债权债务清理原则与债务的管理办法
债权债务管理制度
债权债务管理制度一、概述债权债务管理制度是指一套用于规范债权债务关系的管理制度，旨在保护各方的合法权益，维护交易的公平、公正和透明。
本文档旨在介绍债权债务管理制度的基本原则、管理流程和责任分工，以促进债权债务管理的规范化和高效性。
二、基本原则债权债务管理制度的实施需要遵循以下基本原则：1.公平公正原则：债权债务关系必须依法成立，并经过公平、公正的程序和方式来确定。
2.知情同意原则：在债权债务关系的建立和变更过程中，各方必须获得充分的信息，并在知情同意的基础上做出决策。
3.公开透明原则：债权债务关系的管理过程应当公开透明，任何与债务有关的信息都应该及时向相关方公布。
4.诚实信用原则：各方在债权债务关系中应保持诚实、守信的原则，并及时履行各自的义务。
5.共同有利原则：债权债务关系的管理应当充分考虑各方的利益，追求共同的利益最大化。
三、管理流程债权债务管理制度的管理流程分为以下几个主要环节：1. 债权债务登记债权债务的管理首先需要进行登记，即将债权债务的相关信息记录在债权债务登记簿中。
登记的信息包括债权人、债务人、债务金额、到期日等，登记机构应及时更新债权债务登记簿的信息。
2. 债权债务核实在债权债务登记完成后，需要进行核实环节，即核实登记信息的准确性和真实性。
核实的方式可以是通过调查、核对账目和相关凭证等方式进行，核实结果应记录在核实报告中。
3. 债权债务确认在债权债务登记和核实完成后，需要进行债权债务的确认环节，即双方在确认债权债务关系的基础上签署相关协议或文件。
确认的内容包括债权债务关系的基本信息、各方的权利和义务、约定的履行方式和期限等。
4. 债权债务履行确认完成后，各方应按照约定履行债权债务关系。
履行的形式可以是支付款项、提供服务、提供物品等，履行的过程应及时记录并反馈给债权债务管理机构。
5. 债权债务监督债权债务关系的履行过程需要进行监督，以确保各方按照约定履行义务。
监督的方式可以是通过检查、调查或第三方的追踪等方式进行，监督结果应及时反馈给债权债务管理机构。
企业债权债务及时清理制度规定
企业债权债务及时清理,制度,规定篇一：债权债务管理制度XXX股份有限公司债权债务管理制度一、目的为保护公司资产不受损失，维护公司信誉，保持良好的资金运转，加强债权债务的管理，特制定本规程。
二、适用范围本规程适用于XXX公司及控股子公司。
三、本规程债权债务具体指以下各项：.债权应收账款、应收票据：指企业在生产经营活动中，因产品、商品已经交付或劳务已经提供而应收的款项。
其他应收款：类似备用金、租金、各种赔款、罚款以及向职工垫付的各种应收及暂付款项。
预付账款：因购买货物或劳务等而预先支付供货单位帐款，从而取得的向其他单位或个人索取货物及劳务补偿的要求权。
债务应付帐款、应付票据：是公司在生产经营活动中发生材料商品采购以及劳务等经济业务中应支付的帐款。
预收款项；因销售货物或提供劳务等而预先收取的客户单位帐款，而未来必须履行该义务向对方提供货物或劳务。
其他应付款：是公司因正常经营业务而应付、暂收其他单位和个人的款项。
四、总体管理要求对于各项债权债务需明确具体的管理部门或管理岗位。
债权债务原始记录及会计记账上的要求债权债务必须以完整和经过适当授权、审批的原始文件和资料作为记录债权债务的依据，并选出符合规定的原始文件和资料作为会计记账的原始凭证。
管理债权债务的部门记录的债权债务需与财务部门的会计记录保持一致并能够相互核对，有条件的情况下可与财务部门的财务信息系统实现数据对接。
各债权债务管理部门需定期（按月或季）与往来单位进行核对,发生差错应及时查明原因，并交财务进行账务处理。
每次对账必须取得由债权债务人书面签章确认的对账单并妥善留存。
财务部门至少于每半年一次对所的的债、权债务112往来款项进行核对，对发挥财务部门对于债权债务监督管理职能。
债权债务管理需与资金的管理结合起来，把债权债务的管理纳入整个的资金使用计划中。
五、债权债务的管理细则应收账款的管理采用赊销方式进行销售的需严格按照信用管理规程来操作公司营销部负责应收账款的管理工作，负责建立公司的客户信用档案和应收账款台账；每个季度负责对应收款项进行全面检查并与财务部门的账目记录核对，填写“坏账准备检查测算表”，预计各项应收款项可能发生的坏账，确定坏账准备计提（转回）范围、方法和金额；负责向客户单位发出对账单；分析现有应收账款的账龄和收回的风险，对发现的问题账款展开调查或催收程序。
清欠工作管理办法
清欠工作管理办法清欠工作管理办法清欠工作管理办法第一章总则第一条为解决本单位面临的债务人迟付、拖欠、拒付各种相关费用的情况，同时加强对催收欠款工作（简称清欠工作）的管理，依据现行国家相关法律、法规，制订本办法。
第二条应收欠款是指相关法人、自然人与本单位签订的各类合同（协议）中，根据其中的约定应收取的各类款项，包括商业用房租赁费、垃圾清运费以及超出合约规定期限应收而未收的款项。
第二章组织机构与人员配备第三条自20xx年2月1日起成立清理欠费工作小组（简称清欠组），全面负责清理欠费工作。
组长：组员：第三章清欠组工作目标第四条将欠费统计表所列欠款，采取签订还款计划书、通过法律程序等方式进行清缴，计划于20xx年6月底前催收完毕。
第五条建立清欠工作长效机制，形成欠费收缴专门制度，安排专人负责，做到定期收缴，出现一笔清理一笔，保证不发生新欠费。
第四章清欠原则第六条清欠工作的指导思想是依约主张债权、依法维护权益，按照既积极清收又讲究策略的原则创造性地开展清欠工作。
第七条对欠款的债务人，要逐个分析，找出拖欠原因，确定清欠目标和实施方案，采取不同的清收方法。
对资金状况较好的债务人，应加大催收力度回收现金；若债务人资金状况不好，在经过充分的调查论证后，可采用担保的办法分期清欠；对于恶意拖欠、恶意逃债的债务人，应果断采取诉讼或其它法律形式维护正当合法权益。
第八条加强清欠基础资料、文档管理工作，对清欠工作实行动态管理，建立黑名单制度，防范再次拖欠风险。
第九条改进现有示范合同文本，明确约定相关款项支付数额和期限、违约责任、结算方式。
第五章清欠组主要工作职责第十条负责统计、收集、整理和上报清欠数据；第十一条制定清欠工作计划、建立工作进展定期上报制度；第十二条督促和协调清欠工作；第十三条向领导汇报清欠进度、工作中遇到的问题和对策措施；第十四条负责贯彻落实本单位有关清欠工作指示精神和相关法律、法规的宣传工作；第十五条负责本单位因欠费导致的清欠和处理工作。
企业债权债务管理制度（5篇）
企业债权债务管理制度第一节岗位责任制第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责:(一)办理应收、应付款项的管理工作;(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作;(三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表;(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督;(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议;(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生;对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模;(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
项目部应按有关规定建立健全外欠款重点项目档案。
第九条项目部应建立债权债务台账管理制度，详细反映各项债权债务的发生、增减变动、余额及其账龄等财务信息。
财务部门应当至少按季编制债权债务明细表，向项目负责人和相关业务部门反馈债权债务的结算情况、余额、账龄等信息，分析债权债务管理情况，提请项目负责人和有关责任部门采取相应措施。
债权债务管理办法
债权债务管理办法第一章总则第一条为规范公司债权债务行为，避免出现债权债务纠纷，加强资金管理，提高资金使用效益，结合公司实际，依据《财务会计基本管理制度》、《内部控制管理制度》等制定本办法。
第二条债权、债务是公司在生产经营过程中产生的应收、应付等往来结算款项。
债权主要包括：应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、预付账款、其他应收款和长期应收款等；债务主要包括：各种借款、应付账款、应付票据、预收账款、其他应付款及长期应付款项等，因融资形成的债务，在《融资管理制度》中进行规范。
第三条本办法适用于公司总部，各子公司参照执行。
第二章管理机构及职责第四条董事会负责债权的核销审批。
第五条总经理办公会听取债权债务清理工作汇报后，安排部署债权清收工作，负责债务核销的审批。
第六条财务部负责债权债务的核算、清理、核销等组织工作。
第七条业务经办部门及经办人是清理追收应收款项的责任人，配合财务部做好债权债务的清理，核销材料的收集等工作。
第三章债权债务的清理第八条财务部门按季度组织各业务部门对债权债务经行进行清查，向公司外部对账时需取得《往来询证函》（附件一）。
第九条应收款项清查时，对应同一主体的应付款项应当一并清查。
对既有债权又有债务的同一主体，应付的款项应当根据款项性质和账目核对情况从应收款项中抵扣，以确认应收款项的真实数额。
对于债权人没有追索并超过诉讼时效的逾期应付款项，应当一并清查。
第十条财务清理结束后向总经理办公会汇报清理结果。
第十一条公司与集团内部单位之间的往来款项，应当每月相互核对，做到往来余额一致。
第十二条财务部根据集团要求，按月向集团汇报风险债权，按季上报债权债务情况。
第十三条公司发生可能涉及债权风险的经济活动事项时：（一）子公司应及时向其决策机构汇报，并报公司财务备案；（二）公司应当及时向总经理办公会及董事会汇报，并向集团财务管理部门报备。
第四章应收票据及款项的管理第十四条原则上公司收款不采用应收票据结算，特殊情况确需收取的，层层审批至董事长。
债权债务处置方案
债权债务处置方案
一、债权处理方案
1.优先清偿原则：按照债务到期情况和债权人间的法定顺序，根据企
业的资金状况，优先清偿那些到期且金额较大的债务。
2.债权妥善处理：对于那些无法及时清偿的债务，可以与债权人协商
延期还款、分期偿还或者提供其他担保措施，以解决债务逾期问题。
3.重组债务：对于积累较重的债务，可以考虑进行债务重组，通过借
款续债、股权转让等方式将债务清理，以减轻企业的债务负担。
4.强化债权保护：加强对债权人的合同管理，规范债权人的权益，提
高债权人的信任度和合作愿望，从而确保企业获得更多的融资支持。
二、债务处理方案
1.增加盈利能力：通过提高产品质量、拓展市场、降低成本等措施，
增加企业盈利能力，提升偿债能力。
2.加强内部管理：强化内部控制制度，规范公司经营管理，加强财务
监督，确保企业的经营活动合法合规，降低债务风险。
3.降低负债率：通过资产置换、资产抵押等方式，减少企业债务负担，提高企业资产负债比率，以减少债务压力。
4.控制债务增长：规范企业的融资渠道和融资用途，避免过度负债，
控制债务增长速度，保持企业财务稳健。
5.加强沟通协调：建立健全的沟通机制，加强企业内部各部门之间的
协调合作，及时解决债务问题，确保企业财务状况的稳定。
综上所述，债权债务处置方案是企业经营管理中非常重要的一环，需要根据企业的实际情况和资金状况来制定合理的方案。
只有正确处理债务问题，企业才能实现持续稳定增长，提升竞争力，实现可持续发展。
希望上述方案能够给企业提供参考，帮助企业更好地处理债权债务问题。
企业债权债务管理制度范文(4篇)
企业债权债务管理制度范文第一章总则第一条为规范企业债权债务的管理，保护债权人利益，维护企业健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有的债权债务管理活动。
第三条企业债权债务管理应遵循公平、公正、公开、合法、规范的原则。
第四条企业债权债务管理应按照债权合同和相关法律法规的规定进行，保护债权人的合法权益。
第五条本制度由企业债权债务管理委员会负责解释和修订。
第二章债权债务的管理流程第六条企业债权债务的管理流程包括债权的登记、债务的确认、债务的履行和债务的清偿。
第七条债权登记是指债权人向企业提供债权资料，并由企业进行登记核实的过程。
第八条债务确认是指企业与债务人对债务的确认和金额的确定的过程。
第九条债务履行是指企业按照债务合同和相关法律法规的规定进行还款或履行其他义务的过程。
第十条债务清偿是指企业按照债务合同和相关法律法规的规定对债务进行清偿的过程。
第三章债权登记第十一条企业应建立健全债权登记制度，明确债权登记的程序和要求。
第十二条债权人向企业提供的债权资料应包括债权人的身份证明、债权证明材料、债权金额及利息等信息。
第十三条企业应对债权人提供的债权资料进行审核，核实债权的真实性、合法性和有效性。
第十四条企业应向债权人出具债权登记证明，包括登记日期、债权金额、债务人信息等内容。
第十五条企业应定期更新债权登记信息，及时反映债权的变化情况。
第四章债务确认第十六条债务人应在债权到期之日前向企业提供还款计划及相关证明材料。
第十七条企业应对债务人提供的还款计划及相关证明材料进行审核，确认债务的存在和金额。
第十八条债务的确认应当经过企业债权债务管理委员会的审核和确认。
第十九条企业应向债务人发出债务确认通知书，明确债务金额、还款方式、还款期限等内容。
第五章债务履行第二十条债务人应按照债务合同和还款计划的要求按时履行还款义务。
第二十一条债务人有权向企业提出变更还款方式、延期还款等请求，企业应根据相关法律法规及债务合同的规定进行审批和处理。
清收清欠管理办法 3篇精选(最新)
第一条为进一步适应改革开放和企业发展的需要，维护企业利益，盘活企业资金，特制定本办法。
第二条清欠工作是企业管理工作中的重要工作。
清欠工作的好坏，直接影响到企业的生产经营效果乃至企业的生存。
因此，各级领导和各单位、各部门都要重视，决不可掉以轻心。
要树立“清欠就是效益，减负就是增效”的观念。
第三条有限公司成立以董事长、总经理为组长，总会计师为副组长，公安、纪委、法律事务室、财务等组成的清欠收款领导小组，财务部下设清欠办公室，具体负责清欠的日常工作，业务上受财务部的直接领导。
第四条新开工项目在工程开工时，应设立项目清欠小组。
清欠小组由项目经理负责，成员由项目计划主管、财务主管参加，共同完成清欠收款中有关工程计价、竣工决算、收回欠款等工作事项，直至项目各种应收款的回收完毕。
第五条对于历年遗留的应收工程款和其他应收款，各单位应进行全面清理，分清欠款单位、欠款账龄及实际欠款数额，列出明细及预计可收回时间，以便分清责任，便于清收。
第六条历年遗留的应收款项，由有限公司指定相关责任人负责清收，并实行清收与工资奖金挂钩的办法进行考核;签订清欠包保责任状，明确责任人的责任和义务。
在责任状确定的时间内清收完毕，对责任人发放工资并按收回金额的一定比例兑发奖金。
已完工已决算应收账款，账龄1至2年的按1%兑奖，3年的按2%兑奖，4年的按3%兑奖，5年及以上的按4%兑奖;已完工待决算的项目均按5‰计提兑奖。
第七条处罚。
新开工项目在项目终结后，应做到工完账清，本项目存在有应收工程款和其他应收款的，对项目经理、书记、计划主管、财务主管处以当年工资收入的20%、10%、5%、5%的罚款，并责令其限期收回。
欠款收回后，原罚款予以退还。
对历年遗留欠款的清欠责任人，在责任状期限内无法完成的，从超过规定时间的当月起，停发本人全部工资，直至收回欠款为止才予以补发，并取消前款第五条中规定的按账龄提取的兑现奖。
第八条清欠人员外出清欠，必须经总会计师批准方可成行，否则有关费用由个人自理。
医院财务债权债务管理制度
第一章总则第一条为规范医院财务债权债务管理，确保医院资产安全，维护医院合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门、各科室在开展业务活动中形成的债权债务管理。
第三条医院财务债权债务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和政策执行，确保债权债务关系的合法性。
2. 诚实信用原则：在债权债务关系中，双方当事人应遵循诚实信用的原则，履行合同约定的义务。
3. 安全性原则：确保医院资产的安全，防范债权债务风险。
4. 及时性原则：对债权债务进行及时清理，防止债权债务长期挂账。
第二章债权管理第四条建立健全债权台账，详细记录债权的产生、变更、清收等情况。
第五条对形成的债权，应按照以下程序进行管理：1. 合同签订：在签订合同前，对合同条款进行审核，确保合同内容合法、合规。
2. 账务处理：合同签订后，及时进行账务处理，建立债权台账。
3. 催收管理：对形成的债权，定期进行催收，确保债权及时收回。
第六条对形成的应收账款，采取以下措施进行催收：1. 电话催收：通过电话与债务人沟通，了解债务情况，督促其履行还款义务。
2. 派员催收：对逾期未还款的债务，派员上门催收，了解债务原因，寻求解决方案。
3. 法律途径：对长期欠款、恶意拖欠的债务，通过法律途径追讨。
第三章债务管理第七条建立健全债务台账，详细记录债务的产生、变更、偿还等情况。
第八条对形成的债务，应按照以下程序进行管理：1. 合同签订：在签订合同前，对合同条款进行审核，确保合同内容合法、合规。
2. 账务处理：合同签订后，及时进行账务处理，建立债务台账。
3. 偿还管理：按照合同约定，及时偿还债务。
第九条对形成的债务，采取以下措施进行偿还：1. 资金筹措：通过内部融资、银行贷款等方式筹集偿还债务的资金。
2. 资产处置：在确保医院正常运营的前提下，合理处置资产，用于偿还债务。
债务清理方案
债务清理方案1. 简介债务清理方案指的是一套用于有效管理和清理个人或企业债务的计划。
对于债务问题的管理至关重要，能够帮助个人或企业获得财务自由，重新建立良好的信用记录并实现财务目标。
本文将介绍债务清理方案的基本原则和常见步骤。
2. 债务清理的基本原则在制定债务清理方案时，需要遵循以下基本原则：2.1 债务评估首先需要对个人或企业的债务情况进行全面评估。
这包括确定债务总额、利率、截止日期以及每月的还款金额。
债务评估可以帮助确定债务清理目标并为后续步骤做准备。
2.2 制定可行的还款计划根据债务评估的结果，制定可行的还款计划。
还款计划应根据逐渐还清债务的优先顺序进行安排。
高利率债务通常应优先还清，以减少利息支出。
2.3 收入管理合理管理和规划个人或企业的收入，确保有足够的资金来支付债务。
可以考虑削减不必要的开支，寻找额外的收入来源以及建立紧急储备金，以应对突发情况。
2.4 债务协商如有需要，可以与债权人进行债务协商。
这可能包括与债权人重新安排还款计划、寻求延期付款或通过债务清理协议减少债务金额。
债务协商可能需要专业的债务咨询师或律师来提供支持和建议。
2.5 增加额外还款除了按计划还款外，努力增加额外的还款金额。
这有助于加快债务清理的进程，减少利息支出，并更快地实现财务自由。
2.6 债务整合/重组如果个人或企业的债务过多且利率较高，可以考虑债务整合或重组。
债务整合是将多个债务合并为一个更低利率的贷款，以减少每月付款和利息支出。
债务重组是与债权人重新安排债务计划或减少债务金额等方式。
3. 债务清理方案的步骤以下是一个常见的债务清理方案步骤的概述：3.1 债务评估•收集所有债务的准确信息，包括债权人、债务总额、利率和截止日期。
•计算每月需支付的还款金额。
3.2 制定还款计划•按照债务评估的结果，制定还款计划。
•可以采用。
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债权债务清理原则与债务的管理办法
为了确保公司能够有序的发展，防止公司在发展的过程中因为债务的危机而导致资金无法周转，一般这个时候公司都会对债权和债务进行清理，下面为大家详细介绍：债权债务清
债权清理原则
1、盘整存量资产，激活僵化财源。
2、回收货币资金为主、物资抵顶为辅。
3、诉讼保全，依法清欠，确保债权安全。
4、综合清欠。
将债权清理与优惠政策相融合，综合清欠。
5、债权管理与债权经营分离。
财务公司负责债权的管理工作。
创业资产经营公司负责债权的经营工作，由其负责对现有债权实行市场化运作，盘活闲置资产，依法收回外欠资金。
债务的管理办法
总体思路：诚实守信，审核确认，综合处置，分期偿还。
(一)审核确认
1、清查对现有债务组织专项清查，摸清底数。
2、建档收集每笔债务的原始凭证，登记项目名称、当事人、经办人、负责人，做到一债一档。
3、认证在充分调查掌握确凿证据资料的基础上，对每一笔债务加以客观认证。
填写“公司债务认证表”，逐一找当事人核实，当事人必须积极配合清查工作，提供原始资料，做到不重不漏。
清查、审核后予以认证，项目负责人对认证情况签字。
未入账但已形成的负债，需先审计后再认证入账。
没有招标文件、合同、经办人、验收、现场签证等资料的债务，按照有关规定暂不予确认。
4、入账对于已认证未入账的债务，经财务部门审核，报公司办审定后登记入账，对于没有认证的债务暂不纳入还款计划。
(二)规范管理
1、按项目实施单位确定债务承接主体，规范债务管理。
2、每年按照债务类别制定偿还计划，列入年度财务预算。
3、在清回债权(货币或实物)中，安排50%专项用于偿还历史债务。
以上就是债权清理原则与债务的管理办法，法律知识介绍！债权债务清理意义是在于将资源整合，比如企业陷入了诉讼纠纷此时清理债权和债务是对债权进行一定程度的保护。
而
资金为目的地清理，这对企业的管理和运作也非常的有利，。