银行从业风险管理教材.ppt
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（1）银行业为各行业广泛提供金融服务。
（2）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展 冲动。
（3）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关 系，而两者所掌握的信息是极不对称的。银行往往比存款 人占有绝对优势。
（4）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正 是通过管理和经营风险获得收益。
非现场监管的程序包括：
制订监管计划；监管信息收集，编制机构概览； 日常监管分析；风险评估；现场检查立项；监管 评级；后续监管。
(2) 现场检查
是指监管当局及其分支机构派出监管人员 到被监管的金融机构进行实地检查，通过 查阅金融机构的账表、文件等各种资料和 座谈询问等方法，对金融机构经营管理情 况进行分析、检查、评价和处理，督促金 融机构合法、稳健经营，提高经营管理水 平，维护金融机构及金融体系安全的一种 检查方式。
非现场监管对现场检查的指导作用。
现场检查结果将提高非现场监管的质量
通过现场检查修正非现场监管结果。
非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风 险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进 度和情况，从而加强现场检查的有效性。
(1)非现场监管
非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监 管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机 构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患 制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高 低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管 资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过 程。
⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；
⑥高效、节约地使用一切监管资源。
在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银 监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度” 的监管理念。
银行从业资格考试风险管理讲义精品文档84页
银行从业资格考试风险管理讲义第 1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
商业银行风险管理教材(PPT79页)
（二）信用风险的特征
1、信用风险概率分布的厚尾现象（信用风险 中收益与损失不对称的风险特征使风险概率 分布向左倾斜，在左边呈现厚尾特征，而非 正态分布）
2、道德风险是形成信用风险的重要因素（信 息不对称引起道德风险）
3、信用风险兼有系统性和非系统性风险的特
征（整体经济形势，借款人财务状况与还款 意愿）
三、信用风险管理工具
信用衍生产品的发展日新月异，目前使用 的信用衍生产品主要有四种： 1. 总收益互换(Total Return Swap) 2. 信用违约互换(Credit Default Swap) 3. 信用差价期权(Credit spread Option) 4. 信用联系票据(Credit-linked Notes)
Z模型可表达为：
Z=0.012 X1+0.014X2+0.033X3+0.006X4+0.999 X5
其中X1=流动资本/总资产,X2=保留利润/总资 产，X3=息前、税前收入/总资产,X4=股市价 值/负债帐面值,X5=销售收入/总资产。
经过统计分析和计算最后确定借款人违约 的临界值Z=2.675。如果Z<2.675，借款人被
明太祖朱元璋修建南京城墙，“造砖契名”制！
二、运用风险偏好体系——保证业绩, 控制风险
自20世纪90年代中期以来, 巴克莱银行一直在内 部使用风险偏好体系。风险偏好体系的具体方法是, 通过未来三年的业务规划, 估计收益波动的可能性 及实现这些业务规划的资本需求, 将这些与目标资 本比率、红利等因素相对比, 并将这些结果转化为 每个主要业务板块规划的风险容量。风险偏好的数 值要通过估计集团对宏观经济事件的敏感性来进行 验证这种估计是利用压力测试和情景模拟来完成的 。巴克莱银行集团信用风险总监安德鲁·布鲁斯认 为, 巴克莱银行风险管理成功的最主要原因就是最 近十几年来通过建立风险偏好体系, 加强限额管理, 强化了经济资本在集团内部的运用。而风险偏好体 系的运用也是国际活跃的银行风险管理成功的普遍 经验。
银行从业资格证风险管理讲义(全)
中国银行业从业人员资格认证考试风险管理讲义风险管理精讲班第1讲讲义风险与风险管理第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力（一）风险与收益1．风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2．风险与收益的关系：平衡管理3．切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4．损失类型预期损失——提取准备金、冲减利润非预期损失——资本灾难性损失——保险（二）风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（1）依靠专业化的风险管理技能；（2）两个例子开发和管理基金；外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局（以下简称外汇局）核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2．作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理3．为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4．健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能；5．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平（三）商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求1．资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2．负债风险管理20世纪60年代－70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3．资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4．全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成（1）全球的风险管理体系（2）全面的风险管理范围（3）全程的风险管理过程（4）全新的方法（5）全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
银行-从业资格考试风险管理讲义
银行从业资格考试风险管理讲义第 1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
银行从业资格考试风险管理资料精讲-58页精选文档
1．1 风险与风险管理第一章风险管理基础学习目的1．1．1掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。
1．1．2 理解风险管理对商业银行经营的重要意义。
1．1．3掌握商业银行风险管理的发展阶段以及每一阶段风险管理的特征。
1．1．1风险与收益风险的定义主要有以下三种：(1)风险是未来结果的不确定性(或称变化)；(2)风险是损失的可能性；(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。
1．1．2 风险管理与商业银行经营(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动力(2)风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管理模式●从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升到定量分析为主(3)风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合(4)健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值(5)提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求●两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平1．1．3 商业银行风险管理的发展(1)资产风险管理阶段(2)负债风险管理阶段(3)资产负债管理阶段(4)全面风险管理阶段●新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面●全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化。
1．2 商业银行风险的主要类别学习目的1．2．1掌握信用风险的内涵、表现及分类。
1．2．2掌握市场风险的内涵、表现及分类。
‘1．2．3掌握操作风险的内涵、表现及分类。
1．2．4掌握流动性风险的内涵、表现及分类。
1．2．5 了解国家风险的内涵。
1．2．6了解声誉风险的内涵。
1．2．7 了解流法律风险的内涵、表现及分类。
1．2．8 了解流战略风险的内涵、表现及分类。
1．2．1 信用风险信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险。
银行从业风险管理精编讲义考过必看
银行从业资格考试风险管理讲义第1章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1风险与风险管理1.1.1风险与收益1. 风险的三种定义（1 ）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3 ）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2. 风险与收益的关系：匹配性3. 风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4•损失类型预期损失一一提取准备金和冲减利润非预期损失一一资本金（第四节）灾难性损失一一保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面:1. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2. 作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3. 为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4. 健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5. 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
银行从业风险管理其他风险管理课件
3. 采取恰当的声誉风险管理方法 声誉风险管理的最佳实践操作是： （1）推行全面风险管理理念,改善公司治理,并预先做好防范危机的准备； （2）确保各类风险被正确识别、优先排序, 并得到有效管理.
声誉风险管理的具体做法有： （1）强化声誉风险管理培训. （2）确保实现承诺 （3）确保及时处理投诉和批评：行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验. （4）尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致 （5）增强对客户/公众的透明度 （6）将商业银行的企业社会责任（Corporate Social Responsibility , CSR）和经营目标结合起来 （7）保持与媒体的良好接触. （8）制定危机管理规划
3. 采取恰当的战略风险管理方法 战略风险管理则是在战略管理的基础上,进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险,准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好准备. 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划,并定期进行修正 首先,战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平,并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内. 其次,战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上,反映商业银行的经营特色. 最后,战略规划始于宏观战略层面,但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面
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风险监管框架涵盖的六个监管步骤： ①了解机构 ②风险评估（最核心的步骤） ③规划监管行动 ④准备风险为本的现场检查 ⑤实施风险为本的现场检查并确定评级 ⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监
测
（2）风险监管指标体系 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法
人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分 级的监测体系。 依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心 指标}》（试行），风险监管核心指标分为三个主 要类别： ● 风险水平类指标：属于静态指标，包括信用风 险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性 风险指 ● 风险迁徙类指标：属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 ● 风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失 的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本 充足程度三个方面。
第9章 银行监管与市场约束
主要内容
9.1 银行监管 9.2 市场约束
巴塞尔协议Ⅱ中明确最低资本充足率要求、 监管部门的监督检查和市场约束三大支柱。
《商业银行资本管理办法（试行）》对监 管部门监督检查和信息披露的要求较以往 规定大大强化。
9.1 银行监管
定义：银行监管( Bank Regulation) 是由政府主导、实施 的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则， 实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存 款人利益。
（3）风险监管的主要内容 银行业风险监管主要包括以下四个方面： ①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，
建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标 确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预 警。 ②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系， 要建立对此类机构的判断标准，并对此类机构制 定风险控制、化解方案，包括限制业务、调整管 理层、扩充股本、债务重组、请求中央银行给予 流动性支持等。 ③建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离 整顿、给予流动性救助、资产负债重组、关闭清 算、实施市场退出等。 ④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全 网，包括存款保险体系建设等。
⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；
⑥高效、节约地使用一切监管资源。
在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银 监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度” 的监管理念。
2. 风险监管的理念、指标体系和主要内容
（1）风险监管的理念
所谓风险监管，是指通过识别商业银行固 有的风险种类，进而对其经营管理所涉及 的各类风险进行评估，并投照评级标准， 系统、全面、持续地评价一家银行经营管 理状况的监管方式。这种监管方式重点关 注银行的业务风险、内部控制和风险管理 水平，检查和评价涉及银行业务的各个方 面，是一种全面、动态掌握银行情况的监 管。
对单一银行类金融机构而言，监管部门也 高度关注银行类金融机构的公司治理、内 部控制、风险管理体系以及风险计量模型 的有效性。此外，管理信息系统的有效性 以及管理人员素质和人力资源管理状况， 也属于监管机构的关注重点。
监管部门对商业银行人力资源状况的监管 可分为以下两大方面：
● 对高级管理人员实施任职资格审核。
①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的 利益；
②通过审慎有效的监管，增进市场信心；
③通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的 披露，增进公众对现代金融的了解；
④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
（2）银行监管的基本原则
监管原则是对监管行为的总体规范，《银 行业监督管理法》明确规定，银行业监督 管理机构对银行业实施监督管理，应当遵 循依法、公开、公正和效率四项基本原则。
（5）银行业先天存在垄断与竞争的悖论。
9.1.1银行监管的内容
1. 银行监管的目标、原则和标准 （1）银行监管的目标
监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态， 我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健 运行，维护公众对银行业的信心
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了 四条银行监管的具体目标：
● 对商业银行人事政策和管理程序进行评 估。
9.1.2 银行监管的方法
1.市场准入 市场准入是指监管部门采取行政许可手段
审查、批准市场主体可以进入某一领域并 从事相关活动的机制。市场准入是银行监 管的首要环节。 一是机构准入 二是业务准入 三是高级管理人员准入
风险监管的作用： ①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理
程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质， 及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。 ②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特 点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。 ③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关 注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和 良性互动，共同致力于风险的防范和化解。 ④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查， 并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的 测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高 现场工作效率。 ⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估 上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理 层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。 ⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清 晰、结合更紧密。
银行监管的原因：
（1）银行业为各行业广泛提供金融服务。
（2）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展 冲动。
（3）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关 系，而两者所掌握的信息是极不对称的。银行往往比存款 人占有绝对优势。
（4）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正 是通过管理和经营风险获得收益。
（3）银行监管的标准
良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。 中国银监会明确提出良好银行监管的六条标准：
①促进金融稳定和金融创新共同发展；
②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；
③对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为， 减少一切不必要的限制；
④鼓励公平竞争，反对无序竞争；