银行存款明细帐表
一篇文章教你如何看懂银行流水、三大财务报表,非常实用!
一篇文章教你如何看懂银行流水、三大财务报表，非常实用！一如何看银行流水?1. 贷款通常要用到的是企业的来帐总数，就是把某段时间内每笔进账都加起来，银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方，出项表现于借方，主要有卡存，现存，转入，工资，续存，网银转账，货款，劳务费等2. 拿着流水单，随意找一笔交易，打电话去电话银行，你自己输入查询密码，他在根据流水单上的明细，输入日期，如果和电话中报的吻合就没问题，反之对不上，就是假的3. 向开户行索取对账单，将银行存款明细账与对账单进行比较，真假立辨4. 从实际获取银行对账单和银行流水的程序上讲，还是有所差异的：银行对账单是银行提供给企业的用以核对账目的，审计人员一般是从企业直接获取该证据;但对于银行流水，一般要求审计人员与企业财务人员一同到银行打印，直接获取该证据因此，从获取流程来讲，银行对账单经企业之手，因而可能被改动;而银行流水则相对更为可信，除非银行和企业合谋二如何看懂银行对账单?1Q：拿到个人的银行流水，不知道从何下手啊，分析哪些方面可以得出说明结论?A：从贷方发生额，能看出客户现金流入情况，这点是最重要的信息2Q：是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A：(1)对，基本如此请关注贷方累计发生额，及每笔发生额对应的会计科目，是否同销售行业直接相关目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单，来获得信贷部门的信用记录(2)银行对账单应该结合客户银行存款明细账销售收入明细账成本费用明细账以及客户的上下游合同一起做综合比较总的来说看对账单，一是怕对账单假;二是怕业务不真单纯的看对账单，第一，就是看贷方的流水总额是否超过销售额，否则销售收入就有造假的嫌疑当然并不是绝对，这里也有收现金的可能(3)第二，看流进流出的金额是否与客户的业务相一致，比如客户商品买卖金额都在几十万左右但银行对账单金额在几百万或者几万块徘徊，那就需要注意了，问其原因，另外要注意几点：流水总额超过销售额也不代表销售收入就一定真，可能客户几个账户来回倒，看借贷方是否正常(4)目前很多客户基本上都走一部分个人卡，对于客户拿来的个人卡，需要进行鉴别，不要客户随便拿过来几张卡的流水就说是自己的看户主以及流水金额是否与业务相符(5)现在很多不规范的企业为了逃税，很大部分收入都是走的个人账户，审查时要了解清楚该企业的实际情况3Q：请问怎么看可能客户几个账户来回倒;看借贷方是否正常借贷方异常，这个怎么看?经常有整数金额的进出，这个算正常吗?一般货款是不是都是非整数的?A：拿到企业的银行对账单主要从以下几点分析：(1)是否存在节假日期间发生对公业务结算情况，若有那银行对账单就是假的(2)核实一下银行对账单的贷方发生额，若贷方发生额大于企业的当期的销售收入，则说明企业的销售收入还比较客观真实，但这不是全部就能认定!(3)抽查银行对账单中一些大额的往来，然后对应合同发票(或收据)出库单一起进行核实印证，看企业是否存在真实的结算交易记录，特别是在年前及年终几个月份要仔细核实几笔，因为现在企业也很贼，往往用一笔资金或者让一些关系不错的企业不断的划转资金来摆帐从而抬高银行对账单贷方发生额的额度，所以必须要仔细抽查一些大额的资金往来，是否和合同，发票或者收据及出库单对应一致，从而确定交易的真实性!(4)同时还要识别对账单的真假流水及对账单都非常重要，这个是辅助材料，但是流水和对账单之间有联系性，也有排斥性，毕竟有可能流水和对账单之间的数字有差异对账单流水要有与之相配的合同或者进出库票据(或者其他辅助证明材料)对账单贷方发生额与流水(有可能是员工的公司领导私人卡)要看他数字上是否有来回走账的可能，需核实不能单一说贷方发生额愈大就是经营愈好，经营收入与其贷方发生额流水无关;很多企业为了避税也会选择走个人私人卡，因此数据的准确性是需要调查与核实的银行为了帮助客户贷款会帮客户找流水，这个是最可怕的，需要你去了解和沟通;对账单流水会有客户以往的应付账款和应收账款;需要调查核实和剔除;如果都调查清楚了，就以第1条来看他的主营业务情况能否满足贷款担保需求三如何看资产负债表?资产负债表各项目的填列(一)年初数字的填列报表中的"年初数"栏内各项数字，根据上年末资产负债表"期末数"栏内所列数字填列如果本年度资产负债表各个项目的名称和内容同上年度不相一致，则应对上年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的口径进行调整，填入报表中的"年初数"栏内(二)报表其他各项目的内容和填列方法：1."货币资金"项目，反映企业库存现金银行结算户存款外埠存款银行汇票存款银行本票存款和在途资金等货币资金的合计数2."短期投资"项目，反映企业购入的各种能随时变现，持有时间不超过1年的有价证券以及不超过1年的其他投资3."应收票据"项目，反映企业收到的未到期收款也未向银行贴现的应收票据，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票4."应收帐款"项目，反映企业因销售产品和提供劳务等而应向购买单位收取的各种款项5."坏帐准备"项目，反映企业提取尚未转销的坏帐准备6."预付帐款"项目，反映企业预付给供应单位的款项7."应收补贴款"项目，反映企业应收的各种补贴款8."其它应收款"项目，反映企业对其他单位和个人的应收和暂付的款项9."存货"项目，反映企业期末在库在途和在加工中的各项存货的实际成本，包括原材料包装物低值易耗品自制半成品产成品分期收款发出商品等10."待摊费用"项目，反映企业已经支付但应由以后各期分期摊销的费用企业的开办费租入固定资产改良及大修理支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用，应在本表"递延资产"项目反映，不包括在该项目数字之内11."待处理流动资产净损失"项目，反映企业在清查财产中发现的尚待转销或作其他处理的流动资产盘亏毁损扣除盘盈后的净损失12."其他流动资产"项目，反映企业除以上流动资产项目外的其他流动资产的实际成本13."长期投资"项目，反映企业不准备在1年内变现的投资长期投资中将于1年内到期的债券，应在流动资产类下"一年内到期的长期债券投资"项目单独反映14."固定资产原价"项目和"累计折旧"项目，反映企业的各种固定资产原价及累计折旧融资租入的固定资产在产权尚未确定之前，其原价及已提折旧也包括在内融资租入固定资产原价并应在本表下端补充资料内另行反映15."固定资产清理"项目，反映企业因出售毁损报废等原因转入清理但尚未清理完毕的固定资产的净值，以及固定资产清理怎样看资产负债表资产负债表是反映公司某一特定日期(月末年末)全部资产负债和所有者权益情况的会计报表它的基本结构是资产=负债+所有者权益不论公司处于怎样的状态这个会计平衡式永远是恒等的左边反映的是公司所拥有的资源;右边反映的是公司的不同权利人对这些资源的要求债权人可以对公司的全部资源有要求权，公司以全部资产对不同债权人承担偿付责任，偿付完全部的负债之后，余下的才是所有者权益，即公司的资产净额我们利用资产负债表的资料，可以看出公司资产的分布状态负债和所有者权益的构成情况，据以评价公司资金营运财务结构是否正常合理;分析公司的流动性或变现能力，以及长短期债务数量及偿债能力，评价公司承担风险的能力;利用该表提供的资料还有助于计算公司的获利能力，评价公司的经营绩效在分析资产负债表要素时我们应首先注意到资产要素分析，具体包括：1流动资产分析分析公司的现金各种存款短期投资各种应收应付款项存货等流动资产比往年提高，说明公司的支付能力与变现能力增强2长期投资分析分析一年期以上的投资，如公司控股实施多元化经营等长期投资的增加，表明公司的成长前景看好3固定资产分析这是对实物形态资产进行的分析资产负债表所列的各项固定资产数字，仅表示在持续经营的条件下，各固定资产尚未折旧折耗的金额并预期于未来各期间陆续收回，因此，我们应该特别注意，折旧损耗是否合理将直接影响到资产负债表利润表和其他各种报表的准确性很明显，少提折旧就会增加当期利润而多提折旧则会减少当期利润，有些公司常常就此埋下伏笔4无形资产分析主要分析商标权著作权土地使用权非专利技术商誉专利权等商誉及其他无确指的无形资产一般不予列账，除非商誉是购入或合并时形成的取得无形资产后，应登记入账并在规定期限内摊销完毕其次，要对负债要素进行分析，包括两个方面：1流动负债分析各项流动负债应按实际发生额记账，分析的关键在于要避免遗漏，所有的负债均应在资产负债表中反映出来2长期负债分析包括长期借款应付债券长期应付款项等由于长期负债的形态不同，因此，应注意分析了解公司债权人的情况最后是股东权益分析，包括股本资本公积盈余公积和未分配利润4个方面分析股东权益，主要是了解股东权益中投入资本的不同形态及股权结构，了解股东权益中各要素的优先清偿顺序等看资产负债表时，要与利润表结合起来，主要涉及资本金利润和存货周转率，前者是反映盈利能力的指标，后者是反映营运能力的指标四怎样看利润表?利润表依据收入-费用=利润来编制，主要反映一定时期内公司的营业收入减去营业支出之后的净收益通过利润表，我们一般可以对上市公司的经营业绩管理的成功程度作出评估，从而评价投资者的投资价值和报酬利润表包括两个方面：一是反映公司的收入及费用，说明公司在一定时期内的利润或亏损数额，据以分析公司的经济效益及盈利能力，评价公司的管理业绩;另一部分反映公司财务成果的来源，说明公司的各种利润来源在利润总额中占的比例，以及这些来源之间的相互关系对利润表进行分析，主要从两方面入手：1.收入项目分析公司通过销售产品提供劳务取得各项营业收入，也可以将资源提供给他人使用，获取租金与利息等营业外收入收入的增加，则意味着公司资产的增加或负债的减少记入收入账的包括当期收讫的现金收入，应收票据或应收账款，以实际收到的金额或账面价值入账2.费用项目分析费用是收入的扣除，费用的确认扣除正确与否直接关系到公司的盈利所以分析费用项目时，应首先注意费用包含的内容是否适当，确认费用应贯彻权责发生制原则历史成本原则划分收益性支出与资本性支出的原则等其次，要对成本费用的结构与变动趋势进行分析，分析各项费用占营业收入百分比，分析费用结构是否合理，对不合理的费用要查明原因同时对费用的各个项目进行分析，看看各个项目的增减变动趋势，以此判定公司的管理水平和财务状况，预测公司的发展前景看利润表时要与上市公司的财务情况说明书联系起来它主要说明公司的生产经营状况;利润实现和分配情况;应收账款和存货周转情况;各项财产物资变动情况;税金的缴纳情况;预计下一会计期间对公司财务状况变动有重大影响的事项财务情况说明书为财务分析提供了了解评价公司财务状况的详细资料五怎样看现金流量表?现金流量表是反映上市公司现金流入与流出信息的报表这里的现金不仅指公司在财会部门保险柜里的现钞，还包括银行存款短期证券投资其他货币资金现金流量表可以告诉我们公司经营活动投资活动和筹资活动所产生的现金收支活动，以及现金流量净增加额，从而有助于我们分析公司的变现能力和支付能力，进而把握公司的生存能力发展能力和适应市场变化的能力上市公司的现金流量具体可以分为以下5个方面：1.来自经营活动的现金流量：反映公司为开展正常业务而引起的现金流入量流出量和净流量，如商品销售收入出口退税等增加现金流入量，购买原材料支付税款和人员工资增加现金流出量，等等;2.来自投资活动的现金流量：反映公司取得和处置证券投资固定资产和无形资产等活动所引起的现金收支活动及结果，如变卖厂房取得现金收入，购入股票和债券等对外投资引起现金流出等;3.来自筹资活动的现金流量：是指公司在筹集资金过程中所引起的现金收支活动及结果，如吸收股本分配股利发行债券取得借款和归还借款等;4.非常项目产生的现金流量：是指非正常经济活动所引起的现金流量，如接受捐赠或捐赠他人，罚款现金收支等;5.不涉及现金收支的投资与筹资活动：这是一类对股民非常重要的信息，虽然这些活动并不会引起本期的现金收支，但对未来的现金流量会产生甚至极为重大的影响这类活动主要反映在补充资料一栏里，如以对外投资偿还债务，以固定资产对外投资等对现金流量表主要从3个方面进行分析：1.现金净流量与短期偿债能力的变化如果本期现金净流量增加，表明公司短期偿债能力增强，财务状况得到改善;反之，则表明公司财务状况比较困难当然，并不是现金净流量越大越好，如果公司的现金净流量过大，表明公司未能有效利用这部分资金，其实是一种资源浪费2.现金流入量的结构与公司的长期稳定经营活动是公司的主营业务，这种活动提供的现金流量，可以不断用于投资，再生出新的现金来，来自主营业务的现金流量越多，表明公司发展的稳定性也就越强公司的投资活动是为闲置资金寻找投资场所，筹资活动则是为经营活动筹集资金，这两种活动所发生的现金流量，都是辅助性的，服务于主营业务的这一部分的现金流量过大，表明公司财务缺乏稳定性3.投资活动与筹资活动产生的现金流量与公司的未来发展股民在分析投资活动时，一定要注意分析是对内投资还是对外投资对内投资的现金流出量增加，意味着固定资产无形资产等的增加，说明公司正在扩张，这样的公司成长性较好;如果对内投资的现金流量大幅增加，意味着公司正常的经营活动没有能够充分吸纳现有的资金，资金的利用效率有待提高;对外投资的现金流入量大幅增加，意味着公司现有的资金不能满足经营需要，从外部引入了资金;如果对外投资的现金流出量大幅增加，说明公司正在通过非主营业务活动来获取利润1.微信后台回复1福利EXCEL账务系统免费赠送2点击优惠活动2016年8月CMA六折优惠活动开始啦如果喜欢这篇文章，不妨分享或者转载给更多的朋友吧！。
新编整理银行存款日记账日清 银行存款日记账日清月结填写方法
银行存款日记账日清银行存款日记账日清月结填写方法企业可按开户银行和其他金融机构、存款种类等设置银行存款日记账,并根据收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记,每日终了,应结出余额。
以下是为大家整理的银行存款日记账日清月结，希望你们喜欢。
银行存款日记账日清月结日清月结是指记现金日记帐而言按照财政部《会计基础工作规范》要求，出纳对现金必须做到日清月结。
日清就是每日对现金收、支、存状况进行清理，做到收.入多少、支出多少清楚;收入与支出凭证是否全部记入账内清楚;库存现金面额(包括现金的纸币张数)多少清楚;账面结余数与.实际库存数是否相符清楚;库存现金是否超过核定限额清楚。
月结就是每月末对当月发生的全部现金收、支事项、按照会计核算规定，编制记账凭证，经复核后，登记总账现金科目，核对结账后的总账科目余额与现金日记账余额、实际库存余额是否相符，有无意外情况。
银行存款日记账结账划线方法①对不需要按月结计本期发生额的账户，如各项应收款明细账和各项财产物资明细账等，每次记账以后，都要随时结出余额，每月最后一笔余额即为月末余额。
也就是说，月末余额就是本月最后一笔经济业务记录的同一行内的余额。
月末结账时，只需要在最后一笔经济业务记录之下划一单红线，不需要再结计一次余额。
②现金、银行存款日记账和需要按月结计发生额的收入、费用等明细账。
每月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明本月合计字样，在下面再划一条单红线。
③需要结计本年累计发生额的某些明细账户，如产品销售收入、成本明细账等，每月结账时，应在本月合计行下结计自年初起至本月末止的累计发生额，登记在月份发生额下面，在摘要栏内注明本年累计字样，并在下面再划一单红线。
12月末的本年累计就是全年累计发生额，全年累计发生额下划双红线。
④总账账户平时只需结计月末余额。
年终结账时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对账目，要将所有总账账户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明本年合计字样，并在合计数下划一双红线。
个人借款公司转账记台账表
个人借款公司转账记台账表很多公司都有一些小业务，就是需要一些零碎的时间去处理一下。
例如个人借款，公司转账等。
但是很多人可能就会犯一些错误。
因为我们的很多会计处理方式都是不太一样的。
需要在这些问题上去更好的处理出来。
就是有这些问题也就是需要做台账表了。
这里就不一一介绍了。
一、记账凭证记账凭证是反映经济业务发生、发展和终止的原始凭证。
其主要作用是将会计凭证中记录的经济业务，在经济业务活动结束时，通过手工填写的原始凭证予以反映，以便核算单位了解会计信息的内容和发生的经济业务，为以后发生的经济业务提供会计信息支持。
记帐凭证按其内容不同分为三类：一类以记录经济业务为目的的记账凭证，包括经济业务原始凭证、有关经济业务的会计凭证以及有关经济业务的明细凭证及有关经济业务的会计报表；另一类以反映会计信息为目的的记帐凭证，包括经济业务的会计报表以及有关经济业务的会计报表；第三类以反映经济业务内容为目的的记帐凭证为主要记账凭证，主要有各种经济业务有关会计报表、有关经济业务明细凭证及有关经济业务的会计报表等。
记帐凭证既是会计凭证的原始凭证（又是会计记帐与凭证）又是会计凭证的组成部分和归档依据：一是会计凭证是记账凭证的根据；二是明细凭证系记载记账凭证及其摘要；三是会计凭证包括成本和收入两部分；四是会计凭证记录了经济业务及其有关会计数据；五是按会计原则分类立帐、编制会计报表、进行会计核算；六是按法律法规规定或在其它文件中规定应当登记入账账、发出时登记入账、结转时登记入账等事项。
需要注意的是，有些记账凭证为了方便人们理解或方便填写，对其格式进行了简化或另定。
1、一般分为：(1)银行收款凭证：是按有关规定，要求个人和单位向银行借款或代收代付款项时开具的凭证。
(2)其他商业凭据：主要指单位对外支付商业票据及凭证。
(3)汇兑凭证：是按有关规定，将与经济业务有关的收入、费用、支出及其盈亏等汇入单位指定帐户时开具的由内部记账凭证和借方记账凭证组成的汇兑凭证。
会计科目目录表
石阡县国有资产投资有限责任公司2015总账、明细账科目目录表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 会计科目 现金明细账 银行存款明细账 应收账款明细账 其他应收款明细账 长期股权投资明细 账 固定资产明细账 在建工程明细账 无形资产明细账 短期借款明细账 应付账款明细账 起至页数 第1页至第4页 第5页至第34页 第35页至第53页 第54页至第56页 第57页至第66页 第67页 第68页至第90页 第91页 第92页至第95页 第96页至第110页 序号 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 会计科目 长期借款明细账 实收资本（或股本） 明细账 资本公积明细账 本年利润明细账 利润分配明细账 补贴收入明细账 其他业务收入明细账 其他业务支出明细账 管理费用明细账 财务费用明细账 起至页数 第111页至第119页 第120页 第121页 第122页至第123页 第124页 第125页至第130页 第131页 第132页至第135页 第136页至第147页 第148页至第152页
总分类账与明细分类账
合计6 000 期末6 000
合计15 000 合计4 800 期末6 400
合计 2 400
总分类账与明细分类账
应付账款 (2)8 000 (1) 10 000 (3) 800 期初11 000
合计8 800 合计21 000 期末12 200 应付账款-红云工厂 (2)8 000 期初 8 000 (1) 10 000 合计8 000 合计18 000 期末10 000 应付账款-朝阳工厂 期初 3 000 (2) 800 合计 800 合计 3 000 期末 1 000
“原材料”发生额及余额平衡表
明细账 期初余额 借方 甲材料 乙材料 15000 4000 贷方 本期发生额 借方 6000 4800 贷方 15000 2400 余额 借方 6000 6400 贷方
合计
19000
10800
17400
12400
上表中各栏的合计数，均应与“原材料”总分类账户的期初余 额、本期借方发生额、本期贷方发生额和期末余额核对。
会计科目按照会计要素的分类
资 产 类 负 债 类
所有者权益类 成 损 本 益 类 类
会计科目按照提供信息的详细程度的分类
总 账 科 目
明 细 科 目
我们知道会计科目又是账户的名称，
那么是否有总账和明细账呢？
第三节
总分类账户与明细分类账户
一、总分类账户
概念 总分类账户是按照一级会计科目开设的 账户，故又称一级账户，它提供的资料比较 总括，是编制财务报表的主要依据。 如：银行存款、库存现金、应收账款
练习：书本P54练习题四
应付账款 (2)6 500 期初12 500 (1) 1 000 （4）5 000
合计6 500 合计6 000 期末12 000 应付账款-红云工厂 应付账款-新成公司 期初6 000 期初6 500 （2）6 500 （4）5 000 （1）1 000 合计0 合计5 000 合计6 500 合计1 000 期末11 000 期末1 000
明细账和总账 [日记账和明细账]
![明细账和总账 [日记账和明细账]](https://img.taocdn.com/s3/m/c0320dc85f0e7cd185253607.png)
明细账和总账 [日记账和明细账]明细账是各个科目的具体划分，比如A,B,C三人问你的公司借钱，那"其他应收款--A"中，A就是"其他应收款"这个科目的明细账;日记账指银行存款日记账和现金日记账，不是每天记一次，而是每发生一笔业务就要记一次，每天都要算出余额。
在根据多栏式现金日记帐和银行存款日记帐登记总帐的情况下，帐务处理可有两种做法：1.由出纳人员根据审核后的收、付款凭证逐日逐笔登记现金和银行存款的收入日记帐和支出日记帐，每日应将支出日记帐中当日支出合计数，转记入收入日记帐中支出合计栏中，以结算当日帐面结余额。
会计人员应对多栏式现金和银行存款日记帐的记录加强检查监督，并负责于月末根据多栏式现金和银行存款日记帐各专栏的合计数，分别登记总帐有关帐户。
2.另外设置现金和银行存款出纳登记簿，由出纳人员根据审核后的收、付款凭证逐日逐笔登记，以便逐笔掌握库存现金收付情况和同银行核对收付款项。
然后将收、付款凭证交由会计人员据以逐日汇总登记多栏式现金和银行存款日记帐，并于月末根据多栏式日记帐登记总帐。
出纳登记簿与多栏式现金和银行存款日记帐要相互核对。
上述第一种做法可以简化核算工作，第二种做法可以加强内部牵制。
总之，采用多栏式现金和银行存款日记帐可以减少收、付款凭证的汇总编制手续，简化总帐登记工作，而且可以清晰地反映帐户的对应关系，了解现金和银行存款收付款项的来龙去脉。
明细账可采用订本式、活页式、三栏式、多栏式、数量金额式。
明细账是按照二级或明细科目设置的账簿，一般采用活页式账簿。
各单位应结合自己的经济业务的特点和经营管理的要求，在总分类账的基础上设置若干明细分类账，作为总分类帐的补充。
明细分类账按账页格式不同可分为三栏式、数量金额式和多栏式。
(一)三栏式三栏式明细账的账页设有借方、贷方和余额三个金额栏，不设数量栏。
这种格式适用于各种日记账、总分类账以及资本、债权、债务明细账的登记。
公司关于加强银行明细账对账工作的通知
关于加强银行明细账对账工作的通知
各省级分公司计划财务部：
为提高公司银行存款明细账与银行流水账的对账质量，加强每月月结对账工作的及时性和准确性，确保账账相符，现就相关事项规定如下：
一、对账要求
各级机构要高度重视月度银行明细账对账工作，明确银行对账工作要求和责任分工，按时、保质的完成每月银行对账工作。
每月对公司财务系统中银行明细账与开户银行对账单流水（网上银行电子对账单流水）逐笔进行核对，及时发现问题并进行跟踪处理，月底结账时确保公司银行明细账与银行对账单数据相符。
对未达事项需逐项分析原因，及时进行账务调整，无法完成相应账务调整的，要在《银行余额调节表》中注明详细原因，未达事项原则上不超过一个月。
二、操作流程
各级机构银行业务流水较多，对账工作应在日常进行，发现问题及时查明原因，及时处理。
在月结时有效地规避串户、漏记账等未达账项情况，确保银行存款明细账月末余额的正确性、实时性，保证账账相符。
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excel录入凭证自动生成明细账报表模板(需要启用宏)
负债类 出口抵减内销产品应纳税额
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科目设置表模板
其他应交款 应交教育费附加 应交地方教育费附加 应付利息 应付股利 其他应付款 递延收益 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 生产成本 基本生产成本 直接材料 直接人工 制造费用 辅助生产成本 制造费用 生产人员工资 折旧费用 水电费 其他费用 工程施工 工程结算 主营业务收入 其他业务收入 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 负债类 权益类 权益类 权益类 权益类 权益类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 成本类 损益类 损益类 损益类 损益类 损益类 损益类 损益类 损益类 损益类 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借
2226 222601 222602 2231 2232 2241 2401 2501 2502 2701 2711 2801 2901 4001 4002 4101 4103 4104 5001 500101 50010101 50010102 50010103 500102 5101 510101 510102 510103 510104 5401 5402 6001 6051 6101 6111 6301 6401 6402 6403 6601
科目编码 1001 1002 100201 100202 100203 100204 100205 1012 1101 1121 1122 1123 1131 1132 1221 1231 1301 1401 1402 1403 1404 1405 1406 1407 1408 1411 1471 1501 1502 1503 1511 1512 1521 1531 1601