小微企业信用评级标准模板
银行小企业信用等级评分表-其他型
4）5%≤结果＜6%，得3分； 5）6%≤结果＜7%，得4分； 6）结果≥7%，最高得5分。
3.应收账款 周转次数
企业近12个月的 1）结果＜2，不得分；
5 分 累计销售收入/应收账 2）2≤结果＜3，得1分；
款平均余额
3）3≤结果＜4，得2分；
4）4≤结果＜5，得3分； 5）5≤结果＜6，得4分； 6）结果≥6，最高得5分。
五、发展前景 1.行业前景
2.发展趋势
6分
根据国家和地方
2
分
政府的经济产业政策 以及其他行业信息综
合判断
1）属于国家和地方重点支持行业的，最高得2分； 2）属于国家和地方鼓励适度发展行业的，得1分； 3）属于国家和地方限制发展行业的，不得分。
根据近两个会计 1）近两个会计年度企业主营业务收入增长率均超过15%的，最高得2分； 2 分 年度企业主营业务收 2）均增长但增长率未达15%的，得1分；
经营或大量投资高风险行业的，得-10分。
总分
0
信用等级调整情况及理由：
评分结果对应信用等级
综合评价信用等级
主办调查人（签字及日期）：
风险经理（签字及日期）：
注：1、如客户的重大变动导致相关时点数据不具代表性或失去评价意义，可选择能真实、公允反映客户情况的时点数据，经风险监控官或风险监控主 管批准后使用。
二、经营状况 27 分
上一会计年度或
当年企业实际缴纳的
1.年主营业务税 金及附加
10
分
营业税、增值税、所 得税和各种附加等税 费合计，以实际纳税
单据为准（单位：万
元）
1）结果＜3，不得分； 2）3≤结果＜6，得1分； 3）6≤结果＜9，得2分； 4）9≤结果＜12，得3分； 5）12≤结果＜15，得4分； 6）15≤结果＜18，得5分；
小微企业贷款信用风险评估模型
THANKS
谢谢您的观看
模型应用步骤
模型应用
将建立的模型应用于实际贷款审批流程中 ，对申请贷款的小微企业进行信用风险评 估。
数据收集
收集小微企业历史贷款数据、经营状况、 征信信息等数据，为建立评估模型提供数 据基础。
特征提取
从收集的数据中提取与信用风险相关的特 征，如企业财务状况、经营状况、征信记 录等。
模型验证与优化
通过历史数据对模型进行验证，并根据验 证结果对模型进行优化调整，提高模型的 准确性和稳定性。
模型建立
利用提取的特征，采用适当的机器学习算 法建立信用风险评估模型。
模型应用案例
案例一
某银行利用小微企业贷款信用风险评 估模型对申请贷款的小微企业进行信 用风险评估，成功筛选出高风险客户 ，避免了潜在损失。
案例二
某金融机构利用建立的信用风险评估 模型优化了信贷资源配置，提高了贷 款审批效率和风险控制水平。
研究意义
推动小微企业融资服务创新
通过研究小微企业贷款信用风险评估模型，有助于为金融机构提供更为科学、准确的信用风险评估依据，推动小 微企业融资服务的创新与发展。
提升金融风险管理水平
准确评估小微企业贷款信用风险有助于降低金融机构的信贷风险，提升金融风险管理水平，保障金融系统的稳定 运行。
02
小微企业贷款信用风险概述
05
小微企业贷款信用风险评估模 型效果分析
模型效果评价指标
准确率
衡量模型预测准确性的指标，值越高表示预 测越准确。
精确率
衡量模型预测坏账的精确度，值越高表示预 测越精确。
召回率
衡量模型找出坏账的能力，值越高表示模型 能找出更多的坏账。
小微企业客户信用评级标准
说明:1、财务报表使用类型：实际经营时间满一个完整会计年度以上（含）的小企业客户采用最近一期年报进行评级，实际经营时间未满一个会计年度的采用最近一期月报或季报进行评级。
2、根据以上评级标准，新建企业的部分指标可能产生缺值，如全年纳税增长率、年销售增长率等。
对此类缺值指标，统一按该指标设定分值的30%计分。
3、在新建企业的信用记录指标考核方面，不仅应考察企业自身的信用记录，还应兼顾考虑该企业实际控制人下属的其他核心企业在银行的信用记录情况，若出现不良记录的，应在原有分值上酌情降分。
企业信用评级标准(参考)【范本模板】
企业信用评级标准(1）评级对象。
凡向我公司申请担保授信的客户，如已有至少两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信用等级评定。
（2)评级的企业类型。
我司考虑到不同行业评价企业财务和经营状况的标准不同，主要参考上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种类型,分别设置工业企业、商贸企业、房地产开发企业、公用事业企业、综合类企业等类型企业的信用评级指标体系与计分标准.（3)评级指标体系。
我司信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。
评级采用百分制。
见下表。
遍存在着在不良比率高、财务报表真实性差、经营波动性大、抗风险能力弱等问题，客户信用评级中还按不同评级企业类型设立信用等级限定指标,这些指标主要是资产负债率、利润增长率、履约指标、客户规模指标、同业竞争力及报表真实性等6项。
见下表。
表6—10 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表(4)信用等级的设置和评级标准。
参照国际惯例，授信对象的信用等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D 级共10个等级。
评级对象所获评级总分与信用等级和信用度的关系见下表。
（5）客户信用评级管理。
针对客户经营中可能出现的重大不利变动情况，我司必须对客户进行动态跟踪。
如发生重大变动因素，须酌情调整有关评级对象的信用等级，这些不利因素可包括：客户主要评级指标明显恶化，导致评级分数降低10分或10分以上。
客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。
客户在业务往来中有重大违约行为。
客户弄虚作假提供有关评级材料。
客户发生或涉入重大诉讼或仲裁案件等.。
最新中小企业信用评级表
5
0.04>X>0.03
4
0.03>X>0.02
3
0.02>X>0.01
2
0.01>X>0
1
X<0
0
销售利润率(5分)
X=销售利润/销售收入净额
X>0.25
5
0.25>X>0.2
4
0.20>X>0.15
3
0.15>X>0.1
2
0.1>X>0.05
1
0.05>X>0
0.5
X<0
0
五、信誉状况（21分）
1
X小于50
0
固定资产净值(3分)
X=固定资产净值(万元)
X大于1500
3
X大于1000
2
X大于200
1
X小于200
0
三、资金结构（17分）
资产负债率(10分)
X=负债总额/资产总额
X<30%
10
30%<X<35%
9
35%<X<40%
8
40%<X<45%
7
45%<X<50%
6
50%<X<55%
4
55%<X<60%
2
X>60%
0
流动比率(5分)
X=流动资产/流动负债
X>1.5
5
X>1.3
4
X>1.2
3
X>1.1
2
X>1
1
X<1
企业信用评级标准(参考)
企业信用评级标准(参考) 企业信用评级标准(参考)一、企业基本信息1·1 企业注册资料1·2 企业经营范围及规模1·3 企业历史经营情况1·4 企业法定代表人及高管层情况二、财务状况评估2·1 财务报表分析2·1·1 资产负债表分析2·1·2 利润表分析2·1·3 现金流量表分析2·2 财务指标评估2·2·1 偿债能力评估2·2·2 盈利能力评估2·2·3 资产运营能力评估2·2·4 现金流量评估2·3 行业比较分析2·3·1 行业地位及市场份额 2·3·2 行业增长率2·3·3 行业竞争情况三、经营风险评估3·1 宏观经济环境分析3·1·1 国内宏观经济政策3·1·2 国际经济环境3·2 行业竞争分析3·2·1 行业增长前景3·2·2 行业竞争格局3·2·3 行业监管政策3·3 企业治理结构及内部控制评估 3·3·1 公司治理结构3·3·2 内部控制体系3·4 企业自身经营风险评估3·4·2 市场销售风险3·4·3 增长与扩张风险四、信用历史评估4·1 企业信用记录4·1·1 逾期付款记录4·1·2 非正常经营行为记录 4·1·3 法律纠纷及诉讼记录4·2 合作伙伴评价4·2·1 供应商及客户评价4·2·2 合作伙伴关系稳定性五、法律风险评估5·1 法律合规性评估5·1·1 企业合同合规性5·1·2 相关法律法规遵循情况5·2 法律纠纷及诉讼风险5·2·1 违约及诉讼记录5·2·3 知识产权侵权风险附件：1·企业注册资料副本2·企业财务报表3·缔约合同及其他法律文件法律名词及注释：1·资产负债表：反映企业在某一特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。
企业信用评级标准(参考)
企业信用评级标准(参考)企业信用评级标准是企业申请担保授信时必须遵守的规定。
评级对象必须具备至少两个会计年度的经营期财务报表。
根据不同行业对企业财务和经营状况的标准不同，我司将评级对象分为五种类型：工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合。
每种类型都有相应的信用评级指标体系与计分标准。
信用评级指标体系共分为五个方面，包括偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。
评级采用百分制。
偿债能力指标包括资产负债率和流动比率。
资产负债率计算公式为负债总额除以资产总额。
标准值为60%，满分为30分。
每上升2个百分点扣1分，130%或以上为满分。
每下降5个百分点扣1分，30%或以上为满分。
流动比率指标为流动资产除以流动负债，现金除以流动负债。
标准值为130%，满分为10分。
获利能力指标包括销售利润率和资本回报率。
销售利润率指标为销售利润除以销售收入，标准值为8%，满分为10分。
资本回报率指标为净利润除以所有者权益，标准值为8%，满分为4分。
经营管理指标包括销售收入现金流、应收账款周转率、存货周转率和管理水平。
销售收入现金流指标为销售商品或提供劳务收到的现金除以销售收入，标准值为80%，满分为量。
应收账款周转率指标为销售收入除以平均应收账款余额，标准值为400%，满分为。
存货周转率指标为产品销售成本除以平均存货，标准值为300%，满分为。
管理水平指标包括企业文化、财务管理、质量、技术、信息管理等。
标准值为24分，满分为6分。
商誉指标包括企业形象、产品质量、服务评价、行业声誉、纳税情况及遵纪守法程度等。
视情况给予分至满分。
履约指标包括企业信用等级、债务支付能力、履约能力、合同履行情况等。
标准值为16分，满分为。
过B级⑵如存在“可疑类”或“损失类”贷款，信用等级为D级2利润增长率65%或以上为满分；每下降3个百分点扣1分；扣完为止3履约指标按期还本为满分；按期付息，但在评估时点存在逾期1个月以上的贷款记录，扣4分；未按期还本超过3个月，为分，若本年度应还银行贷款本金总额为，以其他授信形式比照给分按期付息为满分；本年度存在拖欠利息10天以上的记录，扣3分；评估时点存在欠息情况为分。
小企业客户信用评级模型
8
80
0
0%
企业所得 税纳税情 况(7)
7
70
0
0%
5
成长性评 价(10)
流转税纳 税额增长 率(10)
（本期纳税申报表中的 增值税、营业税等纳税 额－上期纳税申报表中 的增值税、营业税等纳 税额）／上期纳税申报 表中的增值税、营业税 等纳税额 注：①以增值税纳税额 增长率作为评价标准 ≥10%，得10分 时，若企业增值税缴纳 长期存在进项税大于销 项税的情况，且进项税 额呈现增长趋势的，取 值4分；②以营业税纳 税额增长率作为评价标 准时，若企业营业税为 定额，取值5分 <10%，得分为：（实际值/10%）*10分 （最低得零分）
5
50
0
0%
4
盈利能力 评价(15)
销售毛利 率(8)
（年销售收入－年销售 ≥30%，得10分 成本）／年销售收入 ≥10%，<30%，得分为：（实际值 /30%）*10分 <10%，得0分 本期纳税申报表中的纳 税额/（本地区GDP/注 册企业数量） 注：若存在政府给企业 以优惠政策，企业不需 ≥8%，得10分 缴纳所得税时，取值4 分；若依据当地政府规 定，企业缴纳定额所得 税（企业按期足额缴 纳），取值5分 ≥3.65%，<8%，得6分 <3.65%，得分为：（实际值/3.65%）*6 分（最低取1分）
10
100
0
0%
扣分项
企业有不良声誉记录的（如上过有关机 构或部门的黑名单），扣5分 企业实际控制人有赌博、吸毒等不良嗜 好的，扣5分
-5
0
100
1000
0
0%
#REF!
#REF!
企业竞争能力(20)
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最大买 家集中 度
3分
买家指企业产品或 服务的购买方
资产负 债率
6分； 4分； 2分； 1分；
6分
负债总额/资产总 额×100%
现金比 率
（1）40%（含）以上 8分 （2）30%（含）以上 ，40%以下 6分 （3）20%（含）以上，30%以下 4分 （4）15%（含）以上，20%以下 2分 （5）10%（含）以上，15%以下 1分
加分项 (6分)
财 务 分 析 3 5 分 ) 营
8分 8分
或有负 债
（1）或有负债/实收资本为0 5分； （2）或有负债/实收资本小于等于40% 3 或有负债：企业及 分； 企业主对外担保的 5分(含 （3）或有负债/实收资本大于40%，小于80% 所有负债，可通过 扣分) 的，扣2分。 贷款卡从人民银行 （4）或有负债/实收资本大于等于80%的，扣 的征信系统查询 3分。
3分
2分； 一般 1分。
2分
企
在 工 的
行业中 、 品或
、
业 20 (1)5年（含）以上 5分； 素 分 (2)4年（含）-5年 4分； 公司成 质 (3)3年（含）-4年 3分；
立年限 (4)2年（含）-3年 1分； (5)2年以下 0分。
5分
企业信 用记录
(1)无不良记录 7分； (2)无信用记录 3分。 通过在人行征信系 (3)出现一笔逾期在30天（含）以内的 2分； 7分(含 统查询，或通过本 (4)逾期记录超过30天，60天（含）以内的或 扣分) 行认可的征信公司 连续出现两次逾期的 扣1分； 查询 (5)逾期记录超过60天的或连续出现三次逾期 以上的 扣2分；
5分
仓 储 14分 仓库面 、利用率80%（包含）以上 4分； 积利用 业 2、利用率60%（包含）-80% 3分；
率 3、利用率40%（包含）-60% 1分；
4分
实际营业收入/仓 库面积全部出租收 入
网络建 设
1、与业务覆盖省级以上的物流公司合作或自 身网络覆盖市、县 2分； 2分 2、与业务覆盖市、县级以上物流公司合作 1 分； 最大买家合计占销售收入 (1)30%以下 (2)30%（含）-50% (3)50%（含）-70% (4)70%（含）以上 （1）50%（含）以下 （2）50%-60%（含） （3）60%-65%（含） （4）65%-75%（含） （5）75%以上 0分 3分； 2分； 1分； 0分。
加分项 经我行结算的回笼 3分 货款/销售收入
行业集 中度
4分
政 策 8分 行业政 环 策 境
2分(含 扣分)
区域环 境
2分
生产经 营场所
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
有且计入企业资产 （1）入账价值 500万（含）以上 5分； （2）入账价值 300万（含）-500万 4分； （3）入账价值 100万（含）-300万 3分； （4）入账价值 100万（含）-60万 2分； （5）入账价值 30万（含）-60万 1分； 租赁生产经营场所 （1）租赁期限10年（含）以上 4分； （2）租赁期限5年（含）-10年 3分； （3）租赁期限3年（含）-5年 2分； （4）租赁期限3年以下 1分。 1
(
主营业 务增长 率 （1）较去年增长20%（含）以上 4分； （2）较去年增长15%（含）-20% 3分； （3）较去年增长10%（含）-15% 2分； （4）较去年增长5%(含)-10% 1分； （5）较去年下降10%（含）-15%，扣1分； （6）较去年下降15%（含）-20%，扣2分； （7）较去年下降20%（含），扣3分。 4分 （含扣 分） 应收帐 款周转 次数 （1）6（含）以上 （2）4（含）-6 （3）2(含)-4 （4）1(含)-2 4分； 2分； 1分； 0.5分。 4分 年销售收入/[(期 初应收账款+期末 应收帐款)]÷2 纳税 年纳税额满5万元得1分，每增加10万元加1 分，满分4分。 加分项 4分 增长率 （1）较上年增长25%（含）以上 4分； （2）较上年增长15%（含）-25% 3分； （3）较上年增长10%（含）-15% 2分； （4）较上年增长5%（含）-10% 1分。 （1）10%（含）以上 （2）8%（含）-10% （3）6%（含）-8% （4）4%（含）-6% （5）3%（含）-4% 4分； 3分； 2分； 1分； 0.5分。 4分 资 收 率 4分
业年
8分
人 ） 非
质
（含）以上 3分； 以下， （含）以上 2分； （含）以下， 中（含）以上 1 在5 好 在5 以下且 1分； 以上， 况很好 2 （2）年 在5 一般 分。
3分
（
6 5 分 ）
况
2分 部 3分 (员工 、 、 、 ) 行情况 ，
（1）很好 3分； （2） 好 2分； （3）一般 1分。 （1） （2） （3） (1) (2) 人员本 人员本 人员本 6 3 1 （含）以上 3分； （含）以上 2分； （含）以上 1分。
税 /[(期初 资 +期末 资 额)/2] 100%
（加分 项13分 100分 分项 13分）
实际得分
（货币资金+ 8分(含 短期投资）/流 扣分) 动负债*100%
偿 注： 运用此加分项必须是企业负责人及配偶 债 承担连带责任 19分 能 （1）600万元（含）以上 6分 夫妻双 力 （2）400万元（含）-600万元 5分
方个人 名下主 要资产 （3）200万元（含）-400万元 4分 （4）100万元（含）-200万元 3分 （5）50万元（含）-100万元 2分 （6）30万元（含）-50万元 1分 （7）30万元以下 0分
附件1 附件1:
小微企业信用评级标准模板
评价内容 评分标准
（1）很好 6分， （2）良好 4分； （3）一般 1分； （4）不良行为视情况，扣 1-3分。
标准 计分说明或计算 分(满 公式 分)
通过内部员工、上 6分(含 下游客户或其它渠 扣分) 道验证
个人品 质
企 业 负 责 人 （
23分
个人信 用记录
合 销售收 作 0分 入归行 关 率 系
在我行销售归行率 (1)70%（含）以上 3分； (2)60%（含）以上,70%以下 2分； (3)50%（含）以上,60%以下 1分； (4)40%（含）以上,50%以下 0.5分； (1)主导企业行业市场占比 80%（含）以上 0分； (2)主导企业行业市场占比 50%至 80% 2分； (3)主导企业行业市场占比低于 50% 4分。 (1)国家产业政策支持，行业发展前景良好 2分； (2)符合国家产业政策，行业发展一般 1 分； (3)国家产业政策限制，扣1分。 (1)符合环保要求，享有税费等优惠政策或政 府支持 2分； (2)不享受任何优惠政策 0分。
(1)征信记录良好 4分； (2)消费贷款连续逾期次数不超过两次且累计 通过在人行征信系 次数不超过三次的，或非消费贷款逾期次数 4分(含 统查询，或通过本 不超过一次且逾期时间不超过一个月的 2 扣分） 行认可的征信公司 分； 查询 (3)超过上述第（2）规定的，扣1分； (4)在征信系统中无记录的 1分。 （1）8年（含）以上 （2）7年（含）-8年 （3）6年（含）-7年 （4）5年（含）-6年 （5）3年（含）-4年 （6）2年（含）-3年 （7）2年以下 分。 （1）本 （2）本 （3） 分。 （1）年 分； 以上 （3）年 8分； 7.5分； 6分； 4.5分； 3分； 1.5分；