会计岗位操作规范
会计岗位操作流程规范
为了规范公司会计岗位的操作，为了更好的，快速的完成工作现把日常遇到的问题就是流程规定如下日常的操作流程分为一下几类：一：数据的发送。
数据的发传数据的发送，分为应付账款长途运费的发送，长途运费分为预付，到付，回单付，现付长途运费，此类数据根据长途运费合同，由部门负责人审核签字完后，在进行处理，现付的长途运费，需要解锁，出纳好进行销帐处理，到付，和回单付款的长途运费需要在财务费用核实里面进行费用审核，审核之后数据在会计工作站中，可以把到付的转移到对于的付款单位，长途运费的回单付的，数据暂时不需要解锁，只有司机凭合同过来收款时确定无误之后解锁付款二：应收账款数据的发送，此类数据是根据事业部核对无误的单据，进行数据的转移，系统上面转移的数据一定要跟对账单的数据一致，如果数据不一致要核对问题所在处，进行数据的修正，（此类问题的大致分类两类一类，会计工作站保存的数据是第一次开单发生的数据，此时会造成会计工作站的数据和实际的数不一致，造成会计工作站的数据和对账单数据不一致，需要把会计工作站的数据调整过来就行了，二：数据我们的运费少开或者多开的数据，此时我们需要跟业务部联系，确定好真实的数据金额，根据真实的数据金额进行数据的修改，此时需要填写改账通知单到相应的办事处财务，告知某一单更改内容告知对方，传真完之后，要进行电话核对确定是否收到我们的改账通知单，在QQ告知对方办事处财务，某个调度单号，原总应收账款数据金额有误，应收账款数据以某某金额为准）根据正确的应收账款数据，转移到对于办事处当天必须处理完前天的数据，除放假之外，三：回单数据的转移，根据调度单号，把应签收回单的数据，发送到对于的办事处，如果是提付改回单付款的数据，需要在完整开单界面修改是否需要回单，改成是，随后把该数据的回单数据发到对于办事处，此数据做到，随改单随发送数据的原则谁发送数据，谁整理长途对账单原则接收到出纳转移的原始凭证的数据现在要求必须当天把前天的原始付款凭证转移到会计处，进行账务处理我们要对出纳转移过来的凭证进行审核，对于不符合公司规定的单据给予退回处理一，根据核实无误的原始凭证进行处理，按照，相同相类似的原始凭证在一起凭证的原则进行处理，二，原始凭证的分类，原始凭证费用类和收入类三，关于收入类的处理，收入类分为现付运费，银行取现，手续费收入，暂扣款，退货运费，回单付款盖雨布收入，车辆合同押金四，现付运费，提付运费，退货运费，回单付款，此类应收账款数据，出纳已核销，必须要在已确认核销的会计凭证中进行复核复核数据处理，五，手续费用收入，就是制定出纳记账凭证六，暂扣款和合同押金，也是需要定制出纳凭证，结算单位为缴纳暂扣款和合同押金的人七，盖雨布收入必须在在备注上面备注“某月合计盖雨布多少车次”定制出纳凭证为其他业务收入八，银行存款的，取现会计处理为，调出来的数据为两笔同样的数据，一个是现金在借方，一个是现银行存款在贷方，分别定制出纳记账凭证，对应科目为备用金，在选择备用金进行对应科目核销处理九，费用类购买办公用品，固定资产，车辆加油，业务员费用十，管理费用生活费用就是每次报销的生活费用不含报销生活费用时报销别的费用办公费用就是我们在平常后面的办公用品，文具，笔，打印纸，传真纸等费用和办公器材的维修费用和快递费用（统一按几月几日付多少份快递费用）业务费用只限于公司负责人每月产生的的业务费用差旅费用只限于公司负责人出差产生报销的费用（及管理人员外出办公产生的费用）车辆费用为公司内部自由小车所产生的费用为加油，洗车，路桥费用公司自有小车为粤X65657 粤XWX626 粤XZ200 粤A897BP 所产生的费用福利费用为公司为员工提供福利所产生的费用给员工除工资以后的给种货币补贴社保费用就是公司为员工购买社保由公司承担部分的社保工资费用：就是管理人员及文员除装卸之外人员所产生的工资（除三方外）折旧费用就是每月公司固定资产所产生的固定的折旧记录该科目其他费用：就是公司除以上费用之外偶尔发生的办公费用水电费用每月的水电费用通讯费用每月的电话费用营业费用三方业务费用登记三方项目业务人员的一切费用事业部业务费用，登记除三方以外发现的一切费用房租费用：就是每月交纳的房租费用叉车修理费机械手动叉车产生的维修费用叉车加油费用就是机械叉车加油产生的费用其他费用工资费用我们就是把三方项目组人员的工资录入到该科目内部车辆费用：加油费用为公司提货车辆产生的加油费用修车费用为公司提货车辆产生的修车费用路桥费：为公司提货车辆提货产生的过路桥费和停车费用保险费用：为公司提货车辆购买的交强险和车辆的保险费用其他费用：为司机提货产生的误餐及零星等费用主营业务成本：租车费用为公司租车去提货产生的费用及公司承包车辆产生的费用皖S26771 皖S2L112车辆为外租车辆装卸费用；为装卸工工资外包装卸费用，到厂装货产生的加高费用叉车费用：就是公司外租叉车产生的费用超重补助超重补助必须有附有过磅单为原始依据，超出部分按要求协议价格进行补助（超重补助的单号以配载单号为准）接收送货费用：此类费用为我们接收服务部传过来的数据中转费用：此费用为我们接收服务部传过来的中转费用应付账款中的回扣，货款，中转费用，此类费用必须要在已确认核销的会计凭证中进行数据的核销，如果我们支付的回扣金额大于我们账面金额多出部分算到当月的折扣中，如果我们支付回扣小于我们账面金额对于少付款的金额冲销单月的销售折让与折扣支付的中转费用，如果我们支付的中转费用的金额大于我们账面金额，对于对出部分根据实际情况，如果我们能收回的我们就挂其他应收账款，结算单位为我们发货的单位，如果是我们收不回来的此部分费用就算作单月的主营业务成本中转费用中，如果我们支付的中转费用小于我的账面金额，少付的中转费用金额要冲销本月的主营业务成本中转费用关于数据的接收，数据的接收分为应收账款，主营业务成本，其他应收账款，销售折让与折扣货损赔款货款扣减应付账款一：货款扣减货款扣减就是我们实际收到的代收货款金额小于账面金额，其差额为货款扣减，代收货款的货款扣减金额，必须要接收，把接收的货款扣减金额反向成应付账款，在选择两个应付账款进行对应科目冲销，其余额为我们实际需要支付的金额，但是代垫货款不允许货款的扣减（因为我们是按原单的金额支付给厂家，客户必须要按原单金额支付给公司）二：应收账款数据的接收，一个是服务部应收账款的数据接收，此类数据的接收必须凭事业部退货人员签收的短途对账单接收数据，或者是我们收到广州带过来的单据我们才会接收应收账款数据。
会计工作程序操作规范
会计工作程序操作规范引言在现代社会中，会计作为一门重要的职业，承担着企业资金管理和财务信息记录的重要责任。
为了保障财务信息的准确性、可靠性和及时性，制定一套科学规范的会计工作程序操作规范不可或缺。
本文旨在详细介绍会计工作程序操作规范，并且通过实例分析和案例讨论的方式，帮助读者更好地理解和掌握相关知识。
第一节：会计基本操作会计基本操作是会计工作的基础，对于保证会计信息的准确性和完整性具有重要意义。
本节将重点介绍会计基本操作的规范要求和注意事项。
1. 记账规范记账是会计工作的核心环节，准确地记录和分类不同的会计科目对于财务报表的真实性至关重要。
在记账过程中，应遵循以下规范要求：- 按照会计准则和会计制度进行分类和归集，确保每一笔交易都能被正确地记录；- 确保会计分录的凭证有明确的编号，便于查找和核对；- 注意会计科目的借贷方向，确保账簿的平衡和准确性。
2. 财务报表编制规范财务报表是反映企业财务状况和经营成果的主要工具，规范的编制流程和准确的数据保证了报表的可信度。
在财务报表编制过程中，应遵循以下规范要求：- 按照会计准则和法律法规的要求，及时收集和整理相关数据；- 严格按照报表格式要求进行编制，确保报表的一致性和可比性；- 对于关键数据和重要科目，应进行核对和复核，确保其准确性。
3. 税务申报规范税务申报是会计工作的一个重要环节，同时也是企业履行纳税义务的重要手段。
在税务申报过程中，应遵循以下规范要求：- 严格按照税务法规要求的时间节点进行申报，确保及时性；- 提前了解并掌握税收政策的调整，确保准确申报；- 根据相关规定填写申报表格，确保信息的完整性和准确性。
小节一：内部控制规范内部控制是企业管理的重要环节，对于防范风险和保障财务安全至关重要。
本小节将重点介绍内部控制规范的要求和实施方法。
1. 资产管理规范资产管理是内部控制的一个重要方面，对于企业的财务安全和资产保值具有重要意义。
在资产管理过程中，应遵循以下规范要求：- 建立完善的资产档案和账龄分类，确保资产的准确性和完整性；- 面向不同的资产类型，建立相应的管理制度和流程，确保资产的安全性；- 定期进行资产盘点和清查，及时发现和处理异常情况。
会计岗位操作规范
10
成本费用的编制、账务处理工作
10.1预测成本发展趋势,制订成本费用计划,按年、季、月将成本费用指标层层分解，落实至各部门，实行归口管理；
10。2编制计入成本的各项费用记账凭证，核算和监督计入成本的各项费用是否合理、准确
11。4 核对社会统筹、代扣个人所得税及其他代扣款项的记账凭证.
12
档案管理
12.1 负责公司所有会计凭证的整理装订，现金和银行存款账以外的所有账本的整理打印装订:
12.2每月10号前对各岗位移交的财务资料进行装订归档，负责编制所有会计档案的保管清册和移交清册,负责所有会计档案的借阅和归还工作，负责提出销毁意见,并编制销毁清册.
7
固定资产、无形资产的归类、处理、计提及盘点工作
7.1按固定资产类别、设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增减变动.融资租入的固定资产要单设明细科目核算，属于临时租入的固定资产专设备查簿，登记租入、使用和交还等情况;
7。2按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定资产的原始价值，及时计价入账：
10。3 严格掌握成本费用的开支范围和开支标准，定期分析成本费用计划执行情况和成本费用升降原因，并结合实际调查研究，找出问题，提出改进意见和措施，为改进管理、降低成本费用提供准确可靠的依据：
10。4负责登记相关成本费用明细账、台帐，编制各种成本费用报表，配合有关人员准确测算各项目部成本费用管理数据，并参与制订相关考核方案，监督、管理各项目部成本费用实际报销情况.
1。3 随时检查各项财务规章制度的执行情况，对其中出现的问题及时制止、纠正，负责财税、物价、审计等内外财务检查工作，负责各岗位会计凭证的审验、校核;
会计日常业务操作规范
会计日常业务操作规范一、前言会计日常业务操作规范是为了确保企业财务信息的准确性、完整性和可靠性，保证会计工作的规范化进行，提高财务管理水平而制定的。
本规范适用于所有从事会计工作的人员，包括财务主管、会计人员等。
二、会计凭证的填制1. 凭证的种类根据业务的不同，会计凭证主要分为原始凭证、转账凭证和汇总凭证三种。
原始凭证是指直接记录业务发生的凭证，如发票、收据等；转账凭证是指将原始凭证上的业务转入到账户中的凭证；汇总凭证是指将一段时间内的业务进行汇总后形成的凭证。
2. 凭证的填制要求（1）凭证的编制应按照会计准则的规定进行，凭证号码应连续、有序，并注明凭证的种类和日期。
（2）凭证的金额填写应准确无误，金额应写明借方和贷方，同时要注意金额的正负。
（3）凭证的摘要应简明扼要地描述业务内容，不得含糊其辞或遗漏关键信息。
（4）凭证的附单据应与凭证相符，附单据的编号应与凭证号码相同。
三、会计账簿的建账与处理1. 账簿的建立企业应按照会计法规定的会计科目设置规则建立会计账簿，包括总账、明细账、日记账等。
2. 账务处理要求（1）会计科目的设置应遵循会计准则的规定，科目的名称应准确明确。
（2）会计分录的填制应根据业务的实际情况，确保借贷平衡。
（3）会计账簿的记录应及时、准确，不得出现错账、漏账等情况。
（4）会计账簿的核对和调整应按照规定的程序进行，确保账簿的准确性。
四、财务报表的编制1. 财务报表的种类企业应按照会计法规定的财务报表编制要求，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报表的编制要求（1）财务报表的编制应按照会计准则和会计政策的规定进行，确保报表的准确性和可比性。
（2）报表的项目和金额应与会计账簿相符，不得出现遗漏或错误。
（3）报表的格式和内容应符合相关法律法规和会计准则的要求，不得随意变动或删除重要信息。
五、会计档案管理1. 档案的建立与保存企业应按照相关法律法规的规定，建立完整的会计档案，包括原始凭证、会计账簿、财务报表等。
会计岗位职责规范
会计岗位职责规范
会计岗位职责规范是指对会计工作的职责范围、工作要求和职责分工进行明确和规范化的要求。
以下是会计岗位职责规范的一般要求：
1. 会计记录和报告：会计人员负责准确和及时记录和处理所有财务交易，包括日常记账、凭证录入、账务调整等。
并按照企业财务制度编制和报送财务报表和报告。
2. 资产和负债管理：会计人员负责管理企业的资产和负债，包括固定资产清查、折旧计提、存货盘点等。
并监督负责应收账款和应付账款的催收和支付，确保账务和资金的准确性和安全性。
3. 财务分析和预测：会计人员负责对企业的财务状况进行分析和预测，为企业的决策提供可靠的财务数据和建议。
包括利润分析、财务比率分析、预算编制等。
4. 税务管理和申报：会计人员负责企业的税务管理和申报工作，包括编制和提交各项税务申报表、处理纳税事项和纳税争议、协助进行税务审计等。
5. 财务管理和控制：会计人员负责企业的财务管理和内部控制，包括财务预算和控制、资金管理和运作、风险评估和控制等，确保企业资金的安全性和效益性。
6. 外部沟通和协调：会计人员作为企业的财务代表，需要与外部机构、供应商、
客户等进行沟通和协调，解答有关财务和税务问题，并参与与相关部门的业务对接和协作，保证企业的财务运作顺畅和合规。
7. 监督和培训：会计人员需要监督和指导初级会计人员的工作，对其进行培训和考核，并与其它部门和业务人员沟通和协作，确保有关财务和会计工作的执行和落实。
以上是一般的会计岗位职责规范，不同企业和岗位的要求可能会有所差异。
在实际工作中，会计人员还需要灵活应对各种复杂情况，不断提升自己的专业技能和业务水平，以适应不断变化的财务和法律法规。
会计岗位安全操作规程
会计岗位安全操作规程会计岗位是企业中非常重要的岗位之一，工作内容涉及到企业资金的管理、财务报表的编制和财务信息的披露等，因此需要遵守一定的操作规程，以确保岗位工作的安全和准确性。
以下是针对会计岗位的安全操作规程：一、岗位识别和权限管理1.每个会计岗位应有明确的职责和权限，岗位人员应清楚了解自己的职责边界，确保自己在权限范围内进行工作。
2.会计岗位人员必须进行身份验证和授权，确保只有合法的员工才能进入会计系统，并且只有特定权限的员工才能进行特定操作。
3.定期审核和更新会计岗位的权限，避免不必要的权限过高或权限过低问题。
二、资料保密和安全1.会计岗位人员必须严格遵守公司的保密协议，确保会计资料的保密性。
不得私自复制、外泄或提供给未授权的人员。
2.会计资料的储存应采用安全可靠的方式，例如加密存储、备份等，以防止意外数据丢失或被篡改。
3.会计数据的传输应使用加密方法，确保数据在传输过程中的安全。
三、准确性和完整性1.会计岗位人员在进行经济业务登记、核算和报表编制时，必须严格按照财会准则和规范进行操作，确保账务记录的准确性和规范性。
2.在进行账务处理时，应按照会计业务流程和审计要求进行操作，确保账面数据与实际情况一致。
3.年末或月末结账时，会计岗位人员必须仔细核对数据的完整性和准确性，确保不出现漏报、错报等问题。
四、备份和灾备措施1.会计资料应进行定期备份，并备份到不同的地点或设备上，以防止因硬件故障或意外灾害导致数据丢失。
2.归档的会计资料应按照一定的归档规则进行分类和保存，便于日后查询和审计。
3.应有相应的灾备措施，确保在灾害发生时，会计系统和数据能够及时恢复。
五、定期检查和审计1.对会计岗位的操作和账务记录应进行定期的内部检查，及时发现和纠正错误或违规行为。
2.定期进行财务审计，确保会计操作的合规性和准确性。
3.不定期进行外部审计，接受独立审计机构对公司财务报告和会计系统的审计，提高财务报告的可信度和透明度。
会计工作规范日常业务操作
会计工作规范（日常业务操作）为了更有效地加强总公司对各分(子)公司的资金、费用等方面的合理使用和有效监控，规范各财务相关岗位的基础业务工作，特制定本规范。
一、各分公司财务人员要按照财务审批手续认真办理好每笔经济业务，如收银员转来的款项、银行的存取款、销售人员及其它人员的借款和报账等。
二、各项费用开支要符合公司规定，不得超出公司规定的范围。
按公司核定的预算标准核销费用。
在总公司下达的费用开支预算外开支费用，必须向总公司报告并说明充足的理由，否则不予报销。
三、当有关人员报账时，会计（主管）、出纳要随手编制记账凭证，正确填写各项内容，如日期、编号、摘要、制单人等须填写清楚。
四、编制记账凭证时，取得或填制的票据要真实、完整、合规、有效，内容要全面、规范。
如日期、附单据张数、制单人等，摘要要简明扼要，文字、金额大小写要规范、清楚。
五、记账要规范、清楚，记错账时要使用正确的更正方法更正，不得刮、擦、挖、补、涂。
须做到账账相符（明细账与总账）、账证（明细账与会计凭证）相符、账实（明细账与实物、资金）相符、明细账与口袋相符。
六、总公司对各分公司实行流动资金定额管理。
各分公司当天收支相抵后，以“内部往来”（需详细列明“内部往来”各明细项目）形式进行会计核算，以决定各分公司是划款给总公司还是由总公司补充流动资金。
不得以任何形式截留资金。
七、记账凭证装订实行分层的方式：第一层：与销售日报表相关的账务处理；第二层：内部转条、存取现金、采购入库及结算、转账；第三层：经营费用、还预收及内部往来等。
层与层之间用凭证封面或封底纸进行分隔。
凭证装订位置在左上角，装订方法采取“斜三角法”，必要时应进行分册装订。
凭证封面应加盖各分公司小方章（红色）。
八、各单位的记账凭证，在规定的时间内必须传递至总公司审计室，由审计人员进行审计检查及汇总。
九、会计人员每月22-25号之间应将《应收账款明细表》提交给分公司经理，销售人员须及时催收应收账款。
会计制度操作规范(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范会计工作，加强财务管理，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，制定本规范。
第二条本规范适用于我国境内所有企业、事业单位、社会团体、其他组织及其所属分支机构。
第三条会计制度操作规范应遵循以下原则：（一）真实性原则：会计凭证、会计账簿、财务报表等会计资料必须真实、完整、准确、及时。
（二）合法性原则：会计工作必须遵守国家法律法规，保证会计信息的合法性。
（三）一致性原则：会计处理方法前后各期应当一致，不得随意变更。
（四）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用，应当合理预计。
（五）重要性原则：对会计事项的处理，应当符合会计信息质量的要求。
第二章会计科目设置第四条会计科目应根据企业实际情况，参照国家统一的会计制度设置。
第五条会计科目设置应遵循以下原则：（一）科学性原则：会计科目设置应科学合理，便于核算和管理。
（二）实用性原则：会计科目设置应满足企业实际需要，便于会计核算。
（三）稳定性原则：会计科目设置应保持相对稳定，不得随意变更。
第六条会计科目设置应包括以下类别：（一）资产类科目：反映企业拥有或控制的资源。
（二）负债类科目：反映企业承担的债务。
（三）所有者权益类科目：反映企业所有者对企业的权益。
（四）收入类科目：反映企业实现的经济利益。
（五）费用类科目：反映企业为实现收入而发生的成本和费用。
第三章会计凭证处理第七条会计凭证是记录经济业务发生和完成情况的书面证明，是会计核算的原始依据。
第八条会计凭证处理应遵循以下原则：（一）合法性原则：会计凭证必须符合国家法律法规。
（二）真实性原则：会计凭证必须真实反映经济业务。
（三）完整性原则：会计凭证应完整记录经济业务。
（四）及时性原则：会计凭证应在经济业务发生或完成时及时编制。
第九条会计凭证主要包括以下几种：（一）原始凭证：如发票、收据、银行结算凭证等。
（二）记账凭证：根据原始凭证编制的会计凭证。
（三）汇总凭证：将若干张记账凭证汇总编制的凭证。
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税务管理
8.1根据国家有关税收方针、政策，结合公司实际，编制公司年度税收筹划方案；
8.2结合企业的售电量、供热量、土地使用面积及资产使用等情况，根据国家税收征管条例，每月15号前申报并缴纳有关税金：
8.3 负责收集、审核增值税发票抵扣联（180天之内），按税务要求填报增值税纳税申报表及其他相关的税务管理报表：编制各种涉税业务的记账凭证，并严格履行内部会计凭证签字程序；
7
固定资产、无形资产的归类、处理、计提及盘点工作
7.1按固定资产类别、设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增减变动。融资租入的固定资产要单设明细科目核算，属于临时租入的固定资产专设备查簿，登记租入、使用和交还等情况；
7.2按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定资产的原始价值，及时计价入账：
4.3根据集团年终决算报表编制要求，编制年度会计报表。包括：资产负债表、损益表、现金流量表、固定资产购置情况表、应付、预付明细表、借款明细表、应上交款项明细表、营业外收支明细表、货币资金明细表、财务指标快报表、其他应收款项情况表、其他应付款项情况表等报表。年度会计报表在集团规定时间内完成，并报送上级公司：
9.4按月保存材料采购合同，并与实际开票结算金额进行核对，确保结算金额准确无误，审查材料的采购用款计划，严格控制材料采购成本。
10
成本费用的编制、账务处理工作
10.1预测成本发展趋势，制订成本费用计划，按年、季、月将成本费用指标层层分解，落实至各部门，实行归口管理；
10.2编制计入成本的各项费用记账凭证，核算和监督计入成本的各项费用是否合理、准确
11
职工薪酬的复核、归集、分配
11.1每月根据人资部门提供的职工薪酬汇总表进行复核，并归集、分配计入成本、费用、在建工程等对应项目；
11.2编制工资附加费用计提的记账凭证，并提交审核岗位审核；
11.3计算代扣个人所得税、其他各项代扣款项，编制职工工资、各项补贴等发放的记账凭证，并提交审核岗位审核后交出纳岗位办理发放
7.3 在规定的折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法，及时提取折旧,折旧年限和方法一经确定，不得随意更改，掌握资产折旧范围，做到不错、不漏。
7.4会同有关部门定期组织固定资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果，发现问题，查明原因，及时妥善处理，并按规定的报批程序，办理固定资产盘盈、盘亏的审批手续，经批准后办理转销的账务处理。
6.1协助部门负责人做好与筹资相关的各项工作；
6.2负责筹集资金的日常账务处理和利息费用的计提及核对支付工作；
6.3负责编制年度贷款偿还计划表，并提前3月向财务负责人汇报需偿还的银行借款金额，偿还方式等情况信息，保证到期贷款按时归还；
6.4负责做好资本化和费用化利息记账工作，真实准确反应工程和管理支出。
8.4 负责办理减免税和退税工作，并处理税收征纳纠纷，负责税务及其他单位代扣代缴工作。
9
材料会计核算工作
9.1负责对材料的收、发、存业务进行会计核算，并建立材料的收、发、存台帐，每月与账面数核对准确；
9.2根据合同、协议审核材料采购发票、入库单，及时报告发现的价格异常等其他发面的问题；
9.3月末要认真审核采购管理部提供的材料采购暂估表，要将财务计算的当月赤字与采购部核对无误，方可暂估入账，并将暂估表存档保存
10.3 严格掌握成本费用的开支范围和开支标准，定期分析成本费用计划执行情况和成本费用升降原因，并结合实际调查研究，找出问题，提出改进意见和措施，为改进管理、降低成本费用提供准确可靠的依据：
10.4负责登记相关成本费用明细账、台帐，编制各种成本费用报表，配合有关人员准确测算各项目部成本费用管理数据，并参与制订相关考核方案，监督、管理各项目部成本费用实际报销情况。
1.3 随时检查各项财务规章制度的执行情况，对其中出现的问题及时制止、纠正，负责财税、物价、审计等内外财务检查工作，负责各岗位会计凭证的审验、校核；
1.4 严格审核经济合同及各种费用支出，单据审核工作、债权债务清理工作、报表审核工作、预算管理和控制工作；
1.5负责各岗位人员的日常管理工作，并实施考核。
会计岗位操作规范
序号
业务内容
业务标准
1
协助部门负责人建立、健全公司与财务管理有关的各项财务规章制度，负责会计主管工作。
1.1按照财务会计制度及有关财经法规规定，结合本单位的具体情况，协助部门负责人起草本单位具体财务会计管理制度及实施办法，经批准后组织执行；
1.2 组织公司会计人员及时准确地进行公司相关经济业务的会计核算、监督工作；
2
负责会计管理工作
2.1负责总账及部分明细账的登记工作；
2.2负责收集整理各部门费用预算的执行情况，定期编制费用预算分析报告；
2.3负责编制公司费用报表进行费用分析，查找原因，提出相应改进建议，协助预算会计监督公司财务预算的执行情况，发现问题及时上报并提出相应的改进意见；
2.4负责审查对外提供的各项财务资料，对存在问题的或不适宜提供的资料提出个人意见报财务负责人审批；
2.5 参与公司经济业务分析管理工作。
3
制定公司的稽核管理制度，做好事前来自事后的稽核工作根据上级单位和企业内部核算管理制度和有关规定，对各项财务收支、会计凭证、会计账簿定期进行稽核检查，重点查看数据反应是否真实完整，有无遗漏、错误或矛盾，对存在问题的立即上报财务负责人，提出整改方案，限时进行整改，确保财务资料的完整、准确、合法、真实。强化监督机制，建立健全本岗位管理制度，防止舞弊行为发生
4
财务报表及内部管理报表编制
4.1每月1号前编制上报月度财务快报，每月3号前编制上报财务报表，每月5号前编制内部管理报表，保证数据完整，勾稽准确，反映真实；
4.2每季度编制季度财务快报，编制季度财务报表，并按时上报集团。包括：资产负债表、损益表、现金流量表、固定资产购置情况表、应付、预付明细表、借款明细表等报表，并按要求时间上报：
4.4每月10号前完成月度相关财务报表的装订工作，并按规定移交档案会计保存。
5
预算报表编制工作
5.1按照公司预算制度，会同各部门负责全年预算报表的编制工作，并根据集团统一要求编制下一年度预算年度报表；
5.2负责监督各专业各部门预算执行情况，并进行分析，提出合理性意见。
6
筹集资金及利息账务处理，关注到期贷款