第六章 退休养老规划
员工退休方案策划书范文3篇
员工退休方案策划书范文3篇篇一员工退休方案策划书范文一、策划背景随着公司的发展和员工队伍的不断扩大，员工退休问题日益凸显。
为了保障员工的合法权益，提高员工的退休待遇，同时也为了公司的可持续发展，制定一套完善的员工退休方案显得尤为重要。
二、策划目的1. 提供合理的退休待遇，保障员工的生活质量。
2. 鼓励员工长期服务，提高员工的工作积极性和忠诚度。
3. 规范退休管理，确保公司的正常运营。
三、策划内容1. 退休年龄根据国家法律法规和公司实际情况，确定员工的退休年龄。
2. 退休待遇（1）基本养老金：根据员工的工作年限和工资水平，计算基本养老金。
（2）企业年金：根据公司的盈利情况和员工的贡献，提取一定比例的企业年金。
（3）一次性补贴：在员工退休时，给予一次性的补贴。
（4）其他福利待遇：如医疗保险、体检等。
3. 退休手续（1）员工应提前向公司提交退休申请，并办理相关手续。
（2）公司应在规定时间内为员工办理退休手续，包括养老金领取、公积金提取等。
4. 退休后的管理（1）建立退休员工档案，定期组织退休员工活动。
（2）为退休员工提供咨询和帮助，解决他们在生活中遇到的问题。
四、实施步骤1. 成立退休方案策划小组，负责制定具体的实施方案。
2. 对公司现有员工进行调查，了解员工对退休方案的意见和建议。
3. 根据调查结果，对退休方案进行修改和完善。
4. 提交公司高层领导审批，通过后正式实施。
五、注意事项1. 退休方案应符合国家法律法规和政策要求。
2. 退休方案应公平、合理，兼顾公司和员工的利益。
3. 退休方案应具有可操作性，便于实施和管理。
4. 应加强对退休员工的关怀和服务，让他们感受到公司的温暖。
篇二员工退休方案策划书范文一、策划背景随着公司的发展和员工队伍的壮大，员工退休问题日益凸显。
为了保障员工的退休生活质量，同时也为了公司的可持续发展，制定一套完善的员工退休方案显得尤为重要。
二、策划目的1. 提供合理的退休福利，保障员工的生活质量。
退休养老规划教育PPT讲授课件
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由结构复杂、规模庞大的家庭向结构简单、规模较小的家
庭转变 忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的花朵，像柳絮在漫夭飞舞。我急忙伸出手想捧住它，想留住它。于是，雪花在我手中绽开又害羞地转瞬消失。久违了，剔透的花儿，害羞的花儿。
3、社会养老保险模式
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2 按照养老保险资金的征集渠道划分 忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的花朵，像柳絮在漫夭飞舞。我急忙伸出手想捧住它，想留住它。于是，雪花在我手中绽开又害羞地转瞬消失。久违了，剔透的花儿，害羞的花儿。
“养儿防老”的理念发生变化 （二）预期寿命
养老规划中的首要考虑因素，预期寿命越长，养老金越多 可参考保监会发布的人寿保险业经验生命表
一、收集客户信息
（三）退休年龄
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经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满（ 忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的 花朵， 像柳絮 在漫夭 飞舞。 我急忙 伸出手 想捧住 它，想 留住它 。于是 ，雪花 在我手 中绽开 又害羞 地转瞬 消失。 久违了 ，剔透 的花儿 ，害羞 的花儿 。
《退休养老规划》课件
目录 CONTENT
• 退休养老规划概述 • 退休养老规划的财务考虑 • 退休养老规划的投资策略 • 退休养老规划的风险管理 • 退休养老规划的法律与税务问题 • 退休养老规划的未来展望
01
退休养老规划概述
退休养老规划的定义
退休养老规划是指个人或家庭在退休前 及退休后，为保障老年生活品质，结合 自身财务状况和风险承受能力，对养老 金、医疗、住房等进行全面规划的过程
。
退休养老规划的目标是确保个人或家庭 在退休后能够维持一定的生活水平，满 足养老需求，实现老有所养、老有所依
、老有所乐。
退休养老规划的内容包括养老金来源、 医疗保障、住房安排、生活费用等多个 方面，需要综合考虑个人或家庭的财务 状况、风险承受能力、养老需求等因素
。
退休养老规划的重要性
随着人口老龄化的加剧，养老问题已 经成为社会关注的热点，提前进行退 休养老规划有助于减轻社会负担，提 高老年人的生活品质。
长期投资
退休养老规划是一个长 期的过程，需要用长期 投资的眼光来看待投资
。
风险与收益平衡
在投资过程中，要平衡 风险和收益，不要追求 过高的收益而忽视风险
。
定期调整
根据市场变化和自身情 况，定期调整投资组合
。
投资工具
股票
投资优质股票，分享企业成长的红利。
基金
投资基金，让专业的基金经理为你管理资产 。
社交风险
退休后社交圈可能发生变 化，需要积极拓展社交网 络，保持与家人和朋友的 联系。
风险评估
健康风险评估
定期进行体检，了解自身健康状 况，评估未来可能出现的健康问
题。
财务风பைடு நூலகம்评估
理财规划师概况
理财规划师概况理财规划师（Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。
是指运用理财规划的原理、技术和方法,针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。
职业定义：运用理财的原理、方法和工具，为客户提供理财规划服务的专业人员。
职业能力特征：身体健康,具有一定的观察、理解、计算、分析、综合、判断、应变、书面与口头表达、沟通交流、协调及自主学习和继续学习的能力。
基本文化程度：大专毕业。
理财规划师简介理财规划（Financial Planning)是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。
理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。
理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由.理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状,从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。
职业介绍理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。
按照中华人民共和国人力资源和社会保障部(,理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标,提供综合性理财咨询服务的人员。
理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规,为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求.工作内容在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标在现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个具体规划当中体现,集中表现为以下八个方面:1.必要的资产流动性。
退休养老规划5篇
退休养老规划5篇第一篇：退休养老规划退休养老规划（三级）退休养老规划，就是协调即期消费与延期消费的关系第一节：影响养老规划的因素一、家庭结构二、预期寿命（05年12月31日，保监会《中国人寿保险业经验生命表》，男76.7，女80.9）三、退休年龄（男60，女50，女干部55；特殊岗位，55，45）四、其他因素：退休养老规划工具；退休基金的投资收益率；通货膨胀率；客户现有退休养老资产第二节：提供咨询服务第一单元：我国的养老理念及退休养老规划的必要性一、我国的养老概念：物质生活需要；劳务服务需要；精神安慰；二、退休养老规划的必要性：预期寿命的延长；提前退休；社会保障和养老资金紧张；“养儿防老”理念的不可行；其他不确定因素：通货膨胀；市场利率波动；个人和家庭成员健康状况；医疗保险制度变化第二单元：社会养老保险的基本知识一、社会养老保险概述1、起源：《伊丽莎白济贫法》，现代社会保障制度的直接起源2、含义：A、社会养老保险是在法定范围内的老人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用；B、社会养老保险的目的是为保障老人的基本生活需求C、社会养老保险以社会保险为手段达到保障目的：国家立法，强制执行；费用来源，三方或双方共同负担；社会性；3、基本原则：保障基本生活；公平与效率相结合；权利与义务相对应；管理服务社会化；分享社会经济发展成果；4、社会养老保险模式A、筹资模式：现收现付制（后代养老）；基金式（完全基金式<自我养老>、部分基金式<后代、自我养老相结合>）；（大多数国家建立养老保险制度最初都是现收现付制）B、征集渠道：①国家统筹养老保险模式；（社会主义国家，我国20世纪50年代初）②强制储蓄养老保险模式；（经济发展速度较快而水平也较高的情况下，新加波，少数亚非发展中国家）③投保资助养老保险模式；（社会共担、社会共享；三方出资；美国，我国改革目标）（优点：保险金来源丰富；层次多，满足社会各层次不同需求，调动多方面积极性，社会覆盖面宽）二、我国基本养老保险制度1、现状：（97年，国务院《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》）A、保险覆盖范围：城镇各类所有制企业的职工（必须）；城镇个体工商户、私营业主、自由职业者（可以）B、保险费用筹集：企业缴费（不超过企业工资总额20％，超过报劳动部、财政部批准）；个人缴费（97年不低于本人缴费工资4％，98年起2年加1％，最终到8％）C、运行模式：社会统筹与个人账户相结合D、养老金待遇：基础养老金（上年度月平均工资的20％）；个人账户（存储额÷120）（不足15年，退休后一次返还）E、养老保险基金管理2、完善与发展存在问题：覆盖面不够广泛；个人账户没有做实；养老金计发方法不尽合理；基本养老金调整机制不健全；统筹层次低；（05年12月，国务院，《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》）A、关于做实养老保险个人账户；（东北三省试点）有利于实现部分积累的制度模式；有利于应对人口老龄化挑战B、关于改革基本养老金计发办法；①06年1月1日，个人账户由个人缴费工资的11％调整至8％；②参保人员多缴1年，基础部分增发1％，上不封顶；个人账户计发考虑退休人员平均余命；③“新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”，C、城镇个体工商户和灵活就业人员；缴费基数当地上年度在岗职工平均工资20％D、建立基本养老金正常调整机制第三单元：企业年金的基本知识一、企业年金概述1、企业年金；（养老保险体系三大支柱：基本养老保险；企业年金；个人储蓄性养老保险）2、特征：非营利性；企业行为；政府鼓励；市场化运营；3、举办企业年金计划的意义：减轻国家养老负担压力的需要；增强企业凝聚力和竞争力的需要；推动资本市场发育，促进经济发展的需要；促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过渡的需要；4、国外企业年金计划的举办方式A、直接承付（自身保险）；欧洲一些国家盛行基金式：事先积累一笔基金；内部积累法、外部积累法；非基金式：不事先积累，支付时从当期收入中直接支付；B、对外投保C、建立养老基金；独立法人实体；①受托人（基金法人）与举办企业雇主关系：权利责任由合同决定；受托人无雇主指令或同意，无权改变规则；受保人（职工）只能向雇主要求改善计划或规则；②举办养老计划企业仍要参与养老基金会的决策；③两种投资方式：规模小，转给第三方运作；规模大，自己投资管理；二、我国企业年金的基本状况1、特点A、企业和个人共同缴费；（企业缴费不超过上年度职工工资的1/12，企业和个人合计1/6）B、企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理；（退休时方能领取）C、应确定企业年金受托人；D、受托人可以是企业年金理事会；2、管理模式A、受托人条件：中国注册；注册资本1亿，净资产1.5亿；足够年金基金从业资格专职人员；指责：选择、监督、管理其他人；投资策略；管理和财务会计报告；监督年金基金管理；收取缴费，支付年金；接受查询，提供基金管理报告；保存记录15年；B、账户管理人条件：中国注册，注册资本5000万；足够年金基金从业资格专职人员；账户信息系统；（如果受托人有账户管理资格，可兼任）职责：建立企业和个人账户；记录缴费和投资收益；与托管人核对缴费及账户财产变化；计算年金待遇；提供账户的信息查询服务；提交账户管理报告；保存账户档案15年；C、基金托管人条件：中国注册；净资产50亿；清算交割系统；内部稽核和风险控制制度；足够年金基金从业资格专职人员；制度：安全报告财产；开设基金财产的资金、证券账户，不同年金计划分别设置账户；清算交割；会计核算估值，审查财产净值；核对数据，监督投资管理人投资；提交托管和财务会计报告；提交基金托管报告；保存托管资料15年；D、投资管理人条件：中国注册；有投资管理、基金管理、资产管理资格（券商10亿，基金、信托、保险或其他1亿资本，净资产不得少于1亿）；3年无重大违法违规行为；足够年金基金从业资格专职人员；受托人有投资管理资格，可兼任投资管理人；职责：投资；与托管人核对基金会计核算和估值结果；建立投资风险准备金；提交投资管理报告；保存资料15年；第四单元：商业养老保险基本知识一、商业养老保险的意义完善社会保障体系；促进我国经济增长方式的改变；优化我国金融市场报告二、选择养老保险产品两方面因素：价格因素；非价格因素非价格因素：偿付能力；服务质量；机构网络；民调评价；经营特长；第五单元：退休养老的其他工具一、养老信托1、客户管理财产的三步：不能、不愿、不擅长2、客户有转移资产的需求3、资金保全的需求：准备退休；已经退休二、新型养老方式“以房防老”退休养老规划（二级）第一节：需求分析一、职业规划1、职业规划：职业定位；寻找工作；职业成长；更换工作；最终退休2、理论回顾：⑴ Ginsberg，Ginsburg，Axelred and Herma理论职业选择四因素：真实需要；教育因素；情感因素；个人价值三个阶段：幻想阶段；实验阶段；现实阶段（探索阶段、具体化阶段、实施阶段）⑵ Super理论六阶段：具体化（14－18）；明细化（18－21）；实施阶段（21－24）；确定阶段（24－35）；巩固阶段（35）；退休准备阶段（55）⑶ Holland 职业象征论人生定位：建立在遗传和对环境需求进行反应的个人生命历史之上的一种发展过程四种假设：六种类型，六种环境：现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型、传统型个性和环境决定行为妇女只有三种个性类型：艺术型、社会型、传统型⑷ 兰特、布朗、Hackett社会认识职业理论着重研究个人效力、结果、预期、个人目标对个人职业选择的影响职业选择被个人发展信念影响，并通过四个渠道改变：个人成就、替代学习、社会同化、生理状态和反应3、职业规划过程：个人；选择；匹配；行动‘4、职业规划与理财：需求；SWOT分析；分析资产负债表；使职业选择清晰化；阻碍；制定提升计划；寻求帮助；寻求提升；区分人生不同时期、不同性别、不同种族的差异；二、工作要求1、确定退休目标：退休年龄；退休后生活质量要求2、从退休后的支出角度预测资金需求按照前后人口差异调整膳食和衣物费用；去除退休前可支付完毕的负担；减去因工作而须额外支出的费用；加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用；第二节：制定方案一、影响退休养老规划的客观因素退休时间；性别差异；人口结构；经济运行周期；利率及通货膨胀的长期趋势二、建立退休养老规划的原则及早规划原则；弹性化原则；退休基金使用的收益化原则；谨慎性原则；三、退休生活的五道防线国家社会保险制度；企业年金收入；商业保险；个人储备的退休养老基金；房产变现；第二篇：退休养老协议附件3:协议书本人，是乡(镇)村乡村医生，身份证号：，现已满岁。
个人财富管理知到章节答案智慧树2023年沈阳理工大学
个人财富管理知到章节测试答案智慧树2023年最新沈阳理工大学绪论单元测试1.个人财富管理主要针对（）进行规划与管理。
参考答案:个人和家庭财富2.以下说法正确的是（）。
参考答案:个人财富管理以客户为中心，实施财富规划与管理。
3.以下说法错误的是（）。
参考答案:个人财富管理仅针对客户当前财富状况实施规划。
4.个人财富管理的理论基础包括（）。
参考答案:风险管理理论;资产配置理论;财务管理理论;货币时间价值理论5.个人财富管理课程会涉及（）等方面的投资规划。
参考答案:保险;养老;现金;教育;房产6.通过（）可以实现对个人财富管理对象的全面认知。
参考答案:生涯规划;财务分析;风险测度7.进行个人财富管理的基础理论货币时间价值理论。
（）参考答案:对8.个人支出贯穿生命全过程，个人收入能全程覆盖支出。
（）参考答案:错9.有效地财富管理与投资规划可以避免发生风险。
（）参考答案:错10.金融工的具复杂化与金融资产的多样化，使得投资决策的复杂性不断提升。
（）参考答案:对第一章测试1.（）是使货币购买力缩水的关键因素。
参考答案:通货膨胀率2.下列不属于期初年金的是（）。
参考答案:工资支出3.复利终值系数是（）。
参考答案:(1 +r)n4.某项投资的年利率为5%，某人想通过一年的投资得到1万元，那么其在当前的投资应该为（）元。
参考答案:9523.815.确定一个投资方案可行的必要条件是（）。
参考答案:净现值大于06.判断一个项目是否可行的指标包括（）。
参考答案:净现值;内部收益率7.如果某公司的融资成本为13.5%，则下列拟实施项目中可行的有（）。
参考答案:净现值为10000元的项目;内部报酬率为15%的项目;净现值为1300000元的项目8.以下关于货币时间价值的说法正确的是（）。
参考答案:年利率和月利率可以通过计算进行转化;货币时间价值是持有货币的机会成本;相同投资期限内，计息频率越高，则可获得更高的投资回报;等额的货币在不同时间有不同的价值9.一笔期限为n、利率为r的资金流，其复利现值为PV=FV/(1+r)n。
员工退休方案策划书范文3篇
员工退休方案策划书范文3篇篇一员工退休方案策划书范文一、方案背景随着公司的不断发展，员工队伍逐渐壮大，员工的退休问题也日益凸显。
为了让员工在退休后能够安享晚年，同时也为了公司的稳定发展，我们制定了本员工退休方案。
二、方案目标1. 为员工提供全面的退休福利计划，确保员工的退休生活质量。
2. 合理规划公司的退休成本，保障公司的稳定发展。
3. 建立健全的退休管理制度，为员工提供便捷的退休服务。
三、方案内容1. 养老金计划根据国家相关法律法规，为员工缴纳基本养老保险。
根据公司的经济实力和员工的工作年限、贡献等因素，建立企业年金计划，为员工提供额外的养老金保障。
鼓励员工自愿参加商业养老保险，提高员工的退休保障水平。
2. 福利补贴根据员工的工作年限和退休时间，给予一定的福利补贴，如一次性补贴、退休金等。
为退休员工提供健康体检、旅游等福利，关心员工的身体健康和生活质量。
3. 退休管理制度建立健全的退休管理制度，明确退休申请、审批、待遇核算等流程，为员工提供便捷的退休服务。
加强与退休员工的沟通与联系，建立退休员工档案，及时了解退休员工的需求和意见，为公司的发展提供参考。
四、方案执行1. 成立退休方案工作领导小组，负责方案的制定、实施和监督。
2. 加强与员工的沟通与交流，充分听取员工的意见和建议，不断完善方案内容。
3. 加强对退休员工的关怀与帮助，解决员工在退休过程中遇到的问题和困难。
4. 定期对退休方案进行评估和调整，确保方案的科学性和合理性。
五、注意事项1. 法律法规：在制定和执行员工退休方案时，要遵守国家相关的法律法规，确保方案的合法性和合规性。
2. 公平公正：方案的设计要公平、公正，充分考虑员工的工作年限、贡献等因素，确保员工的合法权益得到保障。
3. 经济可行性：方案的实施要考虑公司的经济承受能力，避免给公司带来过大的财务压力。
4. 员工沟通：要加强与员工的沟通与交流，充分听取员工的意见和建议，不断完善方案内容。
退休规划概述
退休规划概述退休规划概述随着人口结构的变化，退休年龄逐渐提前，越来越多的人开始意识到退休规划的重要性。
退休规划是指在退休之后，如何有效地管理个人财务，保障个人生活质量的一系列策划和计划。
合理的退休规划可以让退休生活更加舒适、幸福，免于财务困扰，而不合理的退休规划则可能导致财务压力和生活不安。
退休规划应从年龄、财务状况、家庭情况等多个方面进行综合考虑。
以下是一些常见的退休规划方法和建议，供读者参考。
首先，退休规划的核心是财务规划。
在退休之前，应该对自己的财务状况进行全面的评估。
首先要清楚自己的资产和负债情况，了解自己的净资产。
然后要估计自己的退休支出，包括生活费用、医疗费用、保险费用等。
通过比较资产和支出，可以计算出自己的退休资金缺口，即需要通过其他渠道补充的养老资金。
根据自己的财务情况制定相应的理财计划，选择合适的投资方式来增加退休资金。
其次，退休规划还需要考虑健康状况。
随着年龄的增长，健康问题可能会成为退休生活中的主要挑战之一。
因此，在退休之前，应该进行全面的体检，了解自己的健康状况。
如果有慢性疾病或健康问题，应该提前制定相应的保健计划，并购买适当的医疗保险，以应对潜在的医疗费用支出。
此外，退休规划还需要考虑家庭因素。
如果有子女，要考虑子女的教育和成长需求。
在做财务规划时，要确保为子女的教育和未来提供足够的资金支持。
同时，也要考虑老年的子女照顾问题，有需要的话可以购买长期护理保险。
另外，社交和精神层面的规划也非常重要。
退休之后，很多人可能会感到无所适从，缺乏目标和动力。
因此，退休规划应该考虑如何维持社交圈子，参加一些社交活动，保持社交联系。
此外，也可以制定一些兴趣爱好和目标，充实自己的退休生活。
退休规划是一个动态的过程，需要不断地根据个人的实际情况进行调整和更新。
在退休之后，要随时关注自己的财务和健康状况，及时调整自己的退休计划。
退休规划不仅仅是一个个人的问题，也是一个家庭的问题。
夫妻双方应该共同参与退休规划，相互沟通，协商共识。
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保
险
利
益
自领取日至 79周岁 周岁， 79周岁，按 保额的5% 保额的5% 给付生存金
身故金 两倍保额
80周岁 80周岁 两倍保额满期金
利 益 演 示
张经理， 张经理，男，30岁，10年交费，保额5万元， 30岁 10年交费，保额5万元， 年交费 60岁开始领取年金 年交费6550 岁开始领取年金， 6550元 60岁开始领取年金，年交费6550元
工作要求
• 第一步：分析信息，让客户了解退休养老 第一步：分析信息， 的需求 • 第二步：对客户个人信息进行收集和整理 第二步：
第二节 提供咨询服务
退休养老规划的必要性
• • • • （一）预期寿命的延长 （二）提前退休 （三）社会保障与养老金资金不足 （四）其他不确定因素
第二单元养老保险的基本知识 一、社会养老保险概述
的确是如此
根据2000年亚洲各地区统计局 根据2000年亚洲各地区统计局 2000 最新平均寿命调查资料显示， 最新平均寿命调查资料显示，男性 增至77.2 77.2岁 女性则增至82.6 82.6岁 增至77.2岁，女性则增至82.6岁。 平均寿命估计每10年增长2.8 10年增长2.8岁 平均寿命估计每10年增长2.8岁。 从前“人生七十古来稀” 从前“人生七十古来稀”，现 在恐怕得改成“人生八十才开始” 在恐怕得改成“人生八十才开始”!
• • • • • • • 价格因素：同等保障看价格 非价格因素： 1、保险公司的偿付能力 2、保险公司的服务质量 3、保险公司的机构网络 4、保险公司的民调评价 5、保险公司的经营特长
五、养老信托Ｐ５７１
Байду номын сангаас
（二）我国基本养老保险制度的完 善与发展
• Ｐ５４６，２００５年《决定》
案例
• 个体户某男 周岁，每月收入约3000元， 个体户某男30周岁，每月收入约 周岁 元 每年缴费至退休年龄60岁 每年缴费至退休年龄 岁，假设该时社会平 均工资为1000元，则：以97年规定计算。 年规定计算。 均工资为 元 年规定计算 每月缴费=3000＊25%=750元 每月缴费 ＊ 元 每年缴费=750＊12=9000元 每年缴费 ＊ 元 总缴费=9000＊30=270000元 总缴费 ＊ 元 个人帐户储存额=270000＊11％ 个人帐户储存额 ＊ ％ /25%=118800元（从06年1月1日起个人帐 元 年 月 日起个人帐 户比例为8％） 户比例为 ％） 每月领取基本养老金： 每月领取基本养老金：
（一）养老保险的发展史（《伊丽莎白济贫 养老保险的发展史（ 英国最早实行社会保障制度的国家 最早实行社会保障制度的国家） 法》，英国最早实行社会保障制度的国家） 社会养老保险的含义（社会养老保险） （二）社会养老保险的含义（社会养老保险） （三）养老保险的基本原则 保障基本生活 公平与效率相结合 权利与义务相对应 管理服务社会化 分享社会经济发展成果
三、企业年金的基本知识
• • • • • • （一）企业年金概述 企业年金的特征 1、非盈利性 2、企业行为 3、政府鼓励 4、市场化运营
（二）我国的企业年金
一、企业年金的特点 企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳， １、企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳， 企业缴纳每年不超过本企业上年度职工工资总额的 １２， １／１２，企业和职工个人缴费不超过本企业上年 度职工工资总额的１ 度职工工资总额的１／６ 企业年金基金实行完全积累， ２、企业年金基金实行完全积累，采用个人帐户方式 管理 建立企业年金的企业，确定企业年金受托人， ３、建立企业年金的企业，确定企业年金受托人，采 取养老基金的模式 ４、企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理 事会， 事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构
第六章 退休养老规划
第一节 收集客户信息
一、退休养老规划的概念
• 为了保证年老时老而有本、老而有乐、老 为了保证年老时老而有本、老而有乐、 而有健、老而有伴， 而有健、老而有伴，而制定人生的理财规 划。
一个老人的忠告 • 在我年轻的时候，曾经认为金 钱是世界上最重要的东西之一， 到现在我老了，才知道——
二、我国的养老保险制度
1997年国务院颁布《关于建立统一的企业职 年国务院颁布《 年国务院颁布 工基本养老保险制度的决定》 工基本养老保险制度的决定》 保险覆盖面广 企业≤企业工资总额的２０％ 企业工资总额的２０ 保险费用筹集 企业 企业工资总额的２０％ 劳动者≤工资总额的 工资总额的８ 劳动者 工资总额的８％ 运行模式： 运行模式：社会统筹帐户 １１％ 个人帐户 １１％ 养老金待遇：Ｐ ：Ｐ５４４ 养老金待遇：Ｐ５４４ 养老保险基金管理：收支两条线， 养老保险基金管理：收支两条线，专款专用
（二）企业年金的管理模式 受托人 帐户管理人 基金托管人 投资管理人
四、商业养老保险
Ｐ５６５
例：国寿鸿寿年金保险（分红型）
• 投保范围：16周岁 60周岁 投保范围：16周岁—60 周岁 60周岁 • 保险期间：生效之日—满80周岁 保险期间：生效之日 满80周岁 • 交费期间：10年或20年 交费期间：10年或20年 年或20 • 年金开始领取年龄：55周岁或60周岁 年金开始领取年龄：55周岁或60周岁 周岁或60
• • • • • • • • 累积交费：6550×10＝65500元 累积生存金：2500×20＝50000元 满期保险金：50000×2＝100000元 累积红利：163259元 总收益：313259元 净收益：247759元 保险期间：50年 年平均净收益:4955元
（四）选择保险的注意事项
（四）社会养老保险模式
1、按照社会养老保险基金筹资模式划分 、 靠后代养老） 现收现付式 （靠后代养老） 完全基金（自我养老） 基金式 完全基金（自我养老） 部分基金 2、按照养老保险资金的征集渠道划分 、 国家统筹养老保险模式 强制储蓄养老保险模式（新加坡） 强制储蓄养老保险模式（新加坡） 投保资助养老保险模式（国家企业和劳动者） 投保资助养老保险模式（国家企业和劳动者）
保险责任
• 一 、 自年金开始领取日起至 79 周岁的年 自年金开始领取日起至79 79周岁的年 生效对应日， 若被保险人生存， 生效对应日 ， 若被保险人生存 ， 本公司 按基本保额的5 每年给付年金一次。 按基本保额的5%每年给付年金一次。 • 二 、 被保险人身故 ， 本公司按基本保额 被保险人身故， 的二倍给付身故保险金，本合同终止。 的二倍给付身故保险金，本合同终止。 • 三 、 被保险人生存至年满八十周岁的生 效对应日， 本公司按基本保额的二倍给 效对应日 ， 付满期祝寿金，本合同终止。 付满期祝寿金，本合同终止。
人生80才开始 人生80才开始 80
一、家庭结构 二、预期寿命 三、退休年龄 四、影响退休养老规划其他因素 退休养老规划的使用工具 退休养老基金的投资收益 通货膨胀率 客户现有退休养老资产 退休后有哪些收入渠道： 退休后有哪些收入渠道： 基本养老保险金 企业年金 商业性养老保险的养老金 养老信托 投资收益