资金支付授权审批制度(范本)
资金支出审批授权书模板
[公司名称][授权日期]兹有[部门名称]就[具体项目或事项]的资金支出，授权[被授权人姓名]为[部门名称]的[具体职务]，在此授权范围内进行资金支出审批。
具体授权内容如下：一、授权范围：1. [部门名称]在日常经营活动中，因[具体项目或事项]产生的资金支出，包括但不限于以下类型：（1）[类型一]，如：原材料采购、设备购置、维修保养等；（2）[类型二]，如：员工工资、奖金、福利等；（3）[类型三]，如：业务招待、会议费、差旅费等；（4）[类型四]，如：广告宣传、市场推广等。
2. [部门名称]在预算范围内，因[具体项目或事项]产生的资金支出，需在[金额限制]以内，由[被授权人姓名]进行审批。
3. [部门名称]在预算范围内，因[具体项目或事项]产生的资金支出，超出[金额限制]的，需报[上级领导或部门]审批。
二、授权权限：1. [被授权人姓名]有权对[部门名称]的[具体项目或事项]资金支出进行审批，并签署审批意见。
2. [被授权人姓名]在审批过程中，应严格遵守国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度。
3. [被授权人姓名]在审批过程中，应确保资金支出合理、合规，避免浪费和滥用。
三、授权期限：本授权书自[授权日期]起生效，至[授权期限结束日期]止。
在授权期限内，[被授权人姓名]有权行使本授权书所赋予的权限。
四、授权撤销：1. 在授权期限内，如因特殊情况需要撤销本授权，[授权单位]有权书面通知[被授权人姓名]，并撤销其授权。
2. 在授权期限内，[被授权人姓名]如有违反国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度的行为，[授权单位]有权撤销其授权。
五、其他：1. 本授权书一式两份，[授权单位]和[被授权人姓名]各执一份。
2. 本授权书未尽事宜，按国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度执行。
[公司名称][部门名称][被授权人姓名][职务][联系方式][授权单位盖章][日期]。
资金支出授权审批制度
监督执行机制
建立审批监督机制 定期审批制度检查
总结
资金支出授权审批制度不仅是公司财务管理的重要组成部分， 更是维护公司财务秩序、提高资金使用效率的关键。只有建 立合理规范的制度，才能有效防范财务风险，保障公司的可 持续发展。
● 02
第2章 制度设计
核心内容
在资金支出授权审批制度 的设计中，关键是设立资 金支出审批流程、明确不 同金额级别的审批权限、 规范报销材料的提交要求、 建立审批记录档案等。这 些步骤的完善能够有效管 理公司的财务支出，提高 审批效率，降低风险。
针对实际操作中 出现的问题和反
馈
及时调整和完善资金支出 授权审批制度，以适应公 司运营的需求变化。
制度升级
结合公司业务 发展情况
不断升级和完善
提升其适应性 和实用性
制度改进
01 持续收集员工的意见和建议
定期进行制度改进工作
02 保持制度的活力和前瞻性
03
制度创新
借鉴先进企业的管理经验，不断进行制度创新，推动公司财 务管理水平的不断提升。
展望未来
完善制度
持续改进
打下基础
可持续发展
提升管理水平
持续优化
建议方向
为了更好地应对未来公司 发展的新挑战，我们提出 了进一步优化和改进资金 支出授权审批制度的建议 方向。这些改进将有助于 提高公司财务管理的效率 和透明度，为公司未来的 发展奠定坚实基础。
结语
感谢支持
感谢各级领导 感谢全体员工
资金支出授权审批制度
制作人：XXX 时间：20XX年X月
目录
第1章 资金支出授权审批制度简介 第2章 制度设计 第3章 制度执行 第4章 制度优化 第5章 制度效果 第6章 总结与展望
企业资金支付授权审批制度
企业资金支付授权审批制度第一章总则第一条为了规范企业资金支付行为，加强资金管理，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有货币资金支付活动，包括现金支付、银行转账、支票支付等。
第三条企业资金支付应遵循合法性、合规性、审慎性、及时性原则。
第四条企业应设立财务管理部门，负责制定资金支付政策、审批支付申请、监督支付过程。
第二章授权审批流程第五条企业内部各部门如需进行资金支付，应向财务管理部门提交支付申请，包括支付金额、支付对象、支付理由、支付时间等。
第六条财务管理部门应在收到支付申请后，根据以下情况分别处理：（一）支付申请是否符合国家法律法规和企业内部控制要求；（二）支付金额是否在预算范围内，是否存在超预算现象；（三）支付对象是否具备相应的资质和信誉；（四）支付内容是否符合合同约定和业务实际。
第七条财务管理部门审批通过的资金支付申请，由财务部门负责执行支付操作。
第八条财务管理部门应建立支付记录，对每笔支付进行登记，确保支付的透明度和可追溯性。
第三章审批权限和责任第九条财务管理部门负责人应对支付申请的真实性和合规性负责。
第十条各部门负责人应对所提交支付申请的准确性负责。
第十一条财务部门应对支付操作的准确性负责。
第四章监督与检查第十二条企业应定期对资金支付情况进行内部审计，确保授权审批制度的有效执行。
第十三条企业应建立支付异常报告和处理机制，对违规支付行为及时纠正。
第五章附则第十四条本制度自发布之日起实施。
第十五条本制度的解释权归企业所有。
公司授权审批管理制度三篇
公司授权审批管理制度三篇篇一：XXXX授权审批管理制度第一章总则第一条为了加强对XXXX各项资金支出审批管理，完善内部控制及提高工作效率，根据国家相关法规和XXXX有关制度文件，特制定本制度。
第二条本制度适用于XXXX总部及其下属子集团。
第三条总裁及各子集团总经理对本单位授权审批会计控制制度的健全和有效实施负责。
第四条授权审批内部会计控制的重点主要包括经济业务事项的审批人员和审核人员，以及批准范围、批准权限、批准程序、承担责任等。
第二章授权审批的基本原则第五条 XXXX及其下属子集团应当建立授权审批的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保授权审批的不相容岗位相互分离、制约和监督。
XXXX及其下属子集团授权审批的不相容岗位包括：1) 审批；2) 业务经办；3) 保管；4) 审核与会计记录；5) 稽核。
第六条 XXXX及其下属子集团内部各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。
经办人员应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人员有权拒绝办理，并应及时向审批人的上级授权部门报告。
第七条审批人员只能审批其下级经办的事项。
审批人员不得审批或变相审批自己经办的事项，其经办的经济业务事项，应当由其上级审批；各下属子集团总经理为经济业务事项经办人的，应当由总裁审批。
第八条审批人员和审核人员的设置应遵循如下原则：设置多层审批的，不宜设置审批层次过多。
一般情况下，XXXX及其下属子集团的审批层次一般不超过四层：1) XXXX总部的审批层次为：中心总监、副总裁、总裁；2) 下属子集团的审批层次为：部门经理、分管副总、总经理、XXXX副总裁或总裁（如果超出子集团总经理的权限）。
第三章授权审批的范围及权限第九条审批权限分为审核和审批两类：1) 审批：指有关部门负责人及主管领导对该项开支的合理性和必要性进行批准。
2) 审核：指各级财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案，审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批人是否符合审批权限，经办人员是否在授权范围内办理业务。
资金支付授权审批制度
XXXXXXXXXXX公司资金支付授权审批制度第一章总则1.1 为了有效地执行资金支付内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权责，有效控制公司成本费用和资金风险，保证资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
1.2 本制度是依据《公司法》、《会计法》、《现金管理暂行条例》及集团有关制度而制定。
1.3 本制度适用于瑞利山河各部门、子（分）公司的各种对外付款和费用报销。
包括：各种物资采购、维修外协费用、职工借款、日常办公经费和其他零星款项等的付款业务。
1.4 本制度所称付款报销是指为保证公司经营活动正常进行，通过现金、银行存款支付所有发生的符合国家法律法规等规定，合法有效支付费用和款项的行为。
第二章资金支付的分类2.1 根据资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付，非经营性支付。
2.2 经营性支付包括：日常经营性支出（如材料采购资金、日常销售以及管理费用等）及其他经营性支出（如股权投资、技改、信息化支出等）。
2.3 非经营性支付：包括捐赠支出、罚款、利润分配等非日常资金支出。
第三章资金支付审批流程及权限3.1 公司实行分级授权审核审批制度。
费用支出及资金往来应经过审核、审批程序后支付。
审核、审批程序应遵守国家有关的财经法律法规和公司规章制度，严格执行审批权限分工，提高工作质量和效率。
3.2 费用支出业务审核审批程序。
3.2.1. 申请。
各职能部门经办人应核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相符，发票是否规范，用途是否合理等内容。
并OA提交费用支付申请流程，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，随附有效合同或相关证明。
3.2.2 审核。
费用支付申请由经办人所在部门负责人进行确认和审核，并签署审核意见。
3.2.3. 复核。
财务中心负责人应当对审核后的费用支付申请进行复核，复核支出手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。
3.2.4. 审批。
公司领导按照审批权限对支出事项审批。
资金支付制度范本
资金支付制度范本第一条总则为了加强公司资金支付管理，规范资金支付行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有资金支付活动，包括货款支付、劳务报酬支付、租金支付、税费支付等。
第三条支付原则1. 预算控制原则：资金支付应严格按照公司预算执行，未经预算批准的项目不得支付资金。
2. 授权审批原则：资金支付应实行授权审批制度，各级管理人员应在授权范围内进行审批。
3. 及时支付原则：资金支付应遵循及时性原则，确保支付及时到账，避免逾期支付产生滞纳金等费用。
4. 安全支付原则：资金支付应确保支付安全，防范支付风险，避免公司资金损失。
第四条支付程序1. 申请：支付申请人应向财务部门提交支付申请，并提供相关合同、发票、收据等证明材料。
2. 审批：财务部门对支付申请进行审核，确保支付符合预算规定和授权要求。
审批通过后，将支付申请提交给出纳员。
3. 支付：出纳员根据审批通过的支付申请，进行资金支付。
支付完成后，出纳员应向财务部门提供支付凭证。
4. 核算：财务部门对已支付的资金进行核算，确保支付金额与申请金额一致。
5. 报销：支付申请人应按照公司规定，将相关支付凭证提交给财务部门进行报销。
第五条支付方式1. 银行转账：公司资金支付优先采用银行转账方式，确保支付安全及时。
2. 现金支付：确需现金支付的，应严格按照国家相关规定和公司制度执行，确保现金支付安全。
3. 电子支付：公司可采用电子支付方式，如支付宝、微信支付等，需确保支付安全并遵守相关法规。
第六条支付管理1. 财务部门应加强对支付业务的监督和管理，定期对支付情况进行检查。
2. 各级管理人员应加强对支付审批的监督，防止滥用职权和违规支付。
3. 公司应加强对支付凭证的保管，确保支付凭证的完整性和可追溯性。
4. 出纳员应按照支付职责进行操作，确保支付安全和资金正常流转。
[企业资金支付授权审批制度]资金授权审批制度
[企业资金支付授权审批制度]资金授权审批制度一、背景和目的为了保障企业资金支付的合法性、规范性和安全性，提高资金使用的效益和透明度，特制定本资金支付授权审批制度。
该制度的目的是明确企业内部资金支付的审批程序和权限，确保资金支付符合相关法律法规和企业内部规章制度，有效避免资金支付过程中的风险和漏洞。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有资金支付行为，包括但不限于供应商付款、员工工资、费用报销、投资支付等。
三、审批流程1.申请-资金支付需由支付申请人填写《资金支付申请表》并提交给所在部门负责人；-资金支付金额大于一定额度（该额度需根据企业实际情况确定）需提供相关支持材料，如合同、发票等。
2.部门负责人审批-部门负责人审核资金支付申请，确保资金支付符合企业的预算和政策；-对于较大金额的资金支付，部门负责人需将申请表和支持材料上报给财务部门进行审批。
3.财务部门审批-财务部门审核资金支付申请，确认资金支付是否合规、合法，并核对申请表和支持材料的真实性和完整性；-财务部门对于金额超过一定额度（该额度需根据企业实际情况确定）的资金支付，需报经公司领导审批。
4.公司领导审批-公司领导审核资金支付申请，决定是否批准；-对于较大金额或具有较高风险的资金支付，公司领导还可要求申请人提供更多的解释和说明。
5.资金支付-资金支付审批通过后，财务部门按照申请表上的账户信息进行支付，并及时通知申请人；-资金支付完成后，需要自动生成支付凭证并归档备查。
四、权限分配1.普通员工-只能作为支付申请人提交资金支付申请，不能审批资金支付。
2.部门负责人-可以审批金额一定额度以下的资金支付申请；-对于较大金额的资金支付申请，需将申请表和支持材料上报给财务部门进行审批。
3.财务部门-可以审批金额超过一定额度以下的资金支付申请；-对于金额超过一定额度的资金支付申请，需报经公司领导审批。
4.公司领导-可以审批所有金额的资金支付申请；-对于较大金额或具有较高风险的资金支付申请，可以要求申请人提供更多的解释和说明。
资金支付授权审批制度.doc
资金支付授权审批制度11．1资金管理风险与关键环节控制1．1．1资金管理风险资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
可以说，资金是企业银行进行生产经营活动的必要前提条件，没有资金或资金不足，企业的经营活动就难以实现，因此，企业进行资金管理，保证资金安全，提高资金使用效率至关重要。
企业在进行资金管理过程中，至少应当关注以下风险：风险 1 资金管理违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失风险 2 资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失风险 3 银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律、法规要求，可能导致企业受到处罚造成资金损失风险 4 资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真风险 5 有关票据的遗失、编造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失1．1．2资金管理关键环节控制企业进行资金管理、实施资金内部控制过程中，为减少或避免上述可能发生的风险，应加强对以下关键环节的控制。
关键环节 1 职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理关键环节 2 现金、银行存款的管理应当合法合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当严格按规定执行关键环节3 资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时关键环节 4 票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整记录，银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效1．2职责分工与授权审批1．2．1资金管理岗位设置1.资金管理控制岗位设置资金管理的要求是账款分离，企业实行资金内部控制，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位互相分离、制约和监督。
企业中资金管理所涉及的岗位及其职责权限如下表：1.资金管理控制岗位设置（1）财务总监岗位职责1.审核企业资金管理、会计核算、财务分析、固定资产管理、预算、财务审计等管理制度并监督执行2.根据企业经营战略及经营目标，制定企业财务战略规划及年度财务计划3.监督、指导、调控企业财务工作及日常资金运作，领导、督促、考核企业的会计核算、财务管理等工作4.按照企业规定的权限审批企业各部门的各项预算及费用计划并监督执行，在权限范围内审批现金数目5.定期对企业经营状况进行财务分析和财务预测，提出财务改进方案，审核财务分析报告并上交上级领导审批6.根据董事会的指示和企业的经营要求，组织资金筹集、供应和管理工作7.与银行等金融机构、工商税务等政府部门洽谈业务，保持良好关系8.组织制订审计计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、离任审计及重大违纪审计等工作9.组织建立并不断完善企业的财务管理体制、核算体系及财务监控体系10.参与企业重大投资项目、重大财务问题的决策，提出专业意见与建议（2）财务部经理岗位工作职责1.组织制定企业财务管理、会计核算、资金管理等各项规章制度并贯彻执行2.根据企业的经营发展目标制定企业财务收支及资金计划并落实检查3.组织有关部门编制财务预算并汇总，上报领导审批后监督执行4.组织进行会计核算和财务处理等工作，审核各项会计报表、抽盘现金、抽查银行余额调节表等并及时上报5.根据企业运营的实际情况，进行成本预测、控制、分析和考核。
公司企业资金支付授权审批制度范本
公司企业资金支付授权审批制度范本一、总则为规范公司企业的资金支付行为，保障公司资金的安全合理运作，特制定本制度，以在资金支付过程中明确权限和责任，确保合规运作。
二、适用范围本制度适用于公司企业内部资金支付行为，包括但不限于薪资支付、供应商付款、费用报销、借款和投资支出等。
三、资金支付授权层级根据公司层级和岗位权限设定不同的资金支付授权层级，制定相应的审批流程。
1.薪资支付：a.执行层级：直接负责薪资支付的财务部门经理。
b.审批层级：公司高层、财务总监。
2.供应商付款：a.执行层级：财务部门经理或负责供应链管理的部门经理。
b.审批层级：公司高层、财务总监、供应链管理部门经理。
3.费用报销：a.执行层级：报销部门经理。
b.审批层级：费用所属部门经理、财务总监。
4.借款：a.执行层级：财务部门经理。
b.审批层级：财务总监、公司高层。
5.投资支出：a.执行层级：财务部门经理。
b.审批层级：财务总监、公司高层。
四、资金支付流程1.资金支付申请相关部门或人员在需要进行资金支付时，需按照规定的格式填写资金支付申请。
申请内容应包括支付金额、收款方信息、支付用途等必要信息。
2.资金支付审批根据资金支付的性质和金额，按照相应的审批流程进行审批。
审批层级的人员需仔细核对申请内容，确保支付流程的合规和合理性。
3.资金支付执行经过审批的资金支付申请，由财务部门经理或相关部门经理执行。
执行人员需核实收款方信息，并按照支付要求进行操作。
4.资金支付记录和报告财务部门需及时记录每笔资金支付的相关信息，包括支付时间、金额、收款方、支付用途等数据。
定期报告给公司高层和相关部门。
五、其他规定1.资金支付需遵守相关法律法规和公司规章制度，严禁违反规定进行支付行为。
2.资金支付需核实支付对象的真实身份和合法收款资格，严禁支付给非法或未授权的个人或机构。
3.资金支付需按照预算和费用管理制度进行，不得超出预算或滥用公司资金。
4.资金支付需进行风险评估和内部控制，防范内外部欺诈和风险造成的资金损失。
公司资金支付授权审批制度
公司资金支付授权审批制度第一章总则第一条为了规范公司资金支付行为，加强财务管理，防范资金支付风险，根据《企业内部控制基本规范》和《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金支付，是指公司支付现金、银行存款和其他货币资金的活动。
第三条本制度适用于公司各职能部门、分支机构及子公司（以下简称“各部门”）的资金支付行为。
第四条公司资金支付应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保资金支付的安全、及时、准确。
第二章组织架构与职责分工第五条公司设立财务部门，负责公司资金支付的归口管理。
财务部门负责制定资金支付政策和流程，审核支付申请，办理支付业务，监督资金支付情况。
第六条各部门负责本部门预算内资金支付的申请和执行，确保资金支付符合预算和审批要求。
第七条公司设立审计部门，负责对公司资金支付情况进行内部审计，确保资金支付的合规性和有效性。
第三章授权审批体系第八条公司建立分级授权审批体系，根据支付金额和性质，分为三个审批层次：（一）日常经营性支付：10万元（含）以下的支付，由部门负责人审批；10万元以上的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理审批。
（二）资本性支付：50万元（含）以下的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理审批；50万元以上的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理提交董事会审议。
（三）特别重大支付：100万元（含）以上的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理提交董事会审议，董事会批准后执行。
第九条各部门负责人应对审批权限内的资金支付事项负全部责任，超出审批权限的支付事项，必须报上级领导审批。
第四章资金支付流程第十条各部门在发生资金支付需求时，应提前向财务部门提交支付申请，并提供支付依据、预算执行情况、资金使用效果等相关材料。
第十一条财务部门对支付申请进行审核，重点审查支付事项的合规性、合理性、效益性，确保资金支付符合预算和审批要求。
第十二条财务部门根据审批结果，办理资金支付业务，确保资金支付的及时、准确。
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资金支付授权审批制度（范本）
第一章总则
第1条
为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
第2条
本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。
第3条
本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准的范围和额度。
第4条
本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。
第二章资金支付的分类及审批权限
第5条
根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。
第6条资金支付的审批流程
资金支付的审批流程如下图所示。
资金支付审批流程图
第7条资金支付的审批权限
经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示。
经营性支付与非经营性支付的审批权限说明表
第三章资金支付审签人的责任规定
第8条
用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。
第9条
各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。
第10条
对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。
第11条
违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，视情节严重予以批评；对公司造成直接损失者，按照相关法律、法规予以处罚；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
第四章附则
第12条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。
北京×××有限公司
×年×月×日
注：因各企业规模、所属行业、部门设置等不尽相同，故建议您可以根据自己的实际情况，在上述制度模板的基础上进行删减和修改，使之能够更适合于您的企业。