赵曼社会保障学考研复习笔记.doc

第1章社会保障体系1.1复习笔记一、社会保障的特征和理念基础1、社会保障的特征和外延(1)社会保障的内涵%1联合国国际劳工组织的定义社会保障是指社会通过一系列的公共措施为其成员提供保护，以便对由于疾病、生育、工伤、事业、伤残、年老和死亡等原因被停薪或大幅度减少工资而引起的经济和社会贫困进行斗争，并提供医疗和对有子女的家庭实行补贴。

%1中国学者的一般定义社会保障是指通过国家立法和行政措施设立的保护社会成员基本生活的安全项目以及机制、制度和事业的总称。

%1社会保障内涵的四个要点a.社会保障的宗旨是通过保障公民的基本生活需要而保持社会稳定，即以政府干预弥补市场失灵，消除竞争机制运行中产生的社会不安全因素；b.它是一种以社会共同责任为本位，由国家、集体、个人共同分担保障责任的社会机制和经济机制；c.它主要以国民收入再分配的形式为公民提供各类保障；d.它一般通过立法确立。

(2)社会保障的外延界定%1社会保障与社会福利广义的社会福利与社会保障相比，其内涵更为丰富。

凡是可以增进国民物质利益和提升其生活质量的措施与事业，都可以称之为社会福利，社会保障只是这种广义福利的一个组成部分。

%1社会保障与社会服务社会服务设计的范围除与社会保障有关的内容外，还包括公共卫生、环境保护、婚姻知道、社会型文化娱乐及防治青少年犯罪等内容。

社会保障一般仅包括直接影响个人或家庭收入和生活水平的措施或设施。

2、社会保障的制度特征(1)国家主导性。

社会保障是政府管理的一项社会事务。

政府作为社会保障法律关系的重要主题之一，承担对社会成员进行保护的主要责任，并通过国家立法和国家行政机器对社会保障制度和体系进行规划、组织和管理。

(2)法制性。

社会保障制度的法制性特征具体表现是：%1居民享受社会保障的权利与国家提供社会保障的责任或义务都由法律规定；%1具体的社会保障项目、内容、形式、标准及享受者的资格条件均有相应的法规予以明确；%1每一级管理机构的职能责任及办事程序，每一个保障资金的征缴、支付、管理与营运的原则和方法都应建立在法制化、规范化的基础之上。

(3)社会性。

社会保障的社会性表现为：%1社会保障的实施对象具有社会性；%1社会保障责任和义务的社会化；%1社会化管理。

(4)福利性。

社会保障的福利性表现为：%1社会保障的低限度目标是消除和预防贫困，高限度目标是提高生活质量；%1社会保障本身具有非营利性质，一般由不以营利为目的的公共机构进行管理；%1社会保障是国家社会政策的核心支柱。

(5)人道性。

社会保障通过立法，运用再分配手段，达到富裕人群对贫困人群、健全人群对残疾人群、年轻人群对年老人群的人道关怀，体现了一种至善的人道性。

3、社会保障的理念基础(1)社会保障的统一特性：社会保障具有自助、他助、互助、公助相统一以及保护与激励的统一的特性。

(2)贝弗里奇报告：英国社会保障的制度设计者贝弗里奇提出，在提供保障时，国家不能窒息动力、机会和责任；在建立国家最低保护的同时，应鼓励个人追求本人和家庭更高的生活水平，给个人留有余地。

(3)我国社会保障制度的理念基础：以个人自立为基点，承认帮助个人抵御在市场经济中可能遇到的生活和劳动风险既是社会和政府的义务和责任，也是个人的权利。

社会保障的基本原则是自助者公助。

二、社会保障制度结构1、社会保障制度结构的总体框架(1)国际劳工组织的总体框架国际劳工组织社会保障(最低标准)公约(第102号文件)，规定社会保障的种类包括① 医疗照顾；②疾病给付；③失业给付；④老年给付；◎职业伤害给付；⑥多子女家庭给付；⑦生育给付；⑤残废给付；⑨遗嘱给付。

(2)中国的社会保障体系%1社会救助。

最低层次的社会保障，保障社会成员的生存需要；%1社会保险。

基本保障，保障劳动者因失去劳动能力从而失去工资后仍能维持基本生活; %1社会福利。

增进城乡全体居民生活福利的高层次保障；%1社会优抚。

特殊形式的社会保障，保障为社会做出贡献和牺牲的军人及眷属的基本生活。

2、社会保障制度的项目构成(1)社会保险社会保险是指为丧失劳动能力或暂时失去劳动岗位的人提供收入的保险计划。

社会保险项目主要有：养老保险、残废保险、死亡及遗嘱保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、疾病和生育保险等。

（2）社会救助社会救助是解决社会保险所不能解决的那些社会问题的一种保障形式。

社会救助标准低于社会保险津贴的标准。

社会救助的主旨是反贫困。

具备被救助资格的主要条件是收入的水平低于规定的数额（贫困线）。

中国社会救助包括自然灾害救助、城乡贫困救助、扶贫等内容。

（3）社会福利社会福利主要由四部分组成：%1公共福利事业，即国家或社会团体兴办的以全体公民为对象的公益性事业和社会服务; %1局部性或选择性的福利措施，主要是国家为照顾一定地区或一定范围的居民对部分必要生活资料的需要而采取的优惠措施；%1员工福利，即职工所在单位通过举办集体福利设施，发放各种补贴等，以低费或免费形式满足本单位员工某些普遍性和共同性的消费需要。

%1特殊社会福利，亦称民政福利。

（4）社会优抚社会优抚是指国家和社会对特定优抚对象一一为保卫国家安全而做出贡献和牺牲的军属、烈属、残废军人、退伍官兵及其家属所给与的优待、抚恤和社会褒扬。

3、两类不同性质保障项目的界定及分类管理（1）社会保险类项目和转移支付类项目的联系与区别%1联系其共同之处在于：二者都是由国家和社会对生存困难的社会成员提供物质帮助的一种收入再分配的工具。

%1区别a.社会保险的再分配属于横向再分配，这种收入的横向转移发生在投保人之间。

转移支付类项目的再分配属于纵向再分配，即高收入阶层的收入向贫困阶层转移，社会普通成员的收入向优抚对象转移。

b.社会保险的贡献与收益呈对称性，投保人的权利和义务在缴费上体现对等，社会福利、社会救济和社会优抚项目的贡献和收益则呈非对称性。

C.社会保险类项目与转移支付类项目的分类管理社会保险要求建立起贡献与收益之间的联系，并进行专项基金管理，福利救济优抚类项目只能由政府作为财政支付的一个项目，不能采用收支对应的专项基金管理方式。

三、社会保险与商业保险的联系与区别1、社会保险与商业人寿保险的异同分析（1）商业人寿保险的定义商业人寿保险是指法人与自然人以人的生命和身体为标的，依据经济合同向保险人尽义务和收取相应的保险金，在被保险人因不幸事故、意外灾害、疾病、衰老等原因以致死亡、伤残、丧失工作能力或年老退休，或者被保险人生存到保险期，保险人依据经济合同的规定，给予被保险人或受益人相应赔偿的一种经济补偿制度。

（2）二者的类同%1社会保险与商业人寿保险都是以人的生命和身体为保险标的；%1两者都具有化解社会保险、维持经济繁荣的功能；%1二者的运作激励及其所使用的很多术语和计算方法、预测方法类同。

（3）二者的区别%1性质不同。

社会保险由国家立法强制实施，属于政府行为，商业保险是一种商业行为；%1目标取向不同。

社会保险以社会价值为目标，旨在维护社会安定和社会公平，是一种社会政策。

商业人寿保险是商业性质的保险公司经营的一项险种，以营利为目的，并趋向利润最大化。

%1权利义务关系不同。

社会保险的权利和义务关系在劳动上体现为对等。

商业人寿保险以自然人为保险对象，其权利义务关系是建立在商业契约关系上面的。

%1政府承担的责任不同。

政府对社会保险财务承担最终的责任，商业保险则受市场竞争机制制约，政府依法对商业保险进行监管，保护投保人的利益，但不承担直接经济责任。

◎二者补偿水平及保障方式不同。

社会保险水平的确定要考虑社会经济发展的各个方面。

商业保险给付水平的确定只考虑被保险人缴费额的多少，而不考虑其他因素。

◎社会保险的保障通过现金补偿和服务两个方式来实现。

商业保险公司的人身保险主要体现货币的支付关系，缺少服务的内容。

⑦可承保风险的范围不同。

商业性保险对一些社会性风险是无能为力的，对商业保险来说，它们属于不可保风险，而政府可以做私营机构或其他非政府机构做不到的事，可以在全社会范围内分散风险。

四、社会保障的制度主体1、国家在社会保障中的责任、权利和义务（1）第一责任人国家在社会保障制度结构中具有第一责任人的地位%1政府作为国家权利的执行机构，在社会保障制度运行中扮演者执行主体的角色；%1政府对社会保障财务富有最后（并非完全的）责任。

（2）社会保障的主体机构政府作为社会保障制度中的一方主体，是指中央决策机构和承担调控与管理的政府机构。

中央决策机构包括全国人民代表大会、议会或其他立法代表机构。

它们作为国家最高权力机构进行最终决策。

承担调控与管理职能的政府机构包括%1专门负责社会保障的职能部门；%1财政部门，代表社会保障基金的供给方参与决策；%1综合调控部门；%1代表执行机构的有关部级机构，如工业、商业的管理部门等。

（3）国家在财政支出方面的责任%1在社会保障基金正常运行的情况下，政府财政补贴只是发挥辅助性作用，扮演“最后出台”的角色，当社会保障基金收不抵支时，由国家财政给予补贴。

%1让税、让利等优惠政策。

%1当制度转轨或政策变更时，国家出资消化转轨成本。

%1当地方政府遇到自身难以克服的困难，特别是如果社会保障基金具有中央集权的性质时，中央政府有责任提供必要的财政支持。

◎国家承担公务员及其他公职人员的社会保险费用。

◎社会福利、社会救助和社会优抚等转移支付类项目的资金来源主要是财政拨款。

2、用人单位在社会保障中权利和义务用人单位在社会保障中的义务是按规定缴纳社会保障费，为本单位劳动者办理社会保障的参保手续，缴纳用人单位自身应缴纳的社会保障费用。

用人单位拥有以下权利：要求社会保障机构提供社会保障政策咨询，就与本单位有关的社会保障争议提出诉讼或仲裁，监督社会保障结构及工作人员的工作等。

3、社会成员个人在社会保障中的责任、权利和义务社会成员个人的权利包括社会成员在丧失劳动能力或遭受自然灾害及丧失劳动机会、失去生活来源时：（1）享有按照法律规定向社会保障机构申请领取社会救助、享受社会保险及其他待遇的权利；（2）享有要求提供社会保障政策咨询及其他服务事项的权利；（3）享有就与本人有关的社会保障争议提出仲裁或者提出诉讼的权利，享有监督社会保障机构及其工作人员有关工作状况和行为的权利等等。

同时，劳动者也负有缴纳社会保障费的义务。

五、社会保障水平及其适度性1、适度社会保障水平的内涵社会保障水平是一个动态的相对概念，它所反映社会保障程度的“高”与“低”是以国民经济发展水平为参照系的，它经常以某一国家某一时期社会保障支出占该国GDP的百分比来衡量。

社会保障水平是一个质与量相统一的概念，主要通过社会保障给付标准的社会适当性来体现。

2、适度社会保障水平的约束机制社会保障水平的约束机制分为需求导向与供给导向两个方面。

（1）影响社会保障需求水平的因素a.享受社会保障待遇的人口总量与构成；b.社会保障项目的多少及其待遇标准的高低。