公司财务票据报销规定及流程培训PPT
2 财务票据附件使用规定
5、2～20万元以下总务零星修 理项目发票报销应提供：
① 院内招投标文件或竞标或询价资料 或会议纪要；
② 合同文本（包括补充协议、符合要 求的工程联系单）；
③ 施工单位编制签章经修理单位确认 核准签字的工程额计算明细清单；
④ 工程决算时还应提供工程决算书、 审计报告。
2 财务票据附件使用规定
4、票据内容的真实性
任何经济业务事项都得有真实的货 物交易，任何单位不得以虚假的经 济业务事项或者资料进行会计核算， 与之相适应，发票上填写的各项内 容应与实际交易一致。
真实性主要Leabharlann 现在以下二方面：1 财务报销发票使用规定 5、票据有效期规定
为避免发票在使用过程中被盗用、 仿制，税务票据管理中心会不定期 更改发票样式，并且在发票左上角 或最左边注明该发票于X年X月前使 用有效。
1 财务报销发票使用规定
《会计法》规定
对不真实，不合法的原始凭证，财务人员 有权不予受理； 对弄虚作假、严重违法的原始凭证，财务 人员在不予受理的同时，应当予以扣留， 并及时向单位领导报告，请求查明原因， 追究当事人的责任； 对记载不准确、不完整的原始凭证，财务 人员有权退回，要求重新补齐。
1 财务报销发票使用规定
2 财务票据附件使用规定
1、差旅费
差旅费发票需附签字完备差旅 费审批表或学术会议审批表原 件报销，如遇紧急出差事项报 销时应补办审批表或直接由院 领导在差旅费报销单上签批同 意报销。
2 财务票据附件使用规定 2、物资采购
药品、总务材料、设备材料 采购发票需附仓库保管员签 字确认入库单、部门会计确 认的支付凭证办理报销手续。
1 财务报销发票使用规定
3、发票内容的正确性规定
《会计法》十四条规定：
发票记载的各项内容均不得涂改、挖补， 填写应正确。 发票有错误的，应当由开具单位重开或 者更正，更正处应当加盖出具单位印章。 发票金额有错误的，不得在原始原始凭 证上更正，应当由出具单位重开； 发票大小写金额不一致视为废票。
1 财务报销发票使用规定
3 财务报销其他规定
4 报销流程
Part01
财务报销发票使用规定
1 财务报销发票使用规定
《税收管理法》二十一条规定：
“单位、个人在购销商品、提供或者接受 经营服务以及从事其他经营活动中，应当 按照规定开具、使用、取得发票”。 目前我国在经营活动中正常使用的发票有 两种，即增值税专用发票和普通发票。
财务发票是财务报销的第一 手有效凭证，显然财务发票 的合法性、完整性、真实性、 正确性成了财务报销的关注 点。
1 财务报销发票使用规定
根据《税收征管理法》第二十二条规定：
增值税专用发票由国务院税务主管部门即国家税务总局指定的企业统一印制； 普通发票按照国务院主管部门的规定，分别由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局 指定企业印制； 未经税务机关指定任何印刷企业不得印制发票。 增值税专用发票、普通发票法定标志是发票正上方印有椭圆型或圆形的“全国统一发票监制 章XX省XX市国家税务总局监制”或“全国统一发票监制章XX省XX市地方税务局监制”； 从行政机关、事业单位或其它非营业性组织取得的收费收据必须带有财政部门或其它规定机 构的收据监制章，合法性标志是发票正上方印有椭圆型或圆形的“财政票据监制章XX市财政 局监制”。
Part02
财务票据附件使用规定
Rulesfortheuseoffinancialinstrumentattachm ents
2 财务票据附件使用规定
在绝大多数情况下报销凭一张发票 是不够的，往往需要附审批表、合 同文本，、招投标文件、工作量计 量清单等资料作为发票付款依据， 用以进一步说明付款的必要性、合 理性、合法性。
3 财务报销其他规定
此PPT下载后可自行编辑修改
财务票据报销
开始啦！请将手机调成静音，如有疑问可以随时打断我！
财务报销是财务工作的基础部分，财务报 销牵涉面广泛，不仅受限于会计法、税法、 合同法、发票管理办法等国家法律法规， 同时还受制于本单位财务经济管理制度。
目录/contents
1 财务报销发票使用规定
2 财务票据附件使用规定
1 财务报销发票使用规定
增值税专用发票
一般只能由增值税一般纳税人领购使用；
普通发票
则可以由从事经营活动并办理了税务登记 的各种纳税人领购使用； 未办理税务登记的纳税人也可以向税务机 关申请领购使用普通发票。
1 财务报销发票使用规定
但对无固定经营场地或者财务 制度不健全的纳税人请领购发 票，主管税务机关有权要求其 提供担保人，不提供担保人的 可以视其情况要求其提供保证 金，并限期缴销发票。
6、含多项修理项目的修理发票一般应提供修理单位编制签章 经被修理科室确认的工程量计算清单。 7、执行合同、特批项目的付款必须提供合同、特批文件。 8、涉及到个人工资、补贴等支付应提供人事科通知。
Part03
财务报销其他规定
Otherprovisionsonfinancialreimbursemen t
机关规定的发票。
1 财务报销发票使用规定
《发票管理办法实施细则》三十五条规定，单位和个人在开 具发票时，必须做到：
1. 按号码顺序填开，填写项目齐全； 2. 内容真实； 3. 字迹清楚； 4. 全部联次一次复写、打印、内容完全一致； 5. 并在发票联和抵扣联加盖财务印章或发票专用章。
1 财务报销发票使用规定
《发票管理办法》二十二 条规定：
不符合规定的发票，不得作为 报销凭证，任何单位和个人有 权拒绝。
1 财务报销发票使用规定
不符合规定的发票是指：
1. 开具或取得的发票是应经而未经 税务机关监制；
2. 填写项目不齐全； 3. 内容不完整； 4. 字迹不清楚； 5. 没有加盖财务印章或发票专用章； 6. 伪造、作废以及其他不符合税务
2 财务票据附件使用规定
3、固定资产购置发票应附：
① 需政府采购项目应提供政府采购合同、政府采购、供货、审验付 款通知书；
② 单价5万元以上设备需招标局招投标采购应提供中标通知书、设 备购置可行性论证报告、科室设备购置申请表。
③ 购物合同文本 ④ 仓库保管员签收的入库单。 ⑤ 部门会计确认的支付凭证。
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公司财务制度各类费用报销流程培训课件(24P)
招待申请单
办公物品采购
购买办公用品申请单
费用报销管理办法 责任人
业务经办人 财务审核人 业务审核人
审批人
对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报销凭 证的真实性、准确性、完整性负责。 财务人员。对费用报销的合法性、合规性、金额的准确性负直 接责任。
部门负责人。对所审核业务的真实性、合理性负直接责任。
差旅费报销标准
所在部门
分管领导签字
感谢聆听
汇报人：XXX
住宿标准 室内交通补助 餐费补助
员工
120
100
400
80
80
部门正副职
180
150
500
100
100
高管
200
200
1000
120150住宿来自准 300 400 700注：一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、 杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等； 二类城市是指一类城市以外的其他城市。
2 购物发票与验收单在数量、金额上不相符；
3 发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；
4 发票或收款凭证属过期停用或伪造的；
5 套开票、连号票一律不予报销；
6 其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；
7 以合法票据抵付不合法票据不予报销。
业务招待费报销
招待范围
公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联 单位的业务往来等。
程度、时间要求和路途远近等客观因素可额外提出申请。 2 以下情况可向办公室申请派用车辆。 3 自带车出差人员不再报销长途交通费及补贴市内交通费。
出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店，但限于普通标准间；住同一标准 4
办公物品采购
购买办公用品申请单
费用报销管理办法 责任人
业务经办人 财务审核人 业务审核人
审批人
对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报销凭 证的真实性、准确性、完整性负责。 财务人员。对费用报销的合法性、合规性、金额的准确性负直 接责任。
部门负责人。对所审核业务的真实性、合理性负直接责任。
差旅费报销标准
所在部门
分管领导签字
感谢聆听
汇报人：XXX
住宿标准 室内交通补助 餐费补助
员工
120
100
400
80
80
部门正副职
180
150
500
100
100
高管
200
200
1000
120150住宿来自准 300 400 700注：一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、 杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等； 二类城市是指一类城市以外的其他城市。
2 购物发票与验收单在数量、金额上不相符；
3 发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；
4 发票或收款凭证属过期停用或伪造的；
5 套开票、连号票一律不予报销；
6 其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；
7 以合法票据抵付不合法票据不予报销。
业务招待费报销
招待范围
公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联 单位的业务往来等。
程度、时间要求和路途远近等客观因素可额外提出申请。 2 以下情况可向办公室申请派用车辆。 3 自带车出差人员不再报销长途交通费及补贴市内交通费。
出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店，但限于普通标准间；住同一标准 4
财务报销流程培训PPT课件
5
报销时间的具体规定
01
借支管理规定及借支流程
1.1 企业借支管理规定说明
1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超 出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。
2. 其他临时借款：如业务招待费、出差差旅费等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他 借款原则上不允许跨月借支。
3. 借款金额说明：各项借款金额超过50,000元应提前一天通知财务部备款。
1.2 借款流程及借款单填写
1. 借款人按规定填写《借 款单》。
2. 财务付款：借款凭审批 后的借款单到财务部办 理领款手续。
02
日常费用报销制度及流程
2.1 费用报销的一般规定
规定一 规定二 规定三 规定四
报销人必须取得相应的合法票据。 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据。 费用报销报销人必须简述费用内容或事由。 报销50,000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
03
若需提前借款，应按借款规定办理借支手续， 并在事后的第一个报销日内办理报销手续。
4.1 固定资产购置申请表填写规范
• 费用范围：专项支出包括其他所有专 门立项的费用支出。
• 费用标准：此类费用一般金额较大， 由主管部门经理根据实际需要向副总 经理提交请示报告，经总经理签署审 核意见后方可执行。
实报实销 按票报销 限度报销 超出不报
2.4 出差住宿标准
人员级别
城市住宿费标准
三线、四线城市
一线、二线城市
普通职员（副）主管、 副经理
100元/天 120元/天
140元/天
经理（含）以上总经理 以下级别
总经理
140元/天 实报实销
2024版财务费用报销制度财务管理培训PPT课件
了解了财务费用报销制度的操作流程和注意事项； 提高了财务管理人员的专业素养和综合能力。
未来发展趋势预测
财务费用报销制度将更加完善和规范 化；
企业对财务管理人员的专业素养和综 合能力要求将更高；
信息化、智能化技术将在财务管理领 域得到更广泛应用；
财务管理将更加注重风险控制和合规 性管理。
THANKS FOR WATCHING
凭证提交 将整理好的凭证提交给财务部门进行审核。
3
凭证补充或修改 如财务部门发现凭证有问题，报销人需及时补充 或修改。
审核与支付处理
01
02
03
财务部门审核
对提交的报销申请和凭证 进行审核，确保真实、完 整、合规。
支付处理
经审核无误后，财务部门 进行支付处理，包括填写 支付申请、安排资金等。
支付确认与通知
感谢您的观看
02
03
04
培训费
参加外部培训需提供培训通知、 发票等凭证，按照实际发生额
报销。
会议费
参加外部会议需提供会议通知、 发票等凭证，按照实际发生额
报销。
其他零星支出
如购买办公用品、支付快递费 等，需提供有效凭证并按照实
际发生额报销。
注意
所有费用报销均需提供有效凭 证，并严格按照公司规定标准
及流程进行审批和报销。
报销申请与审批
报销人填写报销申请单
包括费用类型、金额、时间、事由等必要信 息。
跨部门审批
如涉及其他部门，需经过相关部门负责人审 批。
提交给直接上级审批
上级需核实费用发生的真实性和合理性。
最终审批
由公司高层领导或财务负责人进行最终审批。
凭证整理与提交
1 2
财务票据报销规定及流程PPT
（1）国家税务总局统一负责全国发票管理工作，取得的发票必须符合 国家规定，由国家统一印制或指定单位印制。
（2）发票必须盖有开票单位的“财务专用章”或“发票专用章”，如 果是税务机关代开统一发票，还必须盖有“XX省XX市地方税务局代开 发票专用章”。
1 财务报销发票使用规定
Rules for the use of reimbursement invoices
Other provisions on financial reimbursement
3 财务报销其他规定
Other financial reimbursement rules
1、向农民购买农副产品以及金额1000元以下的经济业务可以使用现金，此 外都得办理转帐结算业务。
2、领用支票预付货款或要求汇款预付货款时，经办人应填写支票领用审批 表或汇款申请表，按资金审批权限办理相关审批手续，如由学生办理科研 经费预付货款时必须由老师签批同意。
对记载不准确、不完整的原始凭证， 财务人员有权退回，要求重新补齐。
Rules for the use of reimbursement invoices
1 财务报销发票使用规定
《发票管理办法》二十二 条规定：
不符合规定的发票，不 得作为报销凭证，任何单位和 个人有权拒绝。
Rules for the use of reimbursement invoices
根据《税收征管理法》第二十二条规定：
增值税专用发票由国务院税务主管部门即国家税务总局指定的企业统一印制；
普通发票按照国务院主管部门的规定，分别由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税 务局指定企业印制；
未经税务机关指定任何印刷企业不得印制发票。
增值税专用发票、普通发票法定标志是发票正上方印有椭圆型或圆形的“全国统一发票 监制章XX省XX市国家税务总局监制”或“全国统一发票监制章XX省XX市地方税务局监制”；
财务报销制度及流程培训ppt课件
2、业务招待费报销
经办人
与旧制度对比，简化办公 室流程，增加了各部门分 管领导流程。
部门负责人 总经理
分管领导
财务部 分管领导
招待审批单
严禁出现礼品、娱 乐、卡拉OK、高尔 夫等敏感字样
2019
-
7
招待费用标准（一般员工）：
宴请和赠送纪念品费用标准：
招待对象 公司重要客户 公司一般客户
标准金额 不超过人均300元 不超过人均200元
一般员工 出差申请 及审批流
程
-
出差人
出差申请单
部门负责人
部门分管领 导
财务主管领导
人力资源部 （备案）
与旧制度对比，简化 了办公室审批流程 4
报销单填写要求：
原则上不允许乘 飞机
高铁，动车，火 车（二等座）， 客运站汽车
广州到客运站或火 车站高铁站来回及 出差目的地当地公 交车费，地铁费， 的士费。
5000≤
审批流程
邮件或口头请示部门负责人 及办公室审核
填写《会议、培训、活动项 目审批单》进行事前审批
《会议、培训、活动项目审批单》事前审批流程：
经办人
部门负责人
分管领导
总经理
财务部分 管领导
办公室负责人
2019
-
培训、会议、活动审批1单0
培训、会议费用费用标准 ：
培训费标准：
培训费由公司人力资源部统一管理，各部门有培训 需求时向人力资源部提出需求，并履行事前审批手 续。
3. 报销单必须按公司规定的程序进行审核、 签字流程。跟该报销有关的资料文件， 须附报销单后面。
2019
-
3
二、常见费用报销
出差人
部门分管领导
财务报销流程培训PPT
1．部门副职以上人员。 2．单程距离在400公里以内。 3．同行人数超过3人，派车费用经济时。 4．随身携带物品较多或极为重要时。 5．需要速去速归，乘车不方便时。
报销流程培训
04
报销流程培训 • 差旅费报销注意事项
4．出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店， 但限于普通标准间；住同一标准间的，适用两人中最高标准。
费用报销管理办法
招待范围
公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司 洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。
招待管理
财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终 考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。
业务招待费报销
02
业务招待费报销
责任人
业务 经办人
业务 审核人
财务 审核人
出差审批程序
3．非本公司 人员确因公司 业来自需要出差 的，由相关部 门提出申请。
差旅费报销
03
差旅费报销
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财 务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；
报销流程培训
报销流程培训
BUISNESS
演示完毕 感谢观看
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX 年
BUISNESS
财务报销 流程培训
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX年
目录
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销 四、报销流程培训
费用报销管理办法
01
费用报销管理办法
2024版差旅报销培训公司财务管理制度培训PPT课件
•引言•差旅报销基本流程与规定•公司财务管理制度概述•差旅报销实际操作指南目录•差旅报销常见问题解答•公司财务管理制度培训总结与展望培训目的和背景提高员工对差旅报销流程的认知01规范公司财务管理02降低企业成本03财务管理制度的重要性01020304保障企业资金安全提高企业经营效率塑造企业形象应对外部监管要求员工出差前需填写出差申请表，包括出差事由、时间、地点等信息，并经出差前申请审核通过后，财务部门将报销款项支报销款项支付根据出差时间和地点，员工可向财务部门申请费用预支，预支金额需经过审批。
费用预支报销申请财务部门对提交的报销单进行审核，包括票据真实性、费用合理性等。
财务审核0201030405差旅报销申请及审批流程交通费住宿费餐饮费其他费用差旅费用标准及范围报销时限及逾期处理报销时限逾期处理财务管理制度框架及内容各部门在财务管理中的职责与权限财务部门职责与权限业务部门职责与权限其他部门职责与权限财务管理制度的执行与监管财务管理制度的执行流程财务管理制度的监管机制违反财务管理制度的后果及责任追究报销单据的填写与粘贴要求粘贴规范填写完整票据应分类粘贴在报销单背面，按照先大后小、先下后上的顺序，确保粘贴平整、不超出报销单范围。
签字齐全报销单据的审核要点及注意事项审核要点注意事项报销款项的支付方式及时间支付方式支付时间一般在审核通过后的3-5个工作日内完成支付，具体时间根据公司财务管理制度而定。
报销单据遗失或损坏如何处理及时联系相关部门一旦发现报销单据遗失或损坏，应立即联系出差所在地的酒店、航空公司等相关部门，请求其提供证明或补办相关手续。
提交书面说明在无法取得相关证明的情况下，出差人员应提交一份详细的书面说明，包括遗失或损坏的单据名称、金额、时间等信息。
审批流程将书面说明及相关证明材料提交给直接上级审批，再报送给财务部门审核。
财务部门将根据公司的财务管理制度进行审批和处理。
自行承担对于未经批准的超支费用，出差人员应自行承担。
财务报销流程培训-ppt课件
建立快速响应机制
对于员工在报销过程中遇 到的问题，建立快速响应 机制，及时解决和反馈。
加强财务报销管理的建议
强化内部控制
建立健全的内部控制制度 ，确保报销流程的合规性 和防止欺诈行为。
提高员工意识
通过培训和宣传，提高员 工对财务报销规定的认识 和遵守意识。
定期审计和检查
定期对财务报销进行审计 和检查，以确保合规性和 准确性。
财务报销流程培训-ppt课件
目录
• 引言 • 财务报销基础知识 • 财务报销流程详解 • 财务报销常见问题及解决方案 • 财务报销规范与建议 • 案例分析
01
引言Biblioteka 培训背景0102
随着公司业务的不断发展，员工出差和费用支出日益频繁，财务报销 作为公司财务管理的重要环节，对于保障公司资金安全和提高财务管 理效率具有重要意义。
06
案例分析
成功报销案例分享
成功案例一：报销流程规 范，资料齐全
报销过程中，与财务部门 沟通顺畅，问题解决迅速
。
报销人根据实际发生费用 进行报销，无虚假报账行
为。
报销人按照公司规定的报 销流程进行操作，提前准
备好所需资料。
成功案例二：报销金额合 理，审核快速
财务部门审核迅速，报销 款项到账及时。
THANKS
解决方案
确保提供所有必要的票据，并确保其清晰、完整 ，如有疑问，可提前咨询财务部门。
报销金额超出预算
总结词
超出预算限制
详细描述
每项报销都有预算限制，超出预算可能无法报销。
解决方案
在报销前了解预算限制，如有超出预算的可能，应提前与财务部门 沟通。
报销周期过长或过短
总结词
01
21页完整可用公司财务制度发票规范填写与报销流程知识培训PPT课件
万不可代签。
凭证要齐全
报销单的原始发票凭证需一一 对应金额，不得多报或者少报。
报销单填写细节
无空格
无涂改
数一致
零补齐
无错误
PART 02
规范发票凭证
STANDARDIZING INVOICES
什么是发票
消费业务凭证
一切单位和个人在购销商品、提供或接 受服务等时，所开具和收取的业务凭证
会计核算依据
发票规范填写与 报销流程知识培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS
培训师：XXX
培训引言
发票之于报销的重要性
发票即凭证
财务与业务的恩怨
业务人员
财务人员
目录
PART 01
规范报销单据
PART 02
规范发票凭证
PART 03
规范报销流程
PART 01
规范报销单据
STANDARDIZING FORMS
财务报销
员工垫付
粘贴发票
报销审核签字流程
财务部总经理
报销员工部门总经理 报销员工
公司总经理 财务部人员 报销员工部门经理
业务方报销详细流程
员工垫付
粘贴发票
开始 费用产生
填写单据
经理签字
财务方报销详细流程
会计审核
老板审批
收到单据
送呈老板
结清款项
完成
感谢观看
培训师：ＸＸＸ
什么是报销单
报销单是指企业或公司给以开支报销的凭证
合理支出类别 各级领导签字
具体报销金额 原始发票凭证
常见可报销类别
交通费
车辆费ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
通讯费
接待费
凭证要齐全
报销单的原始发票凭证需一一 对应金额，不得多报或者少报。
报销单填写细节
无空格
无涂改
数一致
零补齐
无错误
PART 02
规范发票凭证
STANDARDIZING INVOICES
什么是发票
消费业务凭证
一切单位和个人在购销商品、提供或接 受服务等时，所开具和收取的业务凭证
会计核算依据
发票规范填写与 报销流程知识培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS
培训师：XXX
培训引言
发票之于报销的重要性
发票即凭证
财务与业务的恩怨
业务人员
财务人员
目录
PART 01
规范报销单据
PART 02
规范发票凭证
PART 03
规范报销流程
PART 01
规范报销单据
STANDARDIZING FORMS
财务报销
员工垫付
粘贴发票
报销审核签字流程
财务部总经理
报销员工部门总经理 报销员工
公司总经理 财务部人员 报销员工部门经理
业务方报销详细流程
员工垫付
粘贴发票
开始 费用产生
填写单据
经理签字
财务方报销详细流程
会计审核
老板审批
收到单据
送呈老板
结清款项
完成
感谢观看
培训师：ＸＸＸ
什么是报销单
报销单是指企业或公司给以开支报销的凭证
合理支出类别 各级领导签字
具体报销金额 原始发票凭证
常见可报销类别
交通费
车辆费ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
通讯费
接待费
公司企业财务报销培训PPT
因工作需要出差，不论是否借款，出差前均应填写“出差计划”，明确出差任务、出行路线等，出差申请单应由部门主管审核签字，未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
报销时均以实际有效票据为准，超出标准的部分公司不予报销，公司将低于标准的部分的50%做为嘉奖；住宿原则，如是同性别2人或多人出差，采取拼房合住方式；若客户或第三方公司已经承当食宿费，则不另行报销；大型培训及公司活动由组织部门统一领款报销，则不另行报销。出差补助运算方式：按自然天数运算，出差半天按半天运算补助。出差补助发放情势：由出差人员填写报销单，单据上注明出差天数与补助金额，报销时统一办理。长期驻外补贴：同一地点连续出差10天以上为长期出差，不发放出差补助，可申请长期驻外补贴
100元/天
150元/天
300/天
话费补助
全线城市
10元/天
10元/天
10元/天
工薪福利费用制度及流程
工资薪金福利等支出包括工资、暂时工资、社会报销以及各项福利费等，此类费用依照薪资支出制度相干规定实行
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每个月3日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社险等）编制标准格式的工资表；
报销时间的具体规定
为了让财务部及时准确真实地按月反应出公司经济活动的资金活动及利润情形，即日起对报销提交报送时间进行规范。
财务报销： 出纳报销时间为：周一至周五的13：00-17：00，为了便于财务部集中时间月末结账，每个月28日后不进行账务报销。
借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理， 但每个月28日后所有借支及其他业务也不进行账务报销。
借支管理规定及借支流程
对于员工借支以及员工借支额度，财务应严格实行：前款不清、后款不借的原则，不得超过借支人应对工资的三分之二