公司财务部管理及工作流程
财务部各项岗位工作程序和服务标准
财务部各项岗位工作程序和服务标准财务部是一个企业中非常重要的部门，其职责是管理并规划公司的财务资源，确保资金的合理流转和日常支出的控制。
以下是财务部各项岗位工作程序和服务标准：一、会计岗位工作程序1. 财务记录会计岗位的主要工作是记录和分析公司的各种财务数据和交易记录。
这包括了日常财务记录和其他账户相关的台账管理，如银行账户、应收账户、应付账户等。
2. 财务报告生成会计必须根据财务记录生成各种财务报告。
这些报告可以是内部报告，如预算和成本分析等，也可以是外部报告，如财务报表、税务报告和其他一系列财务报告。
3. 财务分析会计需要分析财务信息，评估公司财务状况，评估营业额和成本开支，制定合理的财务政策。
4. 预算和规划会计需要协助制定公司的财务预算和规划，并根据财务数据修订和重新编制财务预算和规划。
二、收款岗位工作程序1. 客户联系收款专员需要与客户和其他付款人保持联系，确保款项得以及时收回。
2. 账户管理收款岗位工作涉及到对公司的各种收款账户进行管理，包括现金账户、银行账户、信用卡账户等。
3. 收款记录收款专员需要记录和跟进公司每一笔入账记录，并与销售部门和客户确认所有收款。
4. 欠款追踪收款专员需要跟进和监控所有欠款账户，并根据需要采取适当的措施来追溯欠款。
三、付款岗位工作程序1. 支付管理付款专员工作涉及到对公司的各种支出进行管理，包括合约支付、供应商支付和其他开支。
2. 账户管理付款专员需要跟进各种支付账户，包括现金账户、银行账户、信用卡账户等。
3. 支付记录付款专员需要记录和跟进所有支出记录，并相应地更新财务记录和台账。
4. 支付交际付款专员需要与供应商和其他收款方保持联系，并处理因为账户问题或其他问题而导致支付出现错误或延迟的情况。
四、税务岗位工作程序1. 法律遵从税务专员需要遵守税务法律法规，保持公司的合法稳定。
2. 税务申报税务专员需要准备、编制和提交各种税务申报，如增值税、企业所得税、个人所得税等。
财务部岗位职责和工作流程
财务部岗位职责和工作流程一、财务部岗位职责财务部是企业的重要部门，其主要职责就是管理和控制企业的财务收支,并进行财务分析、预算和决策。
一般来说，财务部的职责包括以下几个方面：1.负责企业的日常会计工作，包括凭证、账务等的管理。
2.负责企业的财务报表制作，包括损益表、现金流量表、资产负债表等。
3.管理企业的资金，包括现金、银行存款、投资等的运作和管理。
4.进行企业的预算工作，包括销售预算、生产预算、成本预算等。
5.对企业进行财务分析，了解企业的财务状况、经营效益等。
6.参与企业的决策，包括制定经营方针、战略等。
二、财务部工作流程财务部工作流程通常分为以下几个环节：1.日常会计工作日常会计工作是财务部的基础工作，其主要包括凭证的管理、账务的记录和核算等。
会计人员需要及时准确地记录每一笔收支情况，核算企业的收入、成本、费用等，保证数据的准确性。
2.财务报表制作财务报表是企业管理的重要依据，财务部门需要定期进行财务报表的制作和审核工作。
通常企业需要制作利润表、现金流量表、资产负债表等财务报表，以及其他相关报表。
这些报表需要在定期日子内完成并上报上级机构。
3.资金管理资金管理是财务部门的重要工作之一。
负责管理企业的现金、银行存款、投资等资产,确保企业资金的充足和利用率的最大化。
此外，还需要定期进行现金预测和预算工作，以及管理企业的债务。
4.预算和决策财务部门需要参与企业的预算和决策工作。
预算工作包括销售预算、生产预算、成本预算、资本预算等，财务部需要参与制定、审核和汇总这些预算。
在企业的决策方面，财务吾B门需要制定或参与制定企业的经营方针、战略，对重大经济事项提供建议。
以上就是财务部的岗位职责和工作流程,财务部门在企业管理中扮演着重要的角色。
每个职位的职责和流程都不完全相同,但都需要遵守财务部门的标准操作流程。
公司的财务管理制度流程
一、前言为规范公司财务管理，提高财务管理水平，确保公司财务状况良好，降低财务风险，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 财务部：负责公司财务管理的全面工作，包括会计核算、资金管理、税务筹划、成本控制等。
2. 财务总监：负责财务部全面工作，对总经理负责。
3. 财务主管：负责财务管理日常工作，对财务总监负责。
4. 会计人员：负责具体会计核算、税务申报、资金管理等日常工作。
三、财务管理制度流程1. 财务预算编制（1）各部门根据公司年度经营目标，编制年度财务预算，报财务部审核。
（2）财务部对各部门提交的预算进行汇总、分析，提出修改意见，报总经理审批。
（3）经总经理审批后的财务预算，由财务部组织实施。
2. 资金管理（1）公司设立资金管理台账，记录所有资金收入、支出情况。
（2）资金收入：各部门收入应按照规定及时上缴财务部，财务部负责入账。
（3）资金支出：各部门需填写资金支出申请单，经部门负责人审批后，报财务部审核。
（4）财务部根据审批通过的支出申请单，办理资金支付手续。
3. 会计核算（1）会计人员按照会计准则和公司制度，进行日常会计核算。
（2）会计凭证需真实、完整、合法，并按规定归档。
（3）财务部定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务筹划（1）财务部根据国家税收政策，制定公司税务筹划方案。
（2）各部门在经营活动中，应遵循税收政策，合理避税。
（3）财务部负责税务申报工作，确保税务申报准确、及时。
5. 成本控制（1）财务部根据公司年度成本控制目标，制定成本控制方案。
（2）各部门按照成本控制方案，加强成本管理。
（3）财务部定期对各部门成本进行核算，分析成本构成，提出改进措施。
6. 内部审计（1）财务部定期对各部门进行内部审计，确保财务管理制度的执行。
（2）内部审计发现的问题，及时反馈给相关部门，督促整改。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会决定。
财务部制度与工作流程
财务部制度与工作流程
为了更好地管理公司财务，提高财务工作效率，财务部制定了
一系列制度与工作流程，内容如下：
一、财务审批制度
公司所有支出，须由财务部门核准后才能执行，具体实施细则
如下：
1. 购置物品：凭报销单，在相关部门开具采购证明，附和收据
原件，提供资金预算方案和采购合同等相关文件，交由财务部门审
核通过后支付。
2. 差旅费用：凭报销单，提供行程安排、车票、酒店票据原件，交由财务部门审核通过后支付。
3. 其他人员费用：凭公务费用报销单，提供市内交通、招待费
用票据原件，交由财务部门审核通过后支付。
二、全面预算管理
为更好地控制公司经营成本，规范各项支出，财务部门对各个
部门的预算进行管理，要求各个部门每月提供详细预算表，及时反
馈各项费用支出情况，确保公司各项支出不超出预算。
三、工作流程
1. 日常财务处理流程：财务部门接收各部门的票据并及时核算，并将数据录入公司财务管理系统，确保账目准确无误，并能及时提
供财务报表给相应管理人员。
2. 财务月结流程：每月末财务部门通过财务管理系统对各部门
的账目进行月结，及时反馈到各个部门，确保各部门账目的准确性。
以上即是财务部门制度与工作流程的摘要，财务部门将一如既
往地为公司提供有力支持，确保公司运营稳健顺利。
财务管理工作流程及服务标准
财务管理工作流程及服务标准1. 背景介绍财务管理是企业重要的支持部门之一，负责管理和监督企业的财务活动。
本文档旨在介绍财务管理工作的基本流程，并规定财务管理部门的服务标准，以确保财务工作的高效和准确性。
2. 工作流程2.1 财务数据收集和整理财务管理工作的第一步是收集和整理相关的财务数据。
这包括企业的销售收入、支出、资产和负债等数据。
财务部门应确保数据的准确性和完整性，并及时更新。
2.2 财务报表编制基于收集到的财务数据，财务部门应编制各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
报表的编制应符合相关会计准则和法规，并确保准确反映企业的财务状况和经营情况。
2.3 预算制定和监督财务部门应与其他部门合作，制定企业的年度预算。
预算应基于企业的战略目标和业务计划，并合理分配资源。
财务部门还应监督预算执行情况，并根据需要进行调整和控制。
2.4 成本控制和降低财务部门应定期分析企业的成本结构，并提出降低成本和提高效益的建议。
这包括识别无效的支出、优化供应链和改善运营流程等。
财务部门应与其他部门紧密合作，确保成本控制和降低的措施得到有效执行。
2.5 资金管理和风险评估财务部门应监督和管理企业的资金流动。
这包括预测和规划资金需求、管理流动性和优化资金结构。
同时，财务部门还应评估和管理企业的风险，建立风险管理体系，并提出相应的风险控制措施。
2.6 审计和合规性检查财务部门应负责协助外部审计，确保企业的财务报表和相关财务信息的准确性和合规性。
此外，财务部门还应定期进行内部审计，检查和评估财务管理的有效性和合规性。
3. 服务标准为了提供高质量和有效的财务管理服务，财务部门应遵守以下服务标准：- 提供准确和及时的财务信息，确保报表的真实性和可靠性；- 对重要的会计准则和法规进行了解，并及时更新；- 提供专业的财务分析和建议，为企业的决策提供有力支持；- 高度保密客户的财务信息，确保信息安全和隐私保护；- 快速响应并解决客户的财务问题和疑问；- 不断优化财务管理工作流程，提高工作效率和服务质量。
公司财务制度及流程（3篇）
公司财务制度及流程是指公司内部关于财务管理的一系列规定和步骤。
它们的目的是确保公司财务活动的合规、高效和透明。
下面是一般的公司财务制度及流程概述：1. 会计制度：公司应制定符合国家会计准则的会计制度，明确会计核算的原则、方法和程序。
2. 财务预算：公司应制定财务预算，并根据需求进行合理的预测和规划。
3. 财务报表：公司应按照规定时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
4. 成本控制：公司应建立成本控制制度，定期核算和分析各项成本，并采取措施控制和优化成本。
5. 资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的充分利用和安全运作。
6. 收付款流程：公司应建立明确的收款和付款流程，包括信用控制、账务处理和资金调拨等环节。
7. 费用报销：公司应建立费用报销制度，规定员工的费用报销范围、审批流程和报销方式。
8. 货币管理：公司应建立货币管理制度，确保货币流通的合规和有效。
9. 税务管理：公司应遵守国家税法和税务政策，按规定申报纳税并及时缴纳税款。
10. 内部控制：公司应建立内部控制制度，确保财务活动的合规、安全和有效。
注意：以上仅为一般性的公司财务制度及流程概述，实际情况可能因公司性质、规模和行业特点等有所不同，具体应根据公司的具体情况进行制定和执行。
公司财务制度及流程（2）是指公司在财务管理方面制定的一套规范和程序，旨在确保公司财务活动的规范性、透明度和高效性。
以下是一般公司的财务制度和流程：1. 会计准则和规范：公司按照当地的会计准则和规范进行财务记录和报告，以确保财务数据的准确性和可比性。
2. 财务管理岗位设置：公司设立财务部门，并设立财务总监及相关的财务管理岗位，以负责公司的财务活动和管理。
3. 预算编制和审批：公司制定年度预算，并根据预算进行日常财务决策。
预算需要经过相应部门的审批和公司高管的批准。
4. 财务报告和审计：公司按照规定时间周期制作财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，并进行内部审计和外部审计，确保财务报告的真实性和合规性。
财务部内部管理及工作流程规范
财务部内部管理及工作流程规范财务部内部管理及工作流程规范一、概述财务部是企业内部非常重要的部门之一，在企业内部起着至关重要的作用。
为了保证财务部的工作高效、规范和准确，特制定本规范，以指导财务部内部的管理和工作流程。
二、财务部组织架构1. 财务部设有主管负责人，直接向公司高层报告工作，并承担财务决策的责任。
2. 财务部分为财务管理、会计核算、财务分析等岗位。
3. 财务部内部成立一个财务委员会，由财务部主管负责人和各岗位负责人组成，负责决策重大财务事项。
三、财务部管理规范1. 严格遵守法律法规和企业内部相关财务管理制度，确保财务操作合法合规。
2. 建立健全的财务管理制度，包括会计核算制度、费用管理制度、资金管理制度等，确保财务工作的规范性和准确性。
3. 做好各项会计账务处理工作，及时进行账务记录和凭证制作，并查验准确性。
4. 确保财务信息的保密性和安全性，防止财务信息泄露和被非法篡改。
四、财务部工作流程规范财务部的工作流程包括财务预算、会计核算、资金管理和财务分析等环节。
1. 财务预算（1）制定年度和季度财务预算，并报公司高层审批。
（2）根据预算数编制预算执行计划，并监督预算执行情况。
（3）对预算执行情况进行定期分析和评估，及时提出调整建议。
2. 会计核算（1）按照国家会计准则和企业内部会计制度进行会计核算。
（2）及时记录和处理各项财务收支和业务活动，确保会计账务的准确性和完整性。
（3）编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，确保财务信息的真实性和准确性。
3. 资金管理（1）制定资金使用计划，确保资金的合理运用和安全保障。
（2）建立健全的资金预测和监控体系，及时发现并解决资金紧张和风险问题。
（3）加强对资金流动的控制和监督，确保资金的合法性和规范性。
4. 财务分析（1）对财务报表进行分析，包括比率分析、趋势分析等，提供有关财务指标和经济效益的评估。
（2）为公司高层提供财务决策的参考意见和建议。
财务部工作职责及工作流程
财务部工作职责及工作流程
职责
财务部是公司中负责财务管理的部门，负责以下职责：
1. 收集和整理公司的财务数据，包括收入、支出、资产和负债等方面的信息。
2. 编制财务报表，如利润表、资产负债表和现金流量表等，以反映公司的财务状况和业绩。
3. 分析财务报表，提供给公司管理层有关业务运营和财务决策的数据和建议。
4. 管理公司的资金流动，包括日常的资金收付、银行账户的管理和资金投资等。
5. 开展税务管理工作，确保公司依法履行税务义务并最大限度地减少税务风险。
6. 实施财务合规管理，确保公司财务活动符合相关法律法规和公司内部规定。
工作流程
财务部的工作流程主要包括以下几个步骤：
1. 收集和整理财务数据：财务部通过各个部门提交的财务凭证和报表等，收集和整理公司的财务数据。
2. 编制财务报表：根据收集到的财务数据，财务部编制各类财务报表，如利润表、资产负债表和现金流量表等。
3. 分析财务报表：财务部对编制完成的财务报表进行分析，评估公司的财务状况和业绩，并提供相关数据和建议给公司管理层。
4. 资金管理：财务部负责管理公司的资金流动，包括日常的资金收付、银行账户的管理和资金投资等。
5. 税务管理：财务部负责开展税务管理工作，确保公司依法履行税务义务并最大限度地减少税务风险。
6. 财务合规管理：财务部负责执行财务合规管理工作，确保公司财务活动符合相关法律法规和公司内部规定。
以上是财务部的工作职责及工作流程，财务部的工作对于公司的财务管理和业务决策起到了重要的支持作用。
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一、组织架构图二、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责（一）财务经理1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。
5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
12、负责与银行、税务关系的协调。
13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、完成领导交办的其他工作。
（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
6、定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行。
7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全。
8、协调内部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报。
9、部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。
10、完成领导交办的其他工作。
（三）业务核算会计1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。
2、认真执行财务管理、预算控制及会计核算制度。
3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。
4、负责经济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息。
6、负责核对会计账目，及时清理各项往来账。
7、负责按期填制《纳税申报表》，并向办税员提供其他税务资料。
8、负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。
9、负责参与财产的清查及盘点。
10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
11、完成领导交办的其他工作。
(四)工程核算会计1、对财务经理负责，具体对工程财务进行核算。
2、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。
3、负责审核对各施工单位付款情况，及发票的收回情况并审核发票的真伪。
4、负责对工程物料的日常收发及其成本核算，并负责指导仓库管理员对物料的日常管理工作。
5、对有关工程资料进行归档。
5、完成领导交办的其他工作。
（五）稽核会计1、在财务经理直接领导下，对财务经理负责。
2、严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度、预算制度。
3、负责及时准确编制各类财务快报4、负责公司各部门月份资金计划的汇总、制表、及上报工作。
5、负责工业园收款的核对与监控，并负责定期和不定期盘点油库出纳的库存现金和有关票据，及时核对账务。
负责审核出纳员编制的银行存款余额调节表。
6、负责报销单据的复核工作。
7、负责财务及其他相关部门的统计资料档案的建立和保管工作。
8、完成领导交办的其他工作。
（六）办税员1、对财务经理负责，具体负责集团及控股公司税务衔接工作。
2、负责及时向各主管会计通报税务信息。
3、负责按时向各主管会计索取纳税申报表。
4、负责增值税发票和其他发票的开具、保管，并负责客户领取增值税发票的登记工作。
5、负责及时到税务部门办理报税。
6、负责一般纳税人申报、认定及年审。
7、负责办理退税。
8、负责及时领用发票和按时缴销发票。
9、协助财务总监、财务经理与税务、财政等部门的协调。
10、完成领导交办的其他工作。
（七）出纳员1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。
2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。
3、认真审核付款凭证，严把发票关。
4、负责办理开证、押汇等国际业务及负责外汇核销工作。
5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。
6、定期编制《银行存款和现金日、周、月报表》。
7、定期与会计核对账目，并盘点现金库存。
8、完成领导交办的其他工作。
（八）文档管理员1、在部门经理的领导下，主要负责部门档案信息资料的收集、整理及归档。
2、定期编制《资金使用计划表》。
3、定期汇编《各部门费用预算表》。
4、按时编报《资金使用情况统计表》。
5、按时编报《费用执行情况统计表》。
6、按时编制《工资表》。
7、按时编制、汇总下属公司报送的统计报表和资料。
8、按时编报政府有关部门部署的各类统计报表。
9、平时负责文件打印、档案管理。
10、完成领导交办的其他工作。
四、管理制度（一）财务人员聘任及任职资格管理制度第一条集团财务总监由执行总裁提名，总裁核准，董事局聘任。
1、任职资格及标准（1）素质标准A.具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，十年以上专业工龄，五年以上集团公司相应职位工作经验。
在任职期间有良好的工作业绩。
B.作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。
C.熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。
D.具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。
（2）工作质量标准A.具有较强的组织和领导才能。
B.能认真贯彻执行董事局、总裁办的经营战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的经营管理模式。
C.能综合管理并协调财务部、资金结算部、证券投资部的工作，有较强的解决实际问题的能力。
能当好总裁和执行总裁的参谋和助手。
D.能采取切实有效的措施，提高资金的筹措与运用能力。
降低成本费用，提高公司经济效益。
2、财务总监有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经董事局或总办考核不称职者。
（3）工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。
第二条财务经理由财务总监提名，执行总裁核准，总裁聘任。
1、任职资格及标准（1）素质标准A.具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，八年以上专业工龄，三年以上相应职位工作经验。
在任职期间有良好的工作业绩。
B.作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。
C.熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。
D.具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。
（2）工作质量标准A.具有较强的财务核算组织和管理能力。
B.能认真贯彻执行董事局、总裁办的战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的行之有效的财务管理与会计核算制度。
C.能综合管理集团及所属全资、控股控制公司的财务运作，有较强的解决具体问题的能力。
能当好总裁和执行总裁的参谋。
D.能在财务总监的领导下，采取有效措施，降低成本费用，提高企业经济效益。
2、财务经理有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经总办或人力资源部考核不称职者。
（3）工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。
第三条一般财务人员由财务经理提名，财务总监核准，执行总裁聘任。
1、任职资格及标准（1）主管会计A.具有专科以上学历，会计师以上专业技术职称，五年以上专业工龄，三年以上任该职经验。
B.作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。
C.熟悉财务法规、税法、经济法规。
D.熟练使用电脑和财务软件。
（2）一般财务人员A.具有专科以上学历、初级以上专业技术职称、三年以上专业工龄及经验。
B.作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。
C.熟悉财务法规和机关的办事程序。
D.熟练使用电脑，特别是EXCEL、WORD软件。
2、一般财务人员有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经财务经理或人力资源部核不称职者。
（3）违纪乱法，不服从领导或玩忽职守，造成重大失误者。
第四条对下属公司财务机构负责人采取下管一级的管理办法1、集团公司下属全资公司财务机构负责人由集团公司委派，其工资级别及待遇按集团公司相应级别标准执行。
2、集团公司控股或控制公司财务机构负责人由集团向控股公司董事会推荐，由公司董事会任免，工资级别及待遇按所属公司相应级别标准执行。
3、下属公司财务人员任职资格参照本规定执行。
（二）财务开支审批权限、程序及管理规定1、集团公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为总裁。
2、预算内一般日常性费用开支，先由财务总监审核，再由执行总裁、总裁审批。
3、资金的划拔、非费用类开支、货款的支付等，先由财务总监审核，再由执行总裁和总裁(或其授权人)审批。
4、预算外支出、特别项目开支和特大型开支由董事局审批。
部门经办人根据付款、借支或费用报销的需要，分别填制《转账支票领用审批表》、《现金支票领用审批表单》、《现金借款单》、《报销审批单》等，附上经总裁或其授权人批准的相应的合同、协议及其他付款依据，并相应根据需要附上《工程付款跟踪表》、《分期付款跟踪表》等，按照规定的程序报批。
（三）日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在当月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经财务总监核准，执行总裁和总裁审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财务总监核准，执行总裁和总裁特批，总裁秘书代为办理方可。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇总裁或执行总裁不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须真实、有效，有关费用必须符合公司规定，报销时必须由经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。
第七条对同一事项的请款与报销分开办理。