商业银行课件(第五讲 商业银行中间业务管理)
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商业银行中间业务管理资料课件
法律法规
商业银行在开展中间业务时，必 须遵守相关法律法规，如《商业 银行法》、《银行业监督管理法 》等，确保业务合法合规。
合规风险的管理
合规风险识别
商业银行应建立合规风险识别机制， 及时发现和评估中间业务中存在的合 规风险，并采取相应的风险控制措施。
合规风险监测与报告
商业银行应定期监测中间业务合规风 险情况，及时向上级监管部门报告， 以便及时采取应对措施。
产品定价策略
01
02
03
成本导向定价
以产品的成本为基础，加 上合理的利润来确定价格。
竞争导向定价
根据竞争对手的价格水平 来确定产品的价格。
价值导向定价
根据客户对产品价值的认 知程度来确定产品的价格。
分销渠道的选择与管理
01 02
分销渠道类型
包括直接分销和间接分销，直接分销是指银行直接与客户建立联系，如 设立网点、网上银行等；间接分销是指通过第三方中介机构如保险公司、 证券公司等来销售产品。
商业银行中间业务管 理资料课件
• 中间业务概述 • 中间业务的风险管理 • 中间业务的创新与发展 • 中间业务的营销策略 • 中间业务的监管与合规 • 中间业务案例分析
目录
PART 01
中间业务概述
中间业务的定义与分类
定义
中间业务是指商业银行在资产和负债业务的基础上，利用其在技术、信息、机构网络、信誉等方面的 优势，不运用或较少运用银行的自有资金，以中间人或代理人的身份代客户办理收付、咨询、担保和 其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。
某商业银行在支付结算业务方面取得了显著成绩。该银行通过优化支付结算业务流程， 提高了服务效率，降低了客户等待时间。同时，该银行积极推广电子支付方式，满足了
商业银行在开展中间业务时，必 须遵守相关法律法规，如《商业 银行法》、《银行业监督管理法 》等，确保业务合法合规。
合规风险的管理
合规风险识别
商业银行应建立合规风险识别机制， 及时发现和评估中间业务中存在的合 规风险，并采取相应的风险控制措施。
合规风险监测与报告
商业银行应定期监测中间业务合规风 险情况，及时向上级监管部门报告， 以便及时采取应对措施。
产品定价策略
01
02
03
成本导向定价
以产品的成本为基础，加 上合理的利润来确定价格。
竞争导向定价
根据竞争对手的价格水平 来确定产品的价格。
价值导向定价
根据客户对产品价值的认 知程度来确定产品的价格。
分销渠道的选择与管理
01 02
分销渠道类型
包括直接分销和间接分销，直接分销是指银行直接与客户建立联系，如 设立网点、网上银行等；间接分销是指通过第三方中介机构如保险公司、 证券公司等来销售产品。
商业银行中间业务管 理资料课件
• 中间业务概述 • 中间业务的风险管理 • 中间业务的创新与发展 • 中间业务的营销策略 • 中间业务的监管与合规 • 中间业务案例分析
目录
PART 01
中间业务概述
中间业务的定义与分类
定义
中间业务是指商业银行在资产和负债业务的基础上，利用其在技术、信息、机构网络、信誉等方面的 优势，不运用或较少运用银行的自有资金，以中间人或代理人的身份代客户办理收付、咨询、担保和 其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。
某商业银行在支付结算业务方面取得了显著成绩。该银行通过优化支付结算业务流程， 提高了服务效率，降低了客户等待时间。同时，该银行积极推广电子支付方式，满足了
商业银行课件(第五讲 商业银行中间业务管理)
国内商业银行中间业务的现状
我国商业银行中间业务的现状 各家商业银行已把大力发展中间业务作为其转轨时期的战略重点。各 行以服务类的中间业务（如结算、代保管、银行卡等）为基础，以代 收代付业务为切入点，积极发展其他类型的中间业务。 1、代收代缴业务。 2、代理企业资信评价业务。 3、代理项目评估。 4、存款证明书。 5、企业银行远程终端。 6、私人理财业务。
案例：运用远期利率协议避免利率风险
A银行实际筹资额：10000000-24449.88=9975550.12(美元) A银行3个月到期支付的利息： 9975550.12×9%×90÷360=224449.88 (美元) A银行支付的本息和：9975550.12+224449.88=10200000（美元） A银行实际承担的利率仍然为：200000÷10000000×360÷90=8%
通过以上两种情况分析可以看出，A银行购买了远期利率协议后，不 论日后利率如何变化，都将达到其固定利率成本的目的。
互换
互换是将不同货币的债务、不同利率的债务或交割期不同的同种货币 的债务，由交易双方按市场行情签订合约，在约定期限内互相交换， 进行一系列支付的金融交易行为，包括货币互换和利率互换。
A银行实际筹资额：10000000+24570.02=10024570.02(美元) A银行3个月到期支付的利息：10024570.02×7%×90÷360=175429.98 (美元) A银行支付的本息和： 10024570.02+175429.98=10200000（美元） A银行实际承担的利率仍然为：200000÷10000000×360÷90=8%
案例：货币互换交易的原理
若甲公司是一家美国公司，乙公司是一家日本公司，且甲公司的资信 高于乙公司。甲公司在美元贷款市场上利率为8%，在日元贷款市场上 利率为5.4%；乙公司在美元贷款市场上利率为10%，在日元贷款市场上 利率为6%。可见，甲公司和乙公司分别在美元和日元资金市场上具有 比较优势。如果甲公司需要日元贷款，而乙公司恰好需要美元贷款的 话，进行货币互换就再合适不过了：两家公司各自在自己具有比较优 势的资金市场上申请贷款，然后将面值大致相同的贷款交换一下，得 到各自所需。
第五章 商业银行中间业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
第5章 商业银行 中间业务管理
5.1中间业务概述 5.1.1中间业务的含义和特点 1）中间业务含义
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
2）中间业务的特点
（1）一般不需要动用自己的资金 （2）特定的业务方式 （3）中间业务是特殊的金融商品
3）中间业务和表外业务的关系
5.6表外业务管理 5.6.1表外业务的含义和种类 1）表外业务的含义
表外业务是指商业银行所从事的按通行的会 计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债 表总额的经营活动 2）表外业务的特征 （1）提供非资金的金融服务，资金与服务相分离 （2）表外业务形式多样 （3）表外业务的金融杠杆性极高 （4）表外业务透明度低，监管难度大
（1）表外业务风险 由一能于定性各 的表种偏外不差业确，务定从风因而险素蒙是的受指影损商响失业使和银实获行际得在收额表益外外与收业预益务期的经收机营益会中存或，在可
（2）表外业务风险的特征 ①风险损失巨大 ②风险复杂性和不确定性高 ③风险计量难度高 ④风险集中
2）表外业务风险的种类
（1）信用风险 （2）市场风险 （3）流动性风险 （4）筹资风险 （5）结算风险 （6）经营风险 （7）定价风险 （8）信息风险 （9）国家风险 （10）法律风险
5.2.2支付结算工具 1）结算工具的含义
结算工具是指商业银行用于支付结算过程中 的各种票据和结算凭证 2）使用结算凭证的基本规定 3）票据的种类 银行汇票；商业汇票；银行本票；支票 4）结算方式的种类 汇兑；委托收款；托收承付、信用证、银行卡
5.2.3我国支付结算系统的发展 1）中国人民银行的全国电子联行 2）中国人民银行的现代化资金清算系统 3）中国人民银行的中国现代化支付系统
5.1中间业务概述 5.1.1中间业务的含义和特点 1）中间业务含义
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
2）中间业务的特点
（1）一般不需要动用自己的资金 （2）特定的业务方式 （3）中间业务是特殊的金融商品
3）中间业务和表外业务的关系
5.6表外业务管理 5.6.1表外业务的含义和种类 1）表外业务的含义
表外业务是指商业银行所从事的按通行的会 计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债 表总额的经营活动 2）表外业务的特征 （1）提供非资金的金融服务，资金与服务相分离 （2）表外业务形式多样 （3）表外业务的金融杠杆性极高 （4）表外业务透明度低，监管难度大
（1）表外业务风险 由一能于定性各 的表种偏外不差业确，务定从风因而险素蒙是的受指影损商响失业使和银实获行际得在收额表益外外与收业预益务期的经收机营益会中存或，在可
（2）表外业务风险的特征 ①风险损失巨大 ②风险复杂性和不确定性高 ③风险计量难度高 ④风险集中
2）表外业务风险的种类
（1）信用风险 （2）市场风险 （3）流动性风险 （4）筹资风险 （5）结算风险 （6）经营风险 （7）定价风险 （8）信息风险 （9）国家风险 （10）法律风险
5.2.2支付结算工具 1）结算工具的含义
结算工具是指商业银行用于支付结算过程中 的各种票据和结算凭证 2）使用结算凭证的基本规定 3）票据的种类 银行汇票；商业汇票；银行本票；支票 4）结算方式的种类 汇兑；委托收款；托收承付、信用证、银行卡
5.2.3我国支付结算系统的发展 1）中国人民银行的全国电子联行 2）中国人民银行的现代化资金清算系统 3）中国人民银行的中国现代化支付系统
商业银行经营学中间业务管理课件
•商业银行经营学中间业务管理
•25
3.支票
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业 务的银行或其他金融机构在见票时无条件支 付确定的金额给收款人或持票人的票据。
按支付方式的不同，我国的支票可分为现金 支票和转账支票。
•商业银行经营学中间业务管理
•26
12.3.3 结算方式
结算方式是指经济往来中对货币资金收付的 程序和方法。
•4
2.根据银行在办理中间业务所处的身份，可 以分为：
⑴委托性业务； ⑵代理性业务； ⑶自营性业务。 商业银行办理代理业务所负的责任最小，委托 业务次之，自营业务最大。
•商业银行经营学中间业务管理
•5
12.1.3商业银行开展中间业务的意义
1.增加银行的收入。 2.分散银行的经营风险，提高风险抵御能力。 3.扩大信贷规模，支持传统信贷业务。 4.提高银行的综合竞争能力。
•商业银行经营学中间业务管理
•8
⑵现代租赁的特征 ①租赁物使用权与所有权分离。这是租赁的基
本特征。 ②具有独特的资金运动形式。 ③租金的分次归流。 ④涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。 ⑤承租人具有对租赁标的物的选择权。
•商业银行经营学中间业务管理
•9
3. 租赁业务的种类
现代租赁业务按性质可分为融资性租赁和服 务性租赁两种。商业银行经营的租赁业务一 般是融资性租赁。
学习目的
通过本章的学习，要求了解中 间业务的概念、特点、分类及其发 展的意义，掌握租赁与信托、国内 结算、代理与咨询、银行卡业务等 几种常见的、比较重要的中间业务。
•商业银行经营学中间业务管理
•1
12.1 商业银行中间业务概述
12.1.1中间业务的概念及特点
商业银行经营管理实务商业银行中间业务管理课件
招商银行凭借其强大的零售银行业务和品牌影响力，在中间业务领域取得了显著的成绩。该行通过推出丰富的理 财产品、信用卡业务和电子银行业务，实现了中间业务的快速增长。
中国银行
中国银行的中间业务以跨境金融和资产管理为核心，通过优化客户结构、提升服务质量，实现了中间业务的稳健 发展。
国际商业银行中间业务成功案例分享
营销渠道
建立多元化的营销渠道，包括线上和线下渠道，如银行 网点、电话销售、网络平台等，以满足不同客户的需求 ，提高客户满意度。
中间业务的客户服务标准与流程
客户服务标准
制定明确的客户服务标准，包括服务态度、服务质量、服务效率等方面，确保为客户提供优质的服务 体验。
客户服务流程
优化客户服务流程，简化业务流程，提高服务效率，降低客户等待时间，提升客户满意度。
中间业务的创新方向与策略
金融科技应用
利用大数据、云计算、人工智能 等技术，创新中间业务产品和服 务，提高业务效率和客户体验。
多元化服务模式
拓展中间业务领域，提供多元化 的金融产品和服务，满足客户多 样化的需求。
定制化服务
根据客户需求，定制个性化的中 间业务产品和服务，提高客户满 意度和忠诚度。
中间业务的科技应用与发展
详细描述
包括证券投资基金、社保基金等各类基金的托管、核算和估值等业务，确保基金合规运 作。
咨询顾问类业务
总结词
为客户提供专业金融咨询和顾问服务，帮助其进行金融 决策。
详细描述
包括财务顾问、投资咨询、风险管理咨询等业务，为企 业和个人提供专业的金融咨询服务。
其他业务
总结词
其他未涵盖在上述分类中的中间业务。
多样化的需求。
中间业务风险管理与危机应对案例分析
中国银行
中国银行的中间业务以跨境金融和资产管理为核心，通过优化客户结构、提升服务质量，实现了中间业务的稳健 发展。
国际商业银行中间业务成功案例分享
营销渠道
建立多元化的营销渠道，包括线上和线下渠道，如银行 网点、电话销售、网络平台等，以满足不同客户的需求 ，提高客户满意度。
中间业务的客户服务标准与流程
客户服务标准
制定明确的客户服务标准，包括服务态度、服务质量、服务效率等方面，确保为客户提供优质的服务 体验。
客户服务流程
优化客户服务流程，简化业务流程，提高服务效率，降低客户等待时间，提升客户满意度。
中间业务的创新方向与策略
金融科技应用
利用大数据、云计算、人工智能 等技术，创新中间业务产品和服 务，提高业务效率和客户体验。
多元化服务模式
拓展中间业务领域，提供多元化 的金融产品和服务，满足客户多 样化的需求。
定制化服务
根据客户需求，定制个性化的中 间业务产品和服务，提高客户满 意度和忠诚度。
中间业务的科技应用与发展
详细描述
包括证券投资基金、社保基金等各类基金的托管、核算和估值等业务，确保基金合规运 作。
咨询顾问类业务
总结词
为客户提供专业金融咨询和顾问服务，帮助其进行金融 决策。
详细描述
包括财务顾问、投资咨询、风险管理咨询等业务，为企 业和个人提供专业的金融咨询服务。
其他业务
总结词
其他未涵盖在上述分类中的中间业务。
多样化的需求。
中间业务风险管理与危机应对案例分析
《商业银行中间业务》课件
03
02
定性评估
基于专家意见、经验判断和风险因 素分析进行的评估。
风险敞口分析
分析银行在各个业务领域的风险暴 露程度。
04
中间业务的风险控制
内部控制体系
建立健全的内部控制制度，规范中间业务操作流程。
风险管理策略
根据银行的风险偏好和容忍度，制定针对性的风险管理策略。
风险限额管理
对中间业务设定风险限额，控制高风险业务的规模。
详细描述
随着金融市场的不断发展和客户需求的多样化，中间业务已成为商业银行重要的收入来源。同时，随 着利率市场化的推进和金融脱媒的趋势，商业银行越来越依赖中间业务来提升自身的经营绩效和市场 份额。因此，发展中间业务对于商业银行的可持续发展具有重要意义。
02
中间业务类型
支付结算类中间业务
总结词
提供支付结算工具和服务，保障资金 安全、高效流通。
要求商业银行对中间业务进行充分的信息披露， 提高透明度。
中间业务的监管趋势
01
02
03
强化风险管理
加强对商业银行中间业务 的监管，提高风险管理水 平。
规范市场秩序
加强对中间业务的规范和 管理，维护市场秩序。
推进创新发展
鼓励商业银行推进中间业 务创新发展，满足客户需 求。
THAN段降低风险损失。
04
中间业务的创新与发展
中间业务的创新方向
产品创新
开发新型中间业务产品，满足客户多 元化需求，如财富管理、投资咨询等 。
服务创新
优化客户服务体验，提供个性化、专 业化的服务，如定制化理财方案、一 站式金融解决方案等。
渠道创新
利用互联网、移动设备等新兴渠道， 拓展中间业务的市场覆盖面，提高服 务效率和客户满意度。
商业银行中间业务管理精讲课件
发展。
THANKS
感谢观看
中间业务的发展历程与趋势
发展历程
中间业务的发展经历了从传统结算业务到多元化、综合化的 发展过程，随着金融市场的不断开放和金融技术的不断创新 ，中间业务也不断涌现出新的品种和服务方式。
趋势
未来，随着金融科技的不断发展，中间业务将更加注重数字 化、智能化、个性化的发展，同时将更加注重与金融科技的 融合，为客户提供更加便捷、高效、安全的金融服务。
02
CATALOGUE
中间业务的风险与管理
中间业务的风险种类
信用风险
客户未能按照合同约定 履行义务的可能性，如
贷款违约。
市场风险
由于市场价格波动导致 的投资或交易损失。
操作风险
由于内部流程、人为错 误或系统故障导致的风
险。
流动性风险
银行面临无法及时获得 充足资金来满足其负债
或支付需求的风险。
中间业务的风险识别与评估
05
CATALOGUE
中间业务的案例分析
成功案例分享
01 02
成功案例一
某商业银行通过推出线上理财产品，实现了中间业务收入的快速增长。 该产品具有较高的收益率和良好的用户体验，吸引了大量客户，提高了 客户黏性。
成功案例二
某商业银行通过与电商平台合作，推出了线上支付业务。该业务具有便 捷、安全的优点，得到了广大用户的认可，有效拓展了客户群体。
03
成功案例三
某商业银行通过推出信用卡业务，实现了中间业务收入的稳步增长。该
信用卡具有丰富的优惠活动和完善的售后服务，提高了客户满意度和忠
诚度。
失败案例剖析
失败案例一
失败案例三
某商业银行推出的高风险投资理财产 品，因市场波动导致产品亏损，客户 投诉不断，最终导致该产品下架。
THANKS
感谢观看
中间业务的发展历程与趋势
发展历程
中间业务的发展经历了从传统结算业务到多元化、综合化的 发展过程，随着金融市场的不断开放和金融技术的不断创新 ，中间业务也不断涌现出新的品种和服务方式。
趋势
未来，随着金融科技的不断发展，中间业务将更加注重数字 化、智能化、个性化的发展，同时将更加注重与金融科技的 融合，为客户提供更加便捷、高效、安全的金融服务。
02
CATALOGUE
中间业务的风险与管理
中间业务的风险种类
信用风险
客户未能按照合同约定 履行义务的可能性，如
贷款违约。
市场风险
由于市场价格波动导致 的投资或交易损失。
操作风险
由于内部流程、人为错 误或系统故障导致的风
险。
流动性风险
银行面临无法及时获得 充足资金来满足其负债
或支付需求的风险。
中间业务的风险识别与评估
05
CATALOGUE
中间业务的案例分析
成功案例分享
01 02
成功案例一
某商业银行通过推出线上理财产品，实现了中间业务收入的快速增长。 该产品具有较高的收益率和良好的用户体验，吸引了大量客户，提高了 客户黏性。
成功案例二
某商业银行通过与电商平台合作，推出了线上支付业务。该业务具有便 捷、安全的优点，得到了广大用户的认可，有效拓展了客户群体。
03
成功案例三
某商业银行通过推出信用卡业务，实现了中间业务收入的稳步增长。该
信用卡具有丰富的优惠活动和完善的售后服务，提高了客户满意度和忠
诚度。
失败案例剖析
失败案例一
失败案例三
某商业银行推出的高风险投资理财产 品，因市场波动导致产品亏损，客户 投诉不断，最终导致该产品下架。
商业银行中间业务课件
目标市场评估
对细分后的目标市场进行评估，包括市场规模、 增长潜力、竞争状况等，以确定优先发展的目标 市场。
产品创新与设计
产品创新
01
结合市场需求和趋势，进行中间业务产品的创新，如推出新的
理财产品、支付结算服务等，以满足客户多样化的需求。
产品设计
02
针对目标客户群体，设计符合其需求和偏好的中间业务产品，
授信管理
制定合理的授信政策，严 格控制授信额度，降低信 用风险。
风险预警机制
建立风险预警机制，及时 发现潜在信用风险，采取 相应措施。
市场风险
市场分析
风险对冲
密切关注市场动态和政策变化，及时 调整业务策略。
运用金融衍生工具进行风险对冲，减 少市场风险损失。
风险分散
通过多元化投资和产品创新，降低单 一市场风险。
商业银行中间业务课件
contents
目录
• 中间业务概述 • 中间业务主要产品与服务 • 中间业务风险管理 • 中间业务营销策略与实施 • 中间业务发展趋势与挑战 • 中间业务未来展望与建议
01 中间业务概述
定义与分类
定义
中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利 用技术、信息、服务等方面的优势，不运用或较少运用自己 的资财，以中间人的身份为客户办理各种委托事宜、提供各 类金融服务的业务。
满意度和忠诚度。
定期对中间业务客户进行调查和 分析，不断优化产品和服务，满
足客户日益增长的需求。
关注政策动向，及时调整战略方向
密切关注国家宏观经济政策和金 融监管政策的变化，及时调整中 间业务的发展战略和业务重点。
加强与监管机构的沟通和联系， 及时了解政策意图和监管要求，
确保中间业务合规稳健发展。
对细分后的目标市场进行评估，包括市场规模、 增长潜力、竞争状况等，以确定优先发展的目标 市场。
产品创新与设计
产品创新
01
结合市场需求和趋势，进行中间业务产品的创新，如推出新的
理财产品、支付结算服务等，以满足客户多样化的需求。
产品设计
02
针对目标客户群体，设计符合其需求和偏好的中间业务产品，
授信管理
制定合理的授信政策，严 格控制授信额度，降低信 用风险。
风险预警机制
建立风险预警机制，及时 发现潜在信用风险，采取 相应措施。
市场风险
市场分析
风险对冲
密切关注市场动态和政策变化，及时 调整业务策略。
运用金融衍生工具进行风险对冲，减 少市场风险损失。
风险分散
通过多元化投资和产品创新，降低单 一市场风险。
商业银行中间业务课件
contents
目录
• 中间业务概述 • 中间业务主要产品与服务 • 中间业务风险管理 • 中间业务营销策略与实施 • 中间业务发展趋势与挑战 • 中间业务未来展望与建议
01 中间业务概述
定义与分类
定义
中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利 用技术、信息、服务等方面的优势，不运用或较少运用自己 的资财，以中间人的身份为客户办理各种委托事宜、提供各 类金融服务的业务。
满意度和忠诚度。
定期对中间业务客户进行调查和 分析，不断优化产品和服务，满
足客户日益增长的需求。
关注政策动向，及时调整战略方向
密切关注国家宏观经济政策和金 融监管政策的变化，及时调整中 间业务的发展战略和业务重点。
加强与监管机构的沟通和联系， 及时了解政策意图和监管要求，
确保中间业务合规稳健发展。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
根据《中国人民银行2001年第5号令》规定，中间业务是指不构成商业银 行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括两大类：
不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上金融服务类业 务）
形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）。
货币互换是指交易双方将持有的不同种类的货币，以商定的筹资本 金和利率为基础，进行货币本金的交换并结算利息。
利率互换是指合约的甲方与乙方约定一笔名义上的本金数额，甲方 许诺在未来一定时期内定期支付乙方一笔货币，其价值等于按照事 先协定的固定利率计算的本金的利息，乙方则同时支付甲方一笔货 币，其价值等于按照市场浮动利率计算的本金的利息。
案例：运用远期利率协议避免利率风险
若A 商业银行准备发放一笔金额为1000万美元、期限6个月、利率为10% 的贷款，前3个月的资金来源有利率为8%的存款支持，后3个月准备通过 同业拆借解决。该银行预期美元市场利率将不久上升，为避免筹资风险 从B银行买进一个3个月对6个月的远期利率协议，参照利率为3个月 LIBOR，协议利率为8%。
案例：运用远期利率协议避免利率风险
A银行实际筹资额：10000000-24449.88=9975550.12(美元) A银行3个月到期支付的利息： 9975550.12×9%×90÷360=224449.88 (美元) A银行支付的本息和：9975550.12+224449.88=10200000（美元） A银行实际承担的利率仍然为：200000÷10000000×360÷90=8%
A银行实际筹资额：10000000+24570.02=10024570.02(美元) A银行3个月到期支付的利息：10024570.02×7%×90÷360=175429.98 (美元) A银行支付的本息和： 10024570.02+175429.98=10200000（美元） A银行实际承担的利率仍然为：200000÷10000000×360÷90=8%
案例：货币互换交易的原理
若甲公司是一。甲公司在美元贷款市场上利率为8%，在日元贷款市场上 利率为5.4%；乙公司在美元贷款市场上利率为10%，在日元贷款市场上 利率为6%。可见，甲公司和乙公司分别在美元和日元资金市场上具有 比较优势。如果甲公司需要日元贷款，而乙公司恰好需要美元贷款的 话，进行货币互换就再合适不过了：两家公司各自在自己具有比较优 势的资金市场上申请贷款，然后将面值大致相同的贷款交换一下，得 到各自所需。
如果到结算日那天，市场利率果真上升，3个月的LIBOR为9%，则远 期利率协议的协议利率LIBOR的利差，将由作为卖方的B银行支付给 作 为买方的A银行，支付金额为：
结算金额=（本金×利率差×实际天数÷360）/（1+市场利率× 实际天数÷360）=[10000000×（9%-8%）×90÷360]/（1+9%×90÷360 ）=24449.88(美元)
通过以上两种情况分析可以看出，A银行购买了远期利率协议后，不 论日后利率如何变化，都将达到其固定利率成本的目的。
互换
互换是将不同货币的债务、不同利率的债务或交割期不同的同种货币 的债务，由交易双方按市场行情签订合约，在约定期限内互相交换， 进行一系列支付的金融交易行为，包括货币互换和利率互换。
金融衍生业务
金融衍生业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的 需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括远期利率协 议、互换、金融期货、金融期权等。
远期利率协议是买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一 种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一 方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。
第五讲 商业银行中间业务
商业银行中间业务及其类型
（一）商业银行中间业务的含义 关于商业银行中间业务的涵义有多种解释： 第一解释认为：中间业务就是表外业务； 第二解释认为：中间业务包括表外业务； 第三解释认为：中间业务不同于表外业务。
1、金融服务类业务
商业银行中间业务的类型
金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务 ，目的是为了获取手续费收入。
主要包括： （1）支付结算类业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）基金托管业务 （5）咨询顾问类业务
表外业务
表外业务（或有资产和或有负债），是指商业银行从事的，按照通行 的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当 期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。它通常只 包括那些虽然不在资产负债表中反映，但由于同资产业务和负债业务 关系密切，在一定条件下会转变为资产业务和负债业务，因而构成了 商业银行的或有资产和或有负债。 （1）担保或类似的或有负债。 （2）承诺类业务。 （3）金融衍生业务。
从上面所给的情况可以看出，两家公司在美元贷款上的利差为2%， 在日元贷款上的利差为0.6%，可以遇见货币互换的总得益应该是 2%-0.6%=1.4%。至于这1.4% 的利益如何分配，则有多种方法，我 们假定货币互换是通过商业银行进行的。于是，甲公司将8%年利率 的美元贷款换成了4.9%（6%-1.1%）的日元贷款，比自己直接借日 元贷款节省0.5个百分点的年利率；乙公司将6%的年利率的日元贷 款置换为9.5%(8%+1.1%+0.4%)美元贷款，也比自己直接借美元贷款 节省了0.5个百分点；最后，商业银行在中介美元贷款上盈利1.5个 百分点，而在日元贷款上亏损1.1个百分点，故从中获得净利0.4个 百分点，三方得利之和为1.4%。
如果到结算日那天，市场利率下降，3个月的LIBOR为7%，则远期利率协议 的协议利率LIBOR的利差，将由作为买方的A银行支付给 作为卖方的B银行 ，支付金额为： （10000000×（8%-7%）×90÷360）/（1+7%×90÷360）=24570.02(美元)
不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上金融服务类业 务）
形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）。
货币互换是指交易双方将持有的不同种类的货币，以商定的筹资本 金和利率为基础，进行货币本金的交换并结算利息。
利率互换是指合约的甲方与乙方约定一笔名义上的本金数额，甲方 许诺在未来一定时期内定期支付乙方一笔货币，其价值等于按照事 先协定的固定利率计算的本金的利息，乙方则同时支付甲方一笔货 币，其价值等于按照市场浮动利率计算的本金的利息。
案例：运用远期利率协议避免利率风险
若A 商业银行准备发放一笔金额为1000万美元、期限6个月、利率为10% 的贷款，前3个月的资金来源有利率为8%的存款支持，后3个月准备通过 同业拆借解决。该银行预期美元市场利率将不久上升，为避免筹资风险 从B银行买进一个3个月对6个月的远期利率协议，参照利率为3个月 LIBOR，协议利率为8%。
案例：运用远期利率协议避免利率风险
A银行实际筹资额：10000000-24449.88=9975550.12(美元) A银行3个月到期支付的利息： 9975550.12×9%×90÷360=224449.88 (美元) A银行支付的本息和：9975550.12+224449.88=10200000（美元） A银行实际承担的利率仍然为：200000÷10000000×360÷90=8%
A银行实际筹资额：10000000+24570.02=10024570.02(美元) A银行3个月到期支付的利息：10024570.02×7%×90÷360=175429.98 (美元) A银行支付的本息和： 10024570.02+175429.98=10200000（美元） A银行实际承担的利率仍然为：200000÷10000000×360÷90=8%
案例：货币互换交易的原理
若甲公司是一。甲公司在美元贷款市场上利率为8%，在日元贷款市场上 利率为5.4%；乙公司在美元贷款市场上利率为10%，在日元贷款市场上 利率为6%。可见，甲公司和乙公司分别在美元和日元资金市场上具有 比较优势。如果甲公司需要日元贷款，而乙公司恰好需要美元贷款的 话，进行货币互换就再合适不过了：两家公司各自在自己具有比较优 势的资金市场上申请贷款，然后将面值大致相同的贷款交换一下，得 到各自所需。
如果到结算日那天，市场利率果真上升，3个月的LIBOR为9%，则远 期利率协议的协议利率LIBOR的利差，将由作为卖方的B银行支付给 作 为买方的A银行，支付金额为：
结算金额=（本金×利率差×实际天数÷360）/（1+市场利率× 实际天数÷360）=[10000000×（9%-8%）×90÷360]/（1+9%×90÷360 ）=24449.88(美元)
通过以上两种情况分析可以看出，A银行购买了远期利率协议后，不 论日后利率如何变化，都将达到其固定利率成本的目的。
互换
互换是将不同货币的债务、不同利率的债务或交割期不同的同种货币 的债务，由交易双方按市场行情签订合约，在约定期限内互相交换， 进行一系列支付的金融交易行为，包括货币互换和利率互换。
金融衍生业务
金融衍生业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的 需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括远期利率协 议、互换、金融期货、金融期权等。
远期利率协议是买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一 种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一 方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。
第五讲 商业银行中间业务
商业银行中间业务及其类型
（一）商业银行中间业务的含义 关于商业银行中间业务的涵义有多种解释： 第一解释认为：中间业务就是表外业务； 第二解释认为：中间业务包括表外业务； 第三解释认为：中间业务不同于表外业务。
1、金融服务类业务
商业银行中间业务的类型
金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务 ，目的是为了获取手续费收入。
主要包括： （1）支付结算类业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）基金托管业务 （5）咨询顾问类业务
表外业务
表外业务（或有资产和或有负债），是指商业银行从事的，按照通行 的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当 期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。它通常只 包括那些虽然不在资产负债表中反映，但由于同资产业务和负债业务 关系密切，在一定条件下会转变为资产业务和负债业务，因而构成了 商业银行的或有资产和或有负债。 （1）担保或类似的或有负债。 （2）承诺类业务。 （3）金融衍生业务。
从上面所给的情况可以看出，两家公司在美元贷款上的利差为2%， 在日元贷款上的利差为0.6%，可以遇见货币互换的总得益应该是 2%-0.6%=1.4%。至于这1.4% 的利益如何分配，则有多种方法，我 们假定货币互换是通过商业银行进行的。于是，甲公司将8%年利率 的美元贷款换成了4.9%（6%-1.1%）的日元贷款，比自己直接借日 元贷款节省0.5个百分点的年利率；乙公司将6%的年利率的日元贷 款置换为9.5%(8%+1.1%+0.4%)美元贷款，也比自己直接借美元贷款 节省了0.5个百分点；最后，商业银行在中介美元贷款上盈利1.5个 百分点，而在日元贷款上亏损1.1个百分点，故从中获得净利0.4个 百分点，三方得利之和为1.4%。
如果到结算日那天，市场利率下降，3个月的LIBOR为7%，则远期利率协议 的协议利率LIBOR的利差，将由作为买方的A银行支付给 作为卖方的B银行 ，支付金额为： （10000000×（8%-7%）×90÷360）/（1+7%×90÷360）=24570.02(美元)