工作；协助管理层进行财务决策，并提供相关意见或建议。
2. 各部门、分支机构和项目单位应依法配合财务管理职责的履行，并按照相关规定提供相关的财务信息。
三、财务预算管理1. 保利地产每年度应制定财务预算，并经董事会审核批准后实施。
2. 财务预算编制要充分考虑公司经营计划、市场环境、政策法规等因素，并应确保预算的合理性、可行性和准确性。
3. 财务预算执行过程中应及时监督和检查，发现问题及时调整预算，并做好相应的解释和说明。
4. 每月应制作财务预算执行情况报告，并及时报送给相关部门和领导层。
四、财务会计处理1. 保利地产应按照国家财务会计准则和相关法律法规的要求进行财务会计处理。
2. 财务会计处理包括但不限于：登记、核算原始凭证；编制、报送财务报表；开展财务核算、结转等工作；开展财务分析、评估等工作；保障财务信息的真实、准确、完整性。
五、财务审计工作1. 保利地产应按照相关法律法规和规章制度的要求进行财务审计工作。
2. 财务审计工作包括但不限于：审计年度财务报表；审计财务会计记录和凭证；审计财务预算执行情况；审计财务内部控制制度。
六、财务信息披露1. 保利地产应按照相关法律法规和规章制度的要求进行财务信息披露。
2. 财务信息披露包括但不限于：定期报告的编制和披露；重大事项的及时披露；资产负债表、利润表等财务报表的公示；相关财务信息的披露和公开。
七、违规处理对于违反财务管理制度的人员，将视情况进行相应的违规处理，包括但不限于：给予警告、记过等行政处分；给予罚款、追究法律责任等经济处分；解除劳动合同或终止合作关系。
保利地产财务管理制度
保利地产财务管理制度保利地产财务管理制度1. 引言本文档旨在规范和指导保利地产公司的财务管理流程和规定。
通过建立良好的财务管理制度，提高财务工作效率，保证财务数据的准确性和可靠性，促进公司的财务健康发展。
2. 财务部门职责和组织结构财务部门是保利地产公司的核心部门之一，主要负责公司的财务管理和财务决策。
具体包括但不限于以下职责：日常会计核算和账务处理；编制财务报表和财务分析报告；管理公司的资金流动和现金管理；控制和管理公司的资产和负债；进行财务预算和预测；参与公司的经营决策和战略规划。
财务部门由财务总监领导，下设会计组、资金管理组、财务分析组等专业团队。
财务总监对外向公司高层汇报，对内管理和指导下属团队的工作。
3. 财务管理流程3.1 会计核算与账务处理流程1. 收集原始凭证。
各部门在发生业务活动时，应及时收集和整理相应的原始凭证，如发票、收据等。
2. 凭证审核。
会计组对收集到的原始凭证进行审核，确保凭证的真实性和合规性。
3. 凭证录入。
审核通过的凭证由会计组进行录入，并在系统中建立相应的账户。
4. 凭证复核。
凭证录入后，会计组内部进行相互复核，确保凭证录入的准确性。
5. 会计核算。
根据录入的凭证，会计组进行会计核算和账务处理，如记账、结转损益等。
6. 月度结账。
每月末，会计组对月度的会计核算数据进行结账，并编制各项财务报表。
3.2 财务报表编制流程1. 数据收集。
会计组向相关部门及时收集财务数据，包括收入、支出、资产、负债等。
2. 数据整理与调整。
会计组对收集到的数据进行整理和调整，确保数据的准确性和完整性。
3. 报表编制。
根据整理和调整后的数据，会计组编制各项财务报表，如资产负债表、损益表等。
4. 报表复核。
编制完毕后，会计组内部进行报表复核，核对编制的报表与原始数据的一致性。
5. 报表发布。
经过复核的财务报表由财务总监审批后发布，供高层管理层和股东查阅和决策参考。
保利房地产股份有限公司财务管理规定
保利房地产股份财务管理规定保利房地产股份财务管理规定一、总则本规定是为了规范保利房地产股份（以下简称公司）的财务管理工作，保障公司的财务安全和稳定运营。
本规定适用于公司各部门及岗位的财务管理工作。
二、财务管理职责和权限2.1 财务部门公司设立财务部门负责公司的财务管理工作，具体职责如下：- 制定并完善公司的财务制度和流程；- 负责公司的财务报表编制和审核；- 进行财务预算和财务分析，提供决策依据；- 监督和审计公司各项经济业务活动的合法性和规范性。
2.2 部门负责人各部门负责人是公司财务管理的重要参与者，具体职责如下：- 负责本部门财务预算编制和实施情况的监督；- 确保本部门财务活动的合规性和规范性；- 协助财务部门进行财务报表的编制和审核；- 参与本部门的财务决策和分析。
2.3 职员公司全体职员是财务管理的重要执行者，具体职责如下：- 遵守公司的财务制度和流程，准确、及时地记录和报销财务信息；- 积极配合财务部门进行财务审计和核算工作；- 提供真实、完整的财务资料和信息，确保财务报表的准确性；- 做好团队合作，确保公司财务活动的正常开展。
三、财务管理流程3.1 预算编制财务部门根据公司的经营计划和发展目标，编制全公司的财务预算，各部门负责人根据公司的财务预算编制本部门的财务预算，并由财务部门进行审核并提出建议。
预算编制应在每年的第四季度完成。
3.2 财务报表编制和审核财务部门负责公司的财务报表的编制工作，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
各部门负责人负责本部门的财务报表的编制，并提交给财务部门进行审核。
财务报表应按月、季、年定期编制和审核，确保财务信息的准确性和完整性。
3.3 财务分析财务部门根据公司的财务报表和相关数据，进行财务分析，提供决策依据。
财务分析应及时进行，确保相关部门对公司的财务状况有清晰的认识，并做出相应的调整和决策。
3.4 财务审计财务部门对公司各项经济业务活动进行财务审计，确保经济业务的合法性和规范性。
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财务管理制度保利房地产股份有限公司财务管理规定
保利房地产（集团）股份有限公司
财务管理制度
第一章总则
第一条为了加强公司的财务管理工作, 规范公司的财务行为维护股东的权益, 根据国家相关法律法规及公司章程的规定, 结合公司实际情况, 制定本财务管理制度。
第二条除特别说明外, 本制度所称”公司”的范围包括股份公司本级、各级控股子公司以及纳入股份公司合并会计报表范围内的其它主体。
控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其它主体统称”子公司” , 公司持有股权或类似权益但未达到控制条件的其它公司或主体统称”参股公司”。
第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度, 在公司范围内统一执行, 各参股公司参照执行。
公司的财务管理部门和各子公司应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本单位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。
第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规, 并接受有关主管部门、公司监事会以及审计部门的检查和
监督。
第二章财务管理体系
第五条公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则, 在股份公
司按照本制度规定对公司范围内财务工作统一管理、统一指导的基础上, 财务管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责, 承担相应的责任。
第六条各公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人, 对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责, 按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。
各公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其它法定财务报告应由法定代表人签署。
第七条公司的以下重大财务事项需由股份公司股东大会按规定程序审议经过:
（一）决定公司的投资计划。
（二）批准公司的年度财务预算方案、决算方案。
（三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。
（四）股份公司增加或减少注册资本。
（五）发行公司债券。
（六）公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式。
（七）聘用或解聘会计师事务所。
八）达到规定条件需由股东大会审议的重大资产购买和出售。
（九）达到规定条件需由股东大会表决的交联交易。
（十）达到规定条件需由股东大会审议的担保行为。
（十一）变更募集资金用途。
（十二）法律法规及公司章程规定需由股东大会审议经过的其它财务事项。
第八条公司的以下重大财务事项需由股份公司董事会审议经过其中涉及股东大会权限的财务事项在董事会审议经过后需报股东大会审议批准:（一）决定公司的经营计划和投资方案。
（二）制订公司的年度财务预算方案、决算方案。
（三）制订公司的利润分配方案和亏损弥补方案。
（四）制订公司增加或者减少注册资本、发生债券或其它证券及上市方案。
（五）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者公司合并、分立、解散及变更公司形式的方案。
（六）决定达到规定条件需由董事会审议的房地产项目投
资、股权投资、资产处理、重大合同签订、对外担保和风险投资。
七）达到规定条件需由董事会审议的关联交易
（八）提请聘请或解聘为公司审计的会计师事务所。
（九）制定或修订本财务管理制度和公司的主要会计政策, 审议和批准公司对外披露的财务报告。
（十）法律法规及公司章程、本财务管理制度规定需由董事会审议经
过的其它财务事项。
第九条各子公司股东会、董事会关于财务管理的职责权限由其章程规定, 但必须符合《公司法》等相关法律法规以及公司相关制度的规定。
各子公司发生的财务事项如涉及股份公司股东大会、董事会权限的, 除需按其所在单位的规定履行签批程序外, 必须按规定程序报股份公司股东大会、
董事会审议表决经过后方可实施。
第十条各级公司总经理对所在公司的日常财务管理工作全面负责, 向所在公司董事会报告财务工作和提交年度预决算预案、经营计划预案等重要财务事项预案, 组织落实董事会相关财务决议完善各项财务制度。
第十一条各级公司原则上设置财务总监岗位, 按照公司的人事制度规定任免。
财务总监为所在公司的财务负责人, 具体分管负责所在公司的日常财务管理工作, 向所在公司总经理负责并汇报工作。
子公司由于管理需要或其它原因暂未设置财务总监岗位的, 由财务经理代为履行职责。
第十二条公司实行财务总监委派制, 各一级子公司的财务总监原则上由股份公司委派, 业务上接受股份公司财务管理部门的统一管理。
委派的财务总监经所在公司履行董事会表决程序后任命。
各子公司投资设立的下属子公司, 可由其直接委派财务总监报股份公司财务管理部门、人事部门备案。
第十三条各级公司财务总监的主要职责和权限包括:
（一）按照国家财经法规和公司制度的规定监督和审批所在单位的财务收支行为, 对违反国家财经法规和公司财务管理制度的行为以及其它有可能损害公司经济利益的行为, 有权予以制止和纠正制止无效的, 有权提请公司按规定处理。
（二）负责组织所在单位的会计核算, 按照财经法规和公司的统一要求报送财务会计报表和各种财务管理报表, 对财务会计基础工作的规范性, 会计信息和会计资料的真实性、合法性负直接管理责任, 对不符合会计制度和公司相关制度规定的会计事项有责任予以纠正。
（三）组织编制财务预算和各项财务收支计划草案, 具体组织落实和监督执行公司制定的相关财务预算、计划、方案等, 对于偏离预算、计划和既定方案的经济事项有权予以纠正或提请公司按规定进行处理。
定期完成公司财务预测和财务分析工作。
（四）负责所在公司资金的筹集、回收和管理, 确保资金的安全, 保障公司项目开发和日常经营管理的资金需要, 有效降低资金成本, 提高资金的使用效率。
（五）负责所在公司的资产管理, 确保公司资产的安全与完整促进资产的保值增值, 对侵害公司资产的行为有权予以制止并提请公司按规定进行处理。
（六）参与所在单位的经营计划和项目投资、重要经济合同签订、
资产购置和重组等重大经济事项的讨论和研究, 为公司的重大经济决策提供财务依据和专业意见。
（七）负责所在单位的税务工作, 与税务机关建立良好的税务关系, 按照国家税务法规的规定及时足额申报缴纳各项税费; 做好各开发项目的税务筹划, 合法降低项目的税务成本。
（八）具体负责建立和完善各项财务基础工作制度, 采取有效措施确保各项财务制度得到有效执行, 提高财务工作的规范化水平。
（九）负责对所在单位财务部门和财务人员的管理, 定期对财务人员进行考核, 根据实际情况提出合理配置财务人员的方案, 支持财务人员依法履行职责。
（十）管理和监督下级子公司的财务管理工作, 接受和配合上级公司的内部审计以及有关主管部门的检查和监督。
（十一）根据公司制度规定履行与财务管理相关的其它职责。