财务报销管理制度
财务借款和报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、零星采购费用及专项支出等,以下分别说明相关费用的借款流程和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借款规定第四条出差借款出差人填写《出差申请表》（见附表一），经部门主管领导审核，总经理或授权人批准后按批准额度到财务部办理借款。
第五条借款流程（一）借款人填写《借款单》，注明借款的事由、借款金额（大小写完全一致，不得涂改），现金或支票。
（二）借款审批1、出差借款以《出差申请单》为《借款单》的附件，不再履行审批手续。
2、个人借款：一般不予借支，特殊情况下需借时，由总经办核查工资，具备借款条件的由核算主管在《借款单》上签字确认，主管领导审核，常务副总或授权人批准。
如不具备借款条件，可由经济担保人担保借款，担保人签字后，再按上述程序办理审批签字。
个人借款额度不得超过当月工资。
3、零星采购借款：由常务副总审批，总经理或授权人批准。
4、外协借款：由生产部部长和财务外协会计共同确认，常务副总审核，总经理或授权人批准。
5、其他临时借款：如业务费、周转金等，由常务副总审核，总经理或授权人批准。
第五条财务部凭审批后的借款单办理付款手续。
第六条除周转金外的其它借款，原则上不允许跨月借支。
第七条借款未还者，原则上不能再次借款，逾期未还借款者转为个人借款，从工资中扣回。
第三部分费用报销规定第八条日常费用报销规定（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算周期内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（二）费用报销一般规定1、原则上所有费用均需申请，经总经理签字同意.2、原则上哪个部门发生的费用由哪个部门人员负责报销。
3、报销人必须取得相应的合发票据，且发票背面有经办人签名。
4、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
5、按规定的程序报批。
一般费用由部门负责人审核，总经理审批。
特殊情况下还须由相关部门确认，财务部复核，总经理批准。
6、报销5000元以上需提前一天通知财务部备款。
7、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
8、原则上当月的帐须当月报，不得跨月报销。
如当月未办理报销手续的，月终从借款人的工资中扣除，报帐后再予以返还。
9、所有费用在总经理批准报销前，均需经财务部进行复核。
未见财务复核签字，总经理不予批准。
第九条差旅费报销规定一、出差补贴标准（一）出差分为短途和长途。
按在外是否过夜区分短途与长途。
不过夜当日返回即为短途；在外过夜不能当日返回即为长途，长途出差天数由在《出差申请表》上明示。
（二）员工短途出差视为出勤，只报交通费及伙食费（伙食费按10元/天标准计算）。
（三）长途出差补贴标准（食宿包干）（元/天/人）：（四）计算补贴时，以回厂时间界定。
12：00以前回厂的，不计算出差补贴；12：00以后回厂的按半天计算出差补贴。
二、员工出差交通报销标准（一）员工出差乘坐交通工具报销标准：1、公司总经理以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱。
2、部门经理级可乘软卧、硬卧、轮船三等舱，坐飞机需报总经理批准。
3、其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱，坐飞机需报总经理批准。
（二）员工长途出差交通费，副总经理级（含）以上人员的陆路交通费实报实销；其余人员不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准。
（三）员工在本市内出差，只报销公交车票。
公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
无特殊情况，不得报销出租车票。
三、差旅费报销规定：（一）食宿费按上表实行包干制、交通费按规定标准执行，超标自付（总经理特批的，按特批执行），节约归已。
（二）客情费由领导书面核定，总经理批准后报销。
特殊情况，先口头申请，再补单。
同时以补贴标准扣减住宿费后的费用按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
如出差时对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等不予报销相关费用。
（三）员工出差返回后5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部应在当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
（四）超过一个月以上的出差单据，假票据或不符合规则的票据，财务部不予以报销。
（五）如和上级领导一同出差，出差标准按“就高不就低”的原则计算。
如实行实报实销的，不再按出差标准单列报销。
（六）财务部有权对差旅费的真实性进行考核。
（七）出差人在报销限定期限内根据差旅费用标准《差旅费报销单》，经部门负责人验证，财务部审核，总经理批准后办理报销手续。
第十条电话费报销规定(一)移动电话费:为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用补助依据岗位的性质和职位不同设定不同的标准,具体详见《人力资源管理制度》第九章。
（二）固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，员工在上班期间不得打私人电话。
固定电话费由财务部统一支付。
若遇电话费异常变动，财务部应至电信局查明原因，特殊情况报总以理批示处理办法。
固定电话费报销审批流程：经办人填写《费用报销单》并附正式发票，经使用固定电话的部门负责人确认，财务部负责人审核，总经理批准后，财务部办理报销手续。
第十一条交通费报销规定（一）员工因工需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，不符合派车条件或无车的情况下主管领导同意后乘公交车办公事，原则上不允许坐出租车。
特殊情况，应征得主管领导同意；（二）员工整理好车票，在车票背面签经办人的名字，按规定填好《费用报销单》，经部门负责人审核，总经理批准后到财务办理报销手续。
第十二条零星采购费用报销规定（一）各部门根据需求及库存情况编制采购计划，所有的采购计划经部门主管领导审核，物资部库管员确认，常务副总批准后交采购员实施采购，任何签字不全，均不能进行采购。
（二）采购的物品购回公司后，采购员持采购计划到物资部库房办理入库手续。
（三）采购员整理好采购原始票据（包括结帐小票）及出入库单，填写《费用报销单》，经常务副总审核，总经理批准后到财务办理付款或冲抵借支手续。
第十三条招待费、培训费、资料费报销规定（一）费用标准1、招待费：为了规范招待费用的支出，300元以下的（含）须征得副总同意；300元以上的招待费应经总经理的批准，业务部部长除外。
2、培训费：为了便于公司需要统筹安排，此费用由总经办根据各部门培训需求编制培训计划报总经理审批。
3、资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
各部门在购买资料前必须先填写《资料购买申请表》（附表二），经总经办主任审核，总经理或常务副总批准后再实施购买。
4、其他费用：根据实际需要据支付。
（二）报销流程1、招待费由经办人按费用报销的一般规定执行。
审核人为主管领导，批准人副总经理。
2、培训费由总经办按费用报销的一般规定执行。
审核人为总经办主任，批准人为总经理。
3、资料费在报销前需到公司资料管理员处办理资料登记手续，资料管理员在票据后面签字确认后按费用报销的一般规定登记手续，审核人为部门负责人，批准人为总经理。
4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第十四条外协费用及零配件外协维修费用报销规定外协费用及零配件外协维修费用的报销按《外协管理制度》和《设备零配件外协维修管理制度》的规定执行。
第十五条专项支出财务报销规定（一）专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项经费等。
（二）软件及固定资产报销规定1、填写购置申请：由相关部门填写购置申请，并经总经理批准。
2、费用标准：按相关的合同协议及批准生效的购置申请执行。
3、结帐报销：（1）资产验收（软件安装调试）无误后，须办入库的经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；无须办入库的，要附验收单；（2）报销单由主管领导确认，常务副总审核，总经理批准。
（3）财务部根据审批后的报销单以支票的形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。
（三）其他专项经费：包括其他专门立项的费用（含咨询顾问、广告宣传活动经费、公司员工活动经费，基础设施维修费及其他专项费用）支出。
1、费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门负责人根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析，费用预算及相关效果预策等），经常务副总签署审核意见后报总经理审批。
2、审核后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
3、签定合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问审核，合同应注明付款方式等）。
4、付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）。
（2）按程序审批：主管部门负责人审核签字，财务复核，总经理批准。
（3）财务部根据审批后的报销单付款。
（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。
第十六条车辆费用报销规定（一）车辆费用包括燃油费、过桥过路费、维修保养费、停车费、违章罚款及国家强制征收的各种费用。
（1）所有违章费用自行承担，公司不予报销。
（2）维修费或保养费，由司机提出书面申请，经车辆主管人员和常务副总审核后方可实施。
人为造成的维修费自行承担。
（3）国家强制征收的费用和过桥过路费实报实销。
（4）除总经理、常务副总外的其他车辆停车费自行承担，不予报销；（5）因交通事故产生的费用，由相关责任人写出书面报告报主管领导经公司研究后确定费用承担情况。
（6）公司领导（总经理、常务副总）用车燃油费实报实销，其他车辆依据总经理批准的额度执行。
（二）报销流程由经办人按费用报销的一般规定执行，审核人为主管领导，批准人总经理。
第十七条报销时间规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，报销时间规定为：（一）原则上每周四为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间每月末结帐，该报销日停止财务报销。
（二）借支及其他业务的不受以上时间限制，可随时办理。
第四部分报销单据的技术要求第十八条原始凭证的审核各项报销的原始凭证，经部门负责人审核或必要时相关人员确认后，报财务部审查其合法性并送总经理批准。
第十九条原始凭证应具备的内容1、凭证名称；2、填制凭证的日期；3、填制凭证单位的名称或填制人的姓名；4、经办人的签名；5、接受凭证的单位名称；6、经济业务的内容；7、数量、单价和金额；8、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖在填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；对外开出的原始凭证，必须加盖原始单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。
财务报销管理制度规范
财务报销管理制度规范在充满活力,日益开放的今天,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗?下面是由作者给大家带来的财务报销管理制度规范7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度规范篇1财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。
严格按照公司财务制度，做好本职工作。
对待工作认真踏实，树立服务意识。
为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。
一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。
经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。
借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。
前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。
本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
报销管理制度(精选15篇)
报销管理制度(精选15篇)报销管理制度1第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。
第二章费用报销审批第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。
第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。
第三章差旅费开支第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。
第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的'，报公司分管领导批准。
第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。
出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。
下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
（二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
财务报销制度(通用11篇)
财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。
自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。
对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。
借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。
按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。
六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。
九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。
十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。
否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。
财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。
主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
写财务费用报销管理制度要注意什么？这里给大家提供财务费用报销管理制度下载，供大家参考。
财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
财务报销规章制度6篇
财务报销规章制度6篇公司为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定。
今天小编在这给大家整理了一些财务报销规章制度，我们一起来看看吧！财务报销规章制度篇1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每一天30元。
(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
财务报销管理制度
财务报销管理制度XX公司财务报销管理制度一、总则1. 为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司内部规章制度，制定本制度。
2. 本制度适用于公司全体员工。
二、报销范围1. 工资、奖金、津贴等；2. 固定资产购置、维修、租赁等；3. 公司员工因公出差、培训、会议等发生的交通费、住宿费、餐费等；4. 办公用品、低值易耗品等；5. 其他与公司业务相关的支出。
三、报销标准1. 工资、奖金、津贴等按照公司规定标准执行；2. 固定资产购置、维修、租赁等费用，根据实际需要和预算安排，按照公司规定的审批程序进行报销；3. 公司员工因公出差、培训、会议等发生的交通费、住宿费、餐费等，凭发票实报实销，但不得超过国家和公司规定的标准；4. 办公用品、低值易耗品等，根据实际需要和预算安排，按照公司规定的审批程序进行报销；5. 其他与公司业务相关的支出，根据实际情况和合同约定，按照公司规定的审批程序进行报销。
四、报销流程1. 员工在报销前，需填写《财务报销单》，详细列明报销事项、金额等信息，并附上相关发票和资料；2. 经办人需对报销事项的真实性、合理性进行审核，并在《财务报销单》上签字确认；3. 财务负责人对报销事项进行复核，并签署意见；4. 报销申请经公司领导审批后，由财务部门按规定办理报销手续。
五、审批权限1. 工资、奖金、津贴等报销，由人力资源部审核，公司领导审批；2. 固定资产购置、维修、租赁等报销，由使用部门提出申请，经公司领导审批后，由财务部门办理报销手续；3. 公司员工因公出差、培训、会议等报销，由公司领导审批；4. 办公用品、低值易耗品等报销，由使用部门提出申请，经财务负责人审核，公司领导审批后办理报销手续；5. 其他与公司业务相关的支出报销，由相关部门提出申请，经公司领导审批后，由财务部门办理报销手续。
六、监督与审计1. 公司财务部门应定期对报销情况进行监督和审计，确保报销事项的真实性和合规性；2. 对于违反本制度规定的报销行为，公司将追究相关责任人的责任，并视情况予以处理。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。