借款审计报告模板
子公司间借款专项审计报告
子公司间借款专项审计报告篇一：往来款专项审计报告(共5篇)篇一：湖北兴业往来款项清理专项审计工作方案湖北兴业钢铁炉料有限责任公司兴法审字[2015]第001号企业往来款项清理专项审计工作方案清理整顿资金往来款项是加强企业资产监管，防止企业资产流失，规避财务风险的关键环节，也是盘活企业资金，缓解资金调度困难，提高预算执行率的重要措施，通过专项审计进一步强化往来款项管理，提高财务管理水平。
为确保往来款项清理的顺利进行，特制订本方案一、清理审计范围和原则此次往来款项清理审计范围为公司内所有财务独立核算单位自建账至今的往来款项账面余额及未入账往来款项，包括内部往来和外部往来：1、应收款项：预付账款、应收账款、其他应收款等。
具体包括应收各项经营收入、出租收入、固定资产处置收入等款项；预付给其他单位款项以及其他单位、个人借用等应收款项。
2、应付款项：预收账款、应付账款、其他应付款等。
具体包括各项经营欠款、预收款项、借用其他单位款项以及其他应付款项等。
以2015年8月份会计报表中的往来款项为基础，按照先易后难、实事求是的原则对所有往来账款进行全面清理审计。
重点清理审计挂账账龄长、金额大，挂账原因不清，甚至形成了呆账、死账的往来款项、债务不实款项和内部往来之间形成的“三角”债务等。
综合分析各公司的实际情况，逐项甄别核实，理清往来款项的来龙去脉，保证往来款项的真实准确。
对于清理过程中发现的往来款项错账问题及时进行账务调整二、清理审计内容主要审计由下列原因形成的往来账项：1、由于认识不到位。
会计人员对本人职责理解不透彻，缺乏自我理财的积极性，单位财务管理意识薄弱依赖性强，单位领导对往来账管理重视不够形成往来数额不减或逐年增加；2、往来账目形成原因不清晰。
由于单位往来账长期不清理，加之单位领导和财务人员变更、会计资料移交不完整等原因，致使一些往来账发生的时间和内容连单位财务人员都解释不清，现任财务人员无从下手清理的往来账目；3、单位内控制度不健全。
审计请款报告模板
审计请款报告模板摘要审计请款报告是审计工作的一项重要成果之一，以下是一个审计请款报告的模板。
本报告模板旨在提供一个通用的审计请款报告结构，以便审计人员在进行审计工作时，按照统一的标准进行审计请款报告的撰写工作。
同时，在报告中充分体现审计人员按照国家有关规定以及审计工作的规程进行工作的态度和工作的品质。
报告内容第一部分：综述本次审计工作主要针对xx部门实行的xx业务进行了审计。
审计期间，我们经过了深入的了解和细致的分析，最终得出如下结论：第二部分：审计结论本次审计发现，xx部门在实行xx业务过程中存在一些问题和不足之处，主要包括：（按照重要性和严重程度进行排列）1.问题一：xxx2.问题二：xxx3.问题三：xxx在本部分，应针对每个问题进行说明并给出切实可行的解决方案和建议。
第三部分：审计建议本次审计结论所得出的建议，针对问题的特性，分为以下几类：1.系统/流程性建议2.绩效/准确性建议3.人员/管理性建议(针对每一个问题都要提出针对性的建议)第四部分：财务分析针对本次审计所涉及的具体业务，我们进行了相关的财务分析，并给出了如下结论：1.财务状况稳健，具备可持续性发展的潜力。
2.成本控制合理，具备切实可行的提升效益的空间。
3.经营策略合理，预期的经营业绩能够达成。
第五部分：结论本次审计发现，xx部门在实行xx业务上存在的问题和不足，同时也提出了切实可行的解决方案和建议，我们相信，在领导的正确引导和xx部门的协同努力下，一定能够取得良好的成果。
我们也希望能够得到更多的支持和反馈，以便更好地为我们的客户提供更好的审计服务。
结束语以上便是本报告的所有内容。
通过这次审计，请款报告模板，我们可以清晰地彰显审计人员的专业性和客户服务理念，确保审计工作得到了客户的充分认可和信任，树立了我们的优秀形象。
借款合同审计8篇
借款合同审计8篇第1篇示例：借款合同审计是指对借款合同的内容、格式、签订过程等进行审查和评估的过程。
借款合同作为金融交易的重要文书，对于借款人和借款机构之间的权益保护和合法权益的维护具有重要意义。
借款合同审计主要包括对以下几个方面的审核：一、借款合同的内容审计借款合同的内容是最为重要的部分。
在审计过程中，需要对借款合同的主要条款进行详细审查，包括借款金额、借款利率、借款期限、还款方式、违约责任等内容。
审计人员需要验证借款合同内容是否与双方的意愿相符，是否与相关法律法规相符合，是否具备合法性和有效性。
借款合同的格式规范和完整性也是审计的重点内容。
审计人员需要检查借款合同的格式是否符合法律要求、行业标准和借款机构的内部规定。
同时还要审查借款合同的条款是否明确、具体、完整，语言是否通顺、规范，排版是否清晰、合理。
借款合同的签订程序是保证借款合同合法性的关键环节。
审计人员需要核实借款合同的签订程序是否符合法律规定，双方签字是否真实有效，签订过程是否合规。
还需要检查借款合同的备案情况、文件保存情况等相关手续是否齐全，是否符合相关规定。
四、其他审计内容除了以上几个方面，借款合同审计还可能涉及到其他内容，例如资金用途审计、财务状况审计、还款情况审计等。
通过对这些内容的审计，可以全面评估借款合同的合法性、合规性和风险性，保障借款双方的合法权益。
借款合同审计是对借款合同进行全面评估和审核的过程，是保障金融交易安全和合法的重要手段。
只有通过审计，及时发现和解决问题，才能保证借款合同的有效性和合法性，维护金融市场的秩序和稳定。
借款合同审计是金融机构和借款人都必须重视的工作，只有做好审计工作，才能够避免风险，保证双方的权益不受损害。
第2篇示例：借款合同审计是指对借款合同进行审查、评估和验证，以确保合同内容的合法性、完整性和可执行性。
借款合同是借款双方之间的约定，规定了借款金额、利率、还款方式、借款用途等重要信息，对于保障借款双方的权益具有重要意义。
2024年投资借款审计报告
20XX 专业合同封面COUNTRACT COVER甲方：XXX乙方：XXX2024年投资借款审计报告本合同目录一览1. 投资借款审计报告的定义与范围1.1 投资借款审计报告的定义1.2 投资借款审计报告的范围2. 审计报告的编制与提交2.1 审计报告的编制时间与方式2.2 审计报告的提交时间与方式3. 审计报告的内容与格式3.1 审计报告应包含的内容3.2 审计报告的格式要求4. 审计报告的准确性及责任4.1 审计报告的准确性要求4.2 审计报告的责任分配5. 审计报告的使用与披露5.1 审计报告的使用范围5.2 审计报告的披露要求6. 审计报告的修改与更新6.1 审计报告的修改条件与程序6.2 审计报告的更新时间与方式7. 投资借款的审计费用与支付方式7.1 审计费用的计算与支付时间7.2 审计费用的支付方式8. 双方的权利与义务8.1 投资方的权利与义务8.2 借款方的权利与义务9. 违约责任与争议解决9.1 违约责任的具体规定9.2 争议解决的途径与方法10. 合同的生效、变更与终止10.1 合同的生效条件10.2 合同的变更程序10.3 合同的终止条件与后果11. 保密条款11.1 保密信息的范围与内容11.2 保密信息的保护措施与期限12. 法律适用与争议解决12.1 法律适用的规定12.2 争议解决的途径与方法13. 合同的签署与份数13.1 合同签署的时间与地点13.2 合同的份数与保存14. 其他条款14.1 合同的补充条款14.2 合同的修改与替代条款第一部分：合同如下：第一条投资借款审计报告的定义与范围1.1 投资借款审计报告的定义1.2 投资借款审计报告的范围审计报告的范围包括乙方最近一年的财务报表、财务状况、经营成果和现金流量等，以及与甲方投资借款相关的其他事项。
审计报告应全面反映乙方的财务状况和经营情况，为甲方的投资决策提供依据。
第二条审计报告的编制与提交2.1 审计报告的编制时间与方式乙方应自借款发放之日起，按照甲方的要求，委托具有资质的审计机构对乙方进行审计。
债权债务审计报告(甄选3篇)
债权债务审计报告(甄选3篇)第一篇：债权债务审计报告债务人(甲方)：_______________债权人(乙方)：_______________乙方系甲方工程的分供单位，双方已就工程结算达成协议，结算金额为______元。
________年____月_____日，甲方已支付乙方该工程最后一笔款项，金额为________元。
至此，甲方已付清全部结算款项，双方就该项目的债权债务关系完全解除，无任何遗留问题。
乙方不得再就该项目款项问题向甲方提出任何要求及任何纠纷事宜。
本协议自甲、乙双方签字盖章之日起生效。
协议一式二份，甲、乙双方各执一份，具有同等的法律效力。
甲方代表(签字盖章)：_______________乙方代表(签字盖章)：_________________________年__________月______日第二篇：债权债务审计报告公司进行清算。
现将贵公司清算情况报告如下。
一、贵公司登记情况，包括公司名称：______________;公司类型：______________;法定代表人：______________;住所：______________成立_____年_____月_____日;注册资本：________________________;股东姓名：______________;股东出资额：______________;出资比例_______________。
2/10页____第_____页共_____页______二、贵公司清算组已于_____年_____月_____日向公司登记机关备案，并取得《备案通知书》。
清算组成员由股东_______________、_______________、_______________等人组成，由_______________担任清算组负责人。
三、通知和公告债权人情况。
贵公司清算组于_____年_____月_____日通知公司债权人申报债权，并于_______________在_______________报公告公司债权人申报债权。
贷款审计报告
贷款审计报告根据《关于对商业银行信贷资产质量进行现场检查的通知》要求，我们检查组于2009年6月11日――－7月6日对所辖的支行机构进行了抽查，现将审计结果报告如下：（一）基本情况某支行人民币贷款547亿元，不良贷款总额上升明显，由2005年的525亿元上升到2004年的644亿元，升幅为23％。
（二）存在的问题1、贷款制度执行不严（1）贷款三查制度执行不严如某支行对某开发公司2005年发放了500万元的贷款属借新还旧，贷款实际上在2004年以前已发放。
1、“借新还旧”很普遍,这主要与考核硬指标有关2、信贷员的道德风险3、支行对于“借新还旧”贷款的潜在风险认识不足、贷后管理不到位、考核机制不科学等因素，导致“借新还旧”贷款频繁出现。
4、使用“借新还旧”贷款方式的政策约束较贷款“展期”宽松，“借新还旧”贷款也就成了信用社转化不良贷款、保全信贷资产的一个手段，甚至作为巩固和发展客户的绝招。
（2）、无效抵押和担保无效1、该支行给10户企业贷款，金额39000万元属于无效抵押贷款，贷给47户，金额199000万元的款项为无效担保贷款第一，共有财产，单方授权抵押。
第二，抵押物不足，抬价凑数。
第三，跨系统存单，无通融协作规定。
第四，多头（次）抵押。
第五，凭印、证件支取的存单（折）作抵押物，处理时处于被动第六，第三者所有的抵押物，无授权证明书。
第七，借款逾期，贷方处理抵押物不及时。
（3）保证贷款风险大某支行对地产公司发放的1.7亿元的保证贷款风险较大，一是借款人目前财务状况差，处于亏损，二是发放的贷款为短期贷款，但实际上投入了回收期较长的房地产项目。
而且担保人财务状况不理想2、审贷分离制度未按要求执行。
某分行贷款审查和发放未分设两个部门。
一般来说贷款业务的流程是首先由客户提交申请书及相关资料，然后通过各项审查、提供各种担保，最后才签订贷款协议及借款合同，发放贷款。
在这其中审查和发放是相互制约、是抵御贷款风险重要措施。
审计报告模板贷款
审计报告模板贷款概述审计报告是公司进行审计后发布的一份文件，该报告表明公司在审计期间对贷款的管理和控制状态进行了审计，旨在向利益相关者报告贷款的健康状况、质量和合规性。
本文将介绍审计报告模板中贷款部分的主要内容和关键要素。
贷款审计贷款类型和数量审计报告中的贷款审计部分应详细介绍公司在审计期间拥有的贷款类型和数量。
这些类型可能包括但不限于银行贷款、商业贷款、个人贷款等。
在介绍贷款类型的同时，报告中应确切地指出贷款的数量，可以基于每种贷款类型进行分类，以便更好地展示整体贷款状况。
贷款风险评估贷款风险评估是贷款审计中极其重要的一环。
审计报告应该报告公司在进行贷款放款和批复时的风险评估程序及其相关标准。
这样可以使利益相关者了解公司在放款和确认贷款时的谨慎程度。
贷款利率和条件审计报告应该明确指出公司贷款利率及其借款条件。
其中利率应该基于贷款类型进行分类，并报告每种类型的贷款利率水平。
此外，借款条件包括但不限于贷款偿还期限、贷款分期条件、还款方式和违约条款等内容也应该在审计报告中得到明确说明。
贷款收回和坏账情况审计报告中还应汇总公司贷款的收回和坏账情况。
主要涉及到贷款的回收比例、未收回的贷款总额，以及公司对坏账的处理规程和实施情况等方面的内容。
这样对于利益相关者来说，可能有助于了解公司在贷款回收及坏账控制方面的工作质量和健康状况。
其他贷款相关信息此外，审计报告中还可以包含其他相关的贷款信息。
例如，贷款资金来源和用途、贷款监管检查结果、贷款风险预测和解释等内容。
这些信息将有助于利益相关者全面了解公司的贷款状况。
结论审计报告贷款内容是审计报告重要的一部分。
通过透明地向利益相关者提供公司贷款状况与管理和控制做得好坏程度，可以增加利益相关者对公司的信心，为其做出更加明智的编辑和决策提供支持。
本文介绍的审计报告模板贷款内容是公司在发布其审计报告时必须遵循的标准，以确保审计报告中的贷款部分质量和合规性。
个人借贷审计报告范文
个人借贷审计报告范文一：尊敬的借贷方：根据您的委托，我们对您的个人借贷情况进行了审计，并编制了以下审计报告。
请您仔细阅读并核对报告内容。
一、审计目的和范围本次审计的目的是对您的个人借贷情况进行全面审计，以确定借贷金额、利率、还款计划等是否符合合同约定，并评估您的还款能力和风险状况。
审计范围包括但不限于以下内容：1. 借贷合同的签订和执行情况；2. 借贷金额、利率、还款计划等是否符合合同约定；3. 您的还款记录和还款能力评估；4. 借贷风险评估和控制情况。
二、审计方法和程序本次审计采用了以下方法和程序：1. 查阅了您的借贷合同、还款记录、银行对账单等相关文件和资料；2. 进行了与您的借贷方、银行等相关方的沟通和核实；3. 对您的还款能力进行了评估和分析；4. 对借贷风险进行了评估和控制。
三、审计结果和意见根据我们的审计工作，我们得出以下结论和意见：1. 您的借贷合同的签订和执行情况符合合同约定，没有发现违约行为；2. 借贷金额、利率、还款计划等符合合同约定，没有发现异常情况；3. 您的还款记录良好，还款能力评估良好；4. 借贷风险评估和控制情况良好，没有发现重大风险。
基于以上审计结果，我们对您的个人借贷情况给予了积极评价。
但是，我们也提醒您在借贷过程中要保持谨慎和合规，确保还款能力和风险控制。
四、审计报告附件本审计报告附有以下附件：1. 借贷合同复印件；2. 还款记录和银行对账单复印件；3. 相关沟通和核实记录。
请您仔细保管好以上附件，以备将来需要。
如有任何疑问或需要进一步解释，请随时与我们联系。
谢谢您对我们审计工作的信任和支持！审计机构：XXX审计事务所日期：XXXX年XX月XX日范文二：个人借贷审计报告范文如下：标题：个人借贷审计报告一、引言本报告为个人借贷的审计报告，旨在评估借款人的信用状况，以及贷款的合规性和安全性。
报告依据中国相关法律法规和内部审计准则，对借款人的信用资料、贷款资料、征信报告及其他相关资料进行了审计。
审计报告模板范文
审计报告模板范文尊敬的[报告接收对象]：一、审计目的和范围。
我的任务呢，就是看看公司在[审计期间，例如20XX年1月1日 20XX年12月31日]的财务状况是不是像它自己说的那样。
我检查了公司的各种账本、凭证、财务报表，还有和财务有关的各种规章制度。
当然啦，我不是神仙，不可能把每一笔小钱都查得清清楚楚，但是我已经按照审计的那些标准，尽可能全面地去调查了。
二、公司基本情况。
这个[公司名称]啊，就像一个大拼图，由好多不同的部分组成。
它主要是做[公司的主要业务]的，就像一个大厨专门做某种拿手菜一样。
公司有[X]个部门，员工加起来大概有[X]人，就像一个大家庭一样。
在市场上呢，它已经打拼了[X]年，也算是个有故事的“老江湖”了。
三、审计发现。
# （一）财务报表方面。
1. 资产情况。
公司的资产就像它的家底一样。
我发现固定资产那块，像房子、设备啥的，总体还比较靠谱。
但是呢，有些设备的折旧计算得有点小问题，就好像一个人算自己每个月该花多少钱的时候，不小心多算了几块钱一样。
这虽然不是什么天大的事儿，但积少成多也会影响对公司家底真实情况的判断。
流动资产里面，应收账款就像别人欠公司的“借条”。
有一部分应收账款的账龄已经有点长了，就像借出去的钱很久都没收回来。
这可能意味着公司在收款方面有点不给力，或者是对客户的信用评估没有做到位。
这就好比把钱借给了不太靠谱的朋友，心里总是有点担心的。
2. 负债情况。
公司的负债就像欠别人的债一样。
短期负债里，有些借款的利息计算好像有点乱，就像在算数学题的时候迷迷糊糊的。
这要是算错了，可能会让公司多付或者少付利息，多付的话就像白白给别人送钱，少付的话可能会引起一些麻烦呢。
长期负债倒是比较稳定，不过我发现公司在一些债务的披露方面有点含糊其辞，就像一个人说话遮遮掩掩的。
这样可不好，投资者或者其他关心公司的人想了解清楚情况都有点困难。
# （二）内部控制方面。
1. 采购流程。
公司在采购的时候，就像我们去市场买菜一样，得有个规矩。
【2018-2019】专项对私借款,审计报告word版本 (11页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==专项对私借款,审计报告篇一：林业贴息贷款项目贷款资金使用情况(专项审计报告)201X年8月19日科技研发项目经费资金使用情况专项审计报告鄂三川审字[201X]A-0135号武汉市香花王园林有限公司：我们接受委托，对贵公司201X年度科技研发项目经费资金使用情况进行了审计。
按照国家有关规定，合理编制科技研发项目经费资金使用情况表，保证相关资料的真实、合法、完整是武汉市香花王园林有限公司管理层的责任。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对上述资金使用情况表发表审计意见，我们的审计是依据财政部发布的《企业加强研发费用财务管理的若干意见》及中国注册会计师审计准则进行的。
在审计过程中，我们结合项目资金的实际情况，实施了抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
现将审计结果报告如下：一、公司基本情况武汉市香花王园林有限公司成立于201X年8月1日，在武汉市工商行政管理局新洲分局登记注册，是一家以各种苗木繁育与种植为主要经营范围的公司，企业法人营业执照注册号：4201X7000013837，法定代表人：刘明华；公司住所位于武汉市新洲区仓埠街杨岔村；公司类型：有限责任公司；公司注册资本为人民币肆仟万元整；经营范围：园林绿化工程设计、施工、养护、花卉、苗木种植、租赁、销售、造林，水产品养殖，农业旅游项目开发、休闲垂钓服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、审计的依据及范围 (一)审计依据1、财政部《企业加强研发费用财务管理的若干意见》；2、项目资金相关建议书文件；第1页共3页3、项目资金财务会计核算资料。
(二)审计范围 I、项目资金预算资料 2、项目资金使用情况表三、项目基本情况武汉市香花王园林有限公司总投资规模3555万元，银行贷款1500万元，已到位1500万元，自筹资金2055万元，其中：用于桂花，红叶石楠、紫薇扦插繁育新品种科研经费192万元，桂花扦插繁育研究经费89.03万元，红叶石楠扦插繁育研究经费42.6万元，紫薇扦插繁育研究经费60.37万元。
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借款审计报告模板
1. 简介
本文档为借款审计报告模板，旨在为财务审计人员提供参考和模板。
在进行借款审计时，需要对借款方的财务状况进行评估，以确定其还款能力和违约风险。
本模板将涵盖借款审计的必要内容，包括概述、审计程序和结论。
2. 概述
2.1. 借款方信息
•借款方名称：
•借款方地址：
•借款方式：
•借款金额：
•借款期限：
•借款利率：
•还款方式及期限：
2.2. 审计目的
•评估借款方的还款能力；
•分析借款风险；
•确认借款方的财务数据的准确性和完整性。
2.3. 审计范围
•借款方的财务报表；
•借款合同及相关文件；
•借款方的资金账户记录；
•借款方的业务及运营情况。
2.4. 审计期间
•审计开始时间：
•审计结束时间：
3. 审计程序
3.1. 风险评估
•进行资产负债表分析，评估借款方的资产负债情况；
•梳理借款方的负债款项，确定其还款期限和还款来源；
•分析借款方的现金流量，并判断其对借款的还款能力；
•调查借款方的经营情况和业务模式，了解其盈利能力和经营风险。
3.2. 财务报表审计
•对借款方的资产负债表、利润表和现金流量表进行审计；
•核实资产负债表的准确性和完整性；
•判断利润表和现金流量表的合理性；
•比对借款方提供的财务数据和实际操作数据，确认其一致性。
3.3. 合同审计
•对借款合同及相关文件进行审计；
•核实合同的法律效应和合法性；
•对合同中的各项约定进行核实，确保借款方的还款义务和相关罚则的合理性。
3.4. 现场审计
•对借款方的资金账户记录进行审计；
•检查借款方的财务数据、会计凭证和账目册等；
•梳理借款方的业务流程，确认其合法性和真实性；
•核实借款方提供的其他证明文件或资料。
4. 结论
•经过审计程序的检查与验证，本次审计所依据的财务数据的准确性和完整性得到了保障；
•经过对借款方的财务数据、合同及相关文件的审核，确认借款方在合同约定期限内有足够还款能力；
•依据现场核查和其他内容，借款方的财务状况和信用记录在一定范围内内完全透明，不存在欺诈的可能性或其他严重的财务违规行为。
5. 建议
•建议借款方在出现风险时加强资产的风险管控；
•建议借款方在借款过程中谨慎权衡利弊，切忌作出错误决策。
6. 综述
本次借款审计中，我们对借款方的财务数据、合同及相关文件进行了全面审核和核实，对借款方的资产负债情况、现金流量情况、业务情况等进行了细致梳理和分析，最终确认借款方的还款能力和信用记录完全透明，不存在欺诈或严重财务违规行为的情况。
我们向借款方提供了一些风险管控和决策建议，希望能有所帮助。