出口信用证结算方式下的融资业务基础知识及风险防范课后测试
信用证结算方式下出口方的风险及其防范
信用证结算方式下出口方的风险及其防范作者：曾学英来源：《管理观察》2009年第20期摘要:信用证结算是当前国际贸易领域中使用最为广泛的一种建立在银行信用基础上的结算方式,对于进出口双方来讲都降低了交易风险。
但这并不是说信用证业务就没有风险,同样也存在着诸多风险,会造成当事人的重大损失。
本文就信用证结算中出口方的风险作了一些分析,并对这些风险的防范提出了一些自己的看法。
关键词:信用证结算出口方风险风险防范一、信用证的概念和性质根据国际商会UCP600的规定:信用证意指一项不可撤销的安排,不论其名称和描述如何,该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。
信用证的性质属于银行信用。
银行具有信用中介功能,由于银行信用一般优于商业信用,所以容易被出口商接受,有利于交易的达成和国际贸易的发展。
在一般贸易状况下,如果出口商认为出口风险较大时,会要求进口商向银行申请开立信用证,由银行做出书面付款承诺,只要出口商能满足有关信用证规定的单据条件,做出付款承诺的银行就会付款,从而降低了出口商的收款风险。
也正因如此,有关国际贸易结算的教科书或其他宣传资料在讲解信用证结算方式时,通常侧重于对其安全性和科学性的介绍,而在介绍其他结算方式时(如汇付、托收等),又侧重于分析其风险和弊病。
因此,在实际操作中,难免出现迷信信用证,主观夸大其他结算方式风险程度的现象。
因此本文就信用证结算中出口方存在的风险进行总结和归纳,并就如何防范信用证结算方式下出口方的风险提出一些对策。
二、信用证结算中出口方面临的风险分析(1)信用证欺诈所引起的风险。
1、伪造信用证,进口方开立假信用证给出口方,引诱出口方发货,以骗取货物,使出口方货款两空,损失惨重。
2、开立不合格信用证,信用证是开证行应进口商的要求而开立的,原则上信用证与交易合同的条款是一致的。
如果进口方不按合同规定开证,或开立不符合标准的信用证,会使合同的执行发生困难,或使出口方违反合同规定,遭致额外损失。
最新出口信用保险培训考试试题及答案
最新出口信用保险培训考试试题及答案最新出口信用保险培训考试试题及答案出口信用保险是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商的商业风险或进口国的政治风险而遭受的损失的一种信用保险，是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务。
其从业人员需要经过什么样的培训呢?下面是店铺为大家搜索整理的出口信用保险培训考试试题及答案，希望对正在关注的您有所帮助!一、单项选择1.( C )原则是判断风险与保险标的损失之间的因果关系、以及确定保险赔偿责任的一项基本原则。
A. 风险共担B. 统保C. 近因D. 最大诚信2.短期出口贸易信用保险中，拒收风险的赔偿比例一般不超过( C )。
A. 60%B. 70%C. 80%D. 90%3.关于向保险人批复信用限额为零的买方出口，以下说法正确的是( A )。
A.可以出口，但不需向保险人申报B. 可以出口，需要向保险人申报，但不缴纳保费C. 可以出口，需要向保险人申报，也要缴纳保费D.没有买家信用限额，不能出口4. 在被保险人委托保险人追偿情况下，如保险人查明被保险人所受损失属于本保险合同项下的保险责任，保险人与被保险人按照( A )分摊追偿费用。
A.各自权益比例B.赔偿比例C.保单约定比例D.保险人与被保险人协商比例5.以下说法不正确的是( C )。
A. 在发生保险责任范围内的风险时，如涉及货物处理，在被保险人处理完货物前，保险人原则上不予定损核赔。
B. 对有付款担保的销售合同，除非保险人书面同意，在担保人按担保协议付款以前，或被保险人对担保人申请仲裁或在担保人所在国家(地区)提起诉讼，在获得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行以前，保险人不予定损核赔。
C.被保险人对任一买方或开证行提交《可能损失通知书》之日起，保险人对该买方或开证行批复的信用限额自动被撤销;被保险人通知保险人撤销该买方或开证行《可能损失通知书》之日起，保险人对该买方或开证行批复的信用限额自动被恢复。
广东农信课后测试—9-出口商业发票贴现业务基础知识及风险防范
9-出口商业发票贴现业务基础知识及风险防范单选题1、在对出口商品进行考察时，以下哪一项不是银行重点关注的内容（）。
（12.5 分）A 国际市场价格走势✔ B 商品紧俏程度C 出口企业业务档案D 货运港口正确答案:D多选题1、出口商业发票贴现业务所面临的风险包括（）。
（12.5 分）A 贸易背景真实性难以确认B 结算方式可以随意改变C 企业没有足够的偿债能力D 进口国家风险正确答案:A B C D2、银行在为客户办理发票贴现业务时，需要重点关注（）。
（12.5 分）A 出口商的资信和履约能力B 进口商的资信和履约能力C 出口商品D 出口企业收汇信息正确答案:A B C D3、银行应该选择（）的企业办理出口商业发票贴现业务。
（12.5 分）A 信誉佳B 经营情况良好C 抗风险能力强D 与银行有多年合作关系正确答案:A B C D4、银行在审核客户的资信状况时，需要重点关注客户的（）。
（12.5 分）A 授信记录B 财务状况C 管理水平D 发展前景正确答案:A B C D判断题1、发票贴现是一种秘密的便利。
（）（12.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确2、出口商品的品质、市场价格变化往往是引起进出口双方发生争议的主要原因。
( )（12.5 分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确3、在出口商业发票贴现业务中，银行可以对出口企业行使追索权。
（）（12.5分）✔ A 正确B 错误正确答案:正确。
6-信用证业务基础知识及操作流程课后测试答案
6-信用证业务基础知识及操作流程单选题•1、（）受开证行委托将信用证内容通知给受益人的银行。
（12.5 分）✔A开证行✔B保兑行✔C通知行✔D议付行正确答案:C多选题•1、信用证是一种（）。
（12.5 分）A付款承诺B汇票C保证文件D银行信用正确答案:A B C D•2、根据信用证项下是否随附货运单据，可以将信用证划分为（）。
（12.5 分）A光票信用证B跟单信用证C可撤销信用证D不可撤销信用证正确答案:A B•3、根据开证行付款保证的性质,可以将信用证划分为（）。
（12.5 分）A保兑信用证B不保兑信用证C可撤销信用证D不可撤销信用证正确答案:C D•4、根据信用证是否经过保兑，可以将信用证划分为（）。
（12.5 分）A保兑信用证B不保兑信用证C光票信用证D跟单信用证正确答案:A B判断题•1、信用证是一项独立的文件，不依附于贸易合同。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•2、在保兑信用证中，保兑行对受益人负有第一性的付款责任。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•3、开证行是开出信用证的银行，通常是进口商所在地银行。
（）（12.5分）✔A正确✔B错误正确答案:正确。
11-进口信用证结算方式下的融资业务基础知识及风险防范课后测试答案
11-进口信用证结算方式下的融资业务基础知识及风险防范单选题•1、办理信用证代付业务的第一步是（）。
（12.5 分）✔A开证申请人开立信用证✔B申请人出具《信用证代付业务申请书》✔C境内开证行将款项归还给其境外分支机构✔D开证申请人支付款项和利息正确答案:A多选题•1、企业办理进口开证业务，需要具备哪些条件？（）（12.5 分）A出口业务经营权B企业信誉良好C在对外付汇进口单位名录内D具备真实的贸易背景正确答案:A B C D•2、开证行在受理客户开证申请，需要对（）等因素进行分析。
（12.5 分）A贸易合同B物流方式、流向C资金流动方式、流向D进口商付款意愿正确答案:A B C D•3、信用证代付业务的主要优势有（）。
（12.5 分）A扩充进口商资金来源B扩大进口商业务规模C办理程序较为便利D免利息正确答案:A B C判断题•1、信用证是银行对出口商作出的付款承诺。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•2、普通信用证额度不能供给进口商进行循环使用。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:错误•3、进口押汇不另设额度，它通常包含在授信额度内。
( )（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•4、开证行可以根据企业的资信变化和业务需求变化随时调整开证额度。
（）（12.5分）✔A正确✔B错误正确答案:正确。
跨境贸易融资的风险防范措施考核试卷
A.信用评级机构
B.商业银行
C.专业咨询公司
D.国际贸易组织
18.以下哪些是跨境贸易融资中常用的风险评估方法？（）
A.财务分析
B.市场分析
C.操作流程分析
D.法律合规审查
19.以下哪些因素可能影响跨境贸易融资的审批流程？（）
A.贸易双方的国家风险
B.贷款申请人的信用记录
C.贸易合同的具体条款
D.当.在跨境贸易融资中，以下哪个环节可能导致操作风险？（）
A.贷款审批
B.货物验收
C.支付结算
D.信用评估
16.以下哪个国家的跨境贸易融资市场较为成熟？（）
A.印度
B.英国
C.巴西
D.韩国
17.在跨境贸易融资中，以下哪个因素可能导致市场风险？（）
A.通货膨胀
B.利率波动
C.货币升值
A.加强风险评估
B.完善内控制度
C.提高融资成本
D.加强合规管理
9.在跨境贸易融资中，以下哪个文件具有较高的法律效力？（）
A.合同
B.信用证
C.发票
D.装箱单
10.以下哪个因素可能导致跨境贸易融资风险增加？（）
A.政治稳定
B.经济增长
C.汇率波动
D.监管宽松
11.在跨境贸易融资中，以下哪个机构负责支付结算？（）
9. ×
10. ×
五、主观题（参考）
1.信用风险主要来源：进口商信用不良、政治风险、经济波动。降低方法：信用评级、担保、信用保险。
2.市场风险评估：分析市场价格波动、需求变化等。应对：风险分散、对冲、多元化市场。
3.操作风险表现形式：系统故障、人员失误、流程不当。防范：内控制度、员工培训、流程优化。
9-出口商业发票贴现业务基础知识及风险防范课后测试答案
9-出口商业发票贴现业务基础知识及风险防范单选题•1、在对出口商品进行考察时，以下哪一项不是银行重点关注的内容（）。
（12.5 分）✔A国际市场价格走势✔B商品紧俏程度✔C出口企业业务档案✔D货运港口正确答案:D多选题•1、出口商业发票贴现业务所面临的风险包括（）。
（12.5 分）A贸易背景真实性难以确认B结算方式可以随意改变C企业没有足够的偿债能力D进口国家风险正确答案:A B C D•2、银行在为客户办理发票贴现业务时，需要重点关注（）。
（12.5 分）A出口商的资信和履约能力B进口商的资信和履约能力C出口商品D出口企业收汇信息正确答案:A B C D•3、银行应该选择（）的企业办理出口商业发票贴现业务。
（12.5 分）A信誉佳B经营情况良好C抗风险能力强D与银行有多年合作关系正确答案:A B C D•4、银行在审核客户的资信状况时，需要重点关注客户的（）。
（12.5 分）A授信记录B财务状况C管理水平D发展前景正确答案:A B C D判断题•1、发票贴现是一种秘密的便利。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•2、出口商品的品质、市场价格变化往往是引起进出口双方发生争议的主要原因。
( )（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•3、在出口商业发票贴现业务中，银行可以对出口企业行使追索权。
（）（12.5分）✔A正确✔B错误正确答案:正确。
10-出口托收项下押汇业务基础知识及风险防范课后测试答案
10-出口托收项下押汇业务基础知识及风险防范
单选题
•1、银行在办理出口托收押汇业务时更加谨慎，在押汇利率设置上也相对比较（）。
（16.67 分）
✔A
高
✔B
低
✔C
适中
✔D
极高
正确答案:A
多选题
•1、托收出口押汇业务的作用主要包括（）。
（16.67 分）
A
帮助客户加速资金周转
B
扩大销售额
C
为客户提前结汇
D
节约财务费用
正确答案:A B C D
•2、托收行应该从以下方面对出口商进行审核，降低业务风险。
（）（16.67 分）
A
了解出口商的资信及履约能力
B
严格审核货运单据
C
规范业务操作
D
找准卸货港口
正确答案:A B C
判断题
•1、出口托收项下押汇的第一还款来源为纯商业信用进口商的付款。
（）（16.67 分）
✔A
正确
✔B
错误
正确答案:正确
•2、出口托收项下押汇的额度一般不超过50%。
（）（16.67 分）
✔A
正确
✔B
错误
正确答案:错误
•3、在出口托收押汇业务中，出口商银行收到款项后，扣除押汇本金、利息及相关费用后将余款解付至出口商账户。
（）（16.65分）
✔A
正确
✔B
错误
正确答案:正确。
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出口信用证结算方式下的融资业务基础知识及风险防范课后测试
一、单选题
1、票据贴现是信用证项下的一种（）方式
A 结算
B 投资
C 融资
D 理财
正确答案:C
二、多选题
1、打包放款业务的主要特点包括（）
A 解决货物装运前的资金需求
B 与信用证密切相关
C 是一种信用贷款
D 贷款期限较短
正确答案:A B C D
2、信用证出口押汇业务的特点包括（）
A 单后融资
B 资金用途无限制
C 融资期限较短
D 押汇银行有追索权
正确答案:A B C D
3、福费廷业务的主要优势包括（）
A 有效规避各类风险
B 提供快捷的融资渠道
C 增加流动资金
D 优化财务报表
正确答案:A B C D
4、押汇币种主要包括了（）
A 美元
B 欧元
C 日元
D 港币
正确答案:A B C D
三、判断题
1、票据贴现主要是满足出口商在即期信用证项下的短期资金融通需求。
A 正确
B 错误
正确答案:错误
2、有追索权是福费廷业务最基本的特征。
A 正确
B 错误
正确答案:错误
3、打包放款具有扩大贸易机会、减少资金占压的好处。
A 正确
B 错误
正确答案:正确。