SAPFI财务会计模块资料
SAP-FI财务会计模块资料
F-28 收回货款
•借：银行存款 • 贷：应收账款
客户评价
4
2.2 应收账款子模块操作知识点概览及事务代码
AR应收账款
5
主数据创建及维护 预收款处理 销售开票
收款处理 应收/预收清帐
错误更正 坏账准备计提与核销
客户主数据创建 FD01 客户主数据更改 FD02 客户主数据查看 FD03
显示客户更改 FD04 客户冻结/解冻 FD05 客户主数据删除 FD06 收取预收款项 F-29 检查已出货未开票的清单明细 VF04 内销业务系统内开具发票 VF01 依据系统发票号，查看会计凭证 VF03 非集成业务发票校验（直接入账） F-64【发票预制】
集中地创建会计科目 FS00 创建银行 FI01 维护税码 FTXP
创建利润中心 KE51 编辑或预制总账凭证 FV50
一般凭证预制 F-65 一般凭证过账 F-02 总账科目凭证 FB50 显示/更改凭证 FB03/FB02 预制凭证过账 批量/单一 FBV0/FV70 冲销凭证 批量/单一 F.80/FB08 显示账户余额 FAGLB03 账户行项目显示 FAGLL03
6
2.3 应付账款子模块操作知识点概览及事务代码
AP应付账款
7
主数据创建及维护
预付处理 发票校验
付款处理 错误更正
查询 其他
供应商主数据创建 FK01 供应商主数据更改 FK02 供应商主数据查看 FK03
显示供应商更改 FK04 供应商冻结/解冻 FK05 供应商主数据删除 FK06
预制凭证 F-66 过账 FBV0
资产主数据创建 AS01 资产主数据更改 AS02 资产主数据查看 AS03 资产锁定/解锁 AS05 资产主数据删除 AS06 资产外部购置-有供应商直接采购 F-90 创建内部订单 KO01 创建在建工程主数据 AS01 设置内部订单结算规则 KO02 建内部订单发票入账 F-43 内部订单结算 KO88 在建工程资本化分配 AIAB 在建工程资本化记账结算 AIBU 盘盈入账 AS01，F-02 盘亏报废处理 ABAVN 资产折旧运行 AFAB
SAP 财务会计FI
财务会计FI2。
1创建公司代码解释:我们现在创建一家公司，并展开创建的此家公司的业务，公司代码描述的是一个完整的会计实体。
有资产负债表等登陆系统，输入 SPRO事务代码，按如下菜单操作，企业结构－定义－财务会计－编辑/复制/删除/检查/选择编辑公司代码数据2.2创建会计科目表解释：创建会计科目表是进行会计部分设置最基础的工作，不同的公司代码可以分配给不同的会计科目表,关系是多对一，财务会计－总帐会计－总帐科目－主数据－准备－编辑科目表清单主要栏目有:帐目表；说明；维护语言; 总帐科目号长度；成本控制集成；会计科目表组，被冻结等2.3定义会计年度变式解释:会计年度变式将用于后续的财务操作，会计年度变式表明过账期间和特殊期间的数目，即在哪些期间进行过账财务会计－财务会计的全局设置－会计年度－维护会计年度变式（维护缩短的会计年度）2。
4创建信贷控制范围解释：信贷范围用于管理在进行信用控制时，信用在哪个范围内起作用。
它是 SAP 销售和应收帐款模块中用于控制信用风险的组织结构.公司代码和信贷控制范围是多对一关系。
路径：企业结构－定义－财务会计－定义信贷控制范围2。
5维护公司代码的全局参数解释：公司代码全局参数用于设置创建公司的帐目表,信贷控制范围,会计年度变式等。
主要输入公司代码的全局参数,把上面的三个组织结构分配给公司代码。
财务会计－财务会计的全局设置－公司代码－输入全局参数2.6定义科目组及输入控制解释：用于创建科目组,并进行输入控制，即在输入科目时,哪些自动允许输入，哪些自动隐藏等。
科目组是将性质类似的科目分类，组要维护前台会计科目主数据。
（统驭科目—-字段状态组—-凭证输入）。
财务会计－总帐会计－总帐科目－主数据－准备－定义科目组分：资产负债类科目 ;损益类科目；统驭科目等2。
7定义字段状态变式解释：字段状态变式是分配给公司代码的一项重要参数,在字段状态变式中罗列了很多字段状态组,而字段状态组是会计科目中的一个重要参数。
SAP系统FI模块详细介绍
财务合并 - 灵活合并层次
用户自定义 分部 区域 法人
集团
子集团 公司
... 集团 ... 分部 集团 ... 产品线. 区域 产品 国家 地点 分配
集团
合并
汇总
最详尽资料
分配
变换+转换
财务合并 - 合并步骤
合 并，报 告 双 重 记 帐
内 部 利 润 公 司 间 销 售 冲 销 标 准 货 币 重 新 归 类 分 组 调 整 标 准 化 关 键 系 统 转 换 本 地 信 息
内容
1
2 3 4 5
- 财务会计系统 - 资金管理系统
- 管理会计系统
-投资管理系统 -项目管理系统
资金管理
财 务 预 算
资金管理 基本功能
清 偿 预 测 现 金 管 理
与 供 应 链 系 统 集 成
自 动 现 金 分 配 电 子 银 行 存 款 清 单 检 查
资金管理
多种币种的处理能力
可设置的数据校验和替代功能 可选的未核销项管理(帐户查询,风险分析,准备金等) 灵活的编码结构 完善的标准报告 灵活的报表生成器
应收帐会计
控制监督
订单接收 预测
损/益
销售/分销
订单接收 货物 发出 发票
会 计
信用审评
信用审评/ 总帐 客户/总帐 催款信
支付
现金管理状态
支付清算按协商或 计划日期 按银行科目日期
发票 销售 订单 货物 发出
现金 接收
对帐单
财务工程
MM
FI
采购申请 采购订单
定金申请 定金付款
FI
货物发出 发票收到
银行清帐
付款
绪论_FI财务会计模组概述
绪论_FI财务会计模组概述1.SAP R／3系统之财务子系统1.1.SAP R／3 ERP系统SAP R/3系统，以其各模组业务处理流程的充分集成，用以提供包括所有业务领域的解决方案。
由财务会计（FI）、管理会计（CO）、金库（TR）和项目系统（PS）四个模块组成的财务子系统是SAP R/3系统中的重要部分，通过不同财务模块之间的联系，以及与其他应用模块如后勤、人力资源模块的充分集成，财务子系统成为企业各部门共享的提升管理效率的有效手段。
财务会计与后勤供应链的采购、生产到销售的数据接口能优化经营管理业务流程，进而为有效地联结客户、供应商、金融机构等企业策略伙伴提供条件。
上海震旦家具有限公司（AOF）实施SAP R/3系统第一阶段范围包括后勤之SD（销售分销）、SM（服务管理）、MM（物料管理）、PP（生产），人力资源之HR模组，财务之FI（财务会计）、CO（管理会计）。
1.2.SAP R/3 财务子系统主要功能模块SAP R/3 财务子系统主要由下列模块组成：财务会计（FI）：由总分类帐（GL）、应收帐款（AR）、应付帐款（AP）、固定资产（AM）、法定合并（LC）、特殊目的扩展总帐（SL）等子模块组成，AOF第一阶段实施范围包括GL、AR、AP、AM；管理会计（CO）：由一般费用成本核算（OM）、作业成本核算（ABC）、产品成本控制（PC）、获利能力分析（PA）、利润中心会计（PCA）等子模块组成，AOF第一阶段实施范围包括OM、PC、PCA；金库（TR）：由现金管理（CM）、资金管理（TM）、基金管理（FM）等子模块组成，AOF第一阶段实施范围未包括TR模组。
以上模块提供了处理经营管理业务的基本功能，并且满足了基于决策需求的报表功能，SAP R/3系统还提供了一些强有力的附加功能，诸如：对投资项目进行计划．控制的投资管理（IM）模块、包括管理合并和利润中心会计核算的业务计划与控制（EC）模块。
SAPFI财务会计
内部会计
内部报表
生产 成本 报表
利润 中心 报表
成本 中心 报表
作业 价格 计划
FI 组织结构
• 公司代码 • 集团公司 • 业务区域 • 控制区域 • 经营组织
SAP财务系统的组织单位
集团
应用单位
FI
财务会计
管理会计
公司代码 业务部门
单独生成资产 该单位可以
负债表单位
生成内部资 产负债表
成本控制 经营部门 利 范围
成本 收入 统驭记
购置 销售 废弃 折旧
总分类帐资产负债 损益表
凭证
Clear
Payment
Invoice
财务报表
End User Computing (Report Painter, Query, Line Layout etc)
满足报表使用者需求
外部会计
财务报表
资产 负债表
损益表
现金 流量表
利润 分配表
德国法兰克福 IDES International
北美 IDES
欧洲 IDES
3000 美国 4000 加拿大 6000 墨西哥
1000 德国 2000 英国 2100 葡萄牙 2200 法国 2300 西班牙
亚澳 IDES 4200 澳大利 5000 日本
IDES 的组织结构 个公司代码
财务会计－财务会计里的组织结构
获利性分析；
财务会计
管理会计
财务供应链管理
公司
总账 应收管理 应付管理 固定资产会计 银行会计 现金日记账会计 存货会计 本地关账 财务报表
利润中心会计 成本中心、内部 订单会计 项目会计 成本会计 投资会计 获利分析会计 内部交易会计
sap fico的基础知识
SAP FICO（Financial Accounting and Controlling）是SAP企业资源计划（ERP）系统中的财务会计和控制模块。
它提供了一套全面的财务管理和控制功能，帮助企业进行财务核算、预算管理、成本控制、利润分析和报告等。
以下是一些关于SAP FICO的基础知识：财务会计（Financial Accounting）：财务会计是SAP FICO模块的核心组成部分，用于记录和处理企业的财务交易和财务报表。
它包括总账会计、应付账款、应收账款、资产会计、银行账务等功能。
控制会计（Controlling）：控制会计模块用于企业内部成本管理和利润分析。
它包括成本中心会计、利润中心会计、订单管理、产品成本计算等功能，帮助企业实现成本控制、利润分析和业绩评估。
主数据（Master Data）：SAP FICO使用主数据来管理企业的基本财务信息。
主数据包括总账科目、供应商、客户、资产等，它们用于记录和跟踪企业的财务交易和报表。
金融报表（Financial Reports）：SAP FICO提供了一系列标准的金融报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，帮助企业进行财务分析和决策。
预算管理（Budgeting）：SAP FICO模块支持预算管理功能，允许企业制定、执行和监控预算计划，并与实际财务数据进行比较和分析。
集成性（Integration）：SAP FICO与其他SAP模块以及第三方系统进行集成，实现与采购、销售、物料管理等其他业务流程的数据交互和共享。
了解SAP FICO的基础知识有助于企业理解该模块的功能和潜力，以便更好地利用SAP ERP 系统进行财务管理和控制。
请注意，SAP FICO是一个复杂的模块，实际应用和配置可能涉及更多细节和深入的学习。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAP财务会计模块（Financial Accounting，简称FI）和管理会计模块（Controlling，简称CO）是SAP ERP系统中最重要的两个模块之一、它们通常被合并成一个模块被称为财务会计与管理会计模块（Financial Accounting and Controlling，简称FICO）。
SAPFICO模块主要用于企业内部的财务管理，包括财务会计和管理会计两个方面。
财务会计主要关注公司的财务状况，确定公司的盈利情况，支持财务报表的编制和分析。
管理会计则更侧重于内部管理决策，为管理层提供决策支持和绩效分析。
在SAPFICO模块中，主要有以下几个核心流程：1. 财务总账（General Ledger）：财务总账是FICO模块的核心，它记录了公司的所有财务交易并形成总账科目。
财务总账通过事务录入和自动记账程序来更新总账科目的余额和明细。
总账科目将根据需要进行分级，并形成财务报表。
2. 应收账款（Accounts Receivable）和应付账款（Accounts Payable）：这两个流程分别记录了公司的应收和应付款项。
在应收账款中，公司可以记录客户的付款情况，跟踪应收款项，并生成客户结算单。
在应付账款中，公司可以记录供应商发票和付款情况，跟踪应付款项，并生成供应商结算单。
这两个流程也与其他模块有关联，如销售订单、采购订单等。
3. 固定资产会计（Asset Accounting）：这个流程用于管理和追踪企业的固定资产，如土地、建筑、机器设备等。
固定资产会计跟踪固定资产的购置、折旧和减值等变化，并计算固定资产的当前价值和累计折旧。
这个流程也与其他模块有关联，如采购模块、财务模块等。
4. 成本管理（Cost Accounting）：成本管理是管理会计的核心流程，用于确定产品或服务的成本，并支持决策分析和报表编制。
成本管理涉及成本中心的配置、成本流转、成本计算和成本分析等环节。
SAP财务会计培训(FI)(PPT167页)
财务会计课程安排
8月6日 总帐会计模块（FI-GL） 8月6日 应付帐款模块（FI-AP） 8月6日 应收帐款模块（FI-AR）
总分类帐课程培训目标
掌握与总分类帐相关基本概念 总帐主记录的维护 记帐凭证的处理 编制样本凭证
总分类账课程
• 组织结构 • 其他模块的集成 • G/L 主数据 • 凭证处理 • 课堂练习
举例: 费用过帐
凭证类型: SA 记帐码: 40 帐户: 54140100
总帐科目过帐
过帐后凭证随时能显示
一旦凭证记帐，只能改变某些信息，如凭证抬
头、凭证行项目文本等
如果想修改凭证的记帐码、帐户和金额，只能
冲销凭证
凭证过帐后，你可以立即查看记帐帐户的余额，
而且可以根据帐户余额追溯帐户的所有行项目.
打开和关闭记帐周期
• 关闭旧的过帐期间 • 打开新的记帐周期
我们主要学习了以下几方面内容
财务模块组织结构 总帐模块与其他模块的集成 G/L 主数据 如何处理总帐凭证
我大概掌握了多少？
总帐模块的组织架构是什么？ 它与其它模块怎样集成？ 都有哪些主数据 如何创建总帐会计科目 怎样输入总帐会计凭证
总分类账课程
• 组织结构 • 其他模块的集成 • G/L 主数据 • 凭证处理 • 课堂练习
财务会计与其他模块的集成
供应商
采购订单 收料销售计划Fra bibliotek预测发票
发料 生产订单
应付帐款
总分类帐
完工 入库
销售 出库
销售订单 客户 发票
应收帐款
总分类账课程
• 组织结构 • 与其他模块的集成 • G/L 主数据 • 凭证处理 • 课堂练习
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F-28 收回货款
•借：银行存款 • 贷：应收账款
Hale Waihona Puke 客户评价42.2 应收账款子模块操作知识点概览及事务代码
AR应收账款
5
主数据创建及维护 预收款处理 销售开票
收款处理 应收/预收清帐
错误更正 坏账准备计提与核销
客户主数据创建 FD01 客户主数据更改 FD02 客户主数据查看 FD03 显示客户更改 FD04 客户冻结/解冻 FD05 客户主数据删除 FD06
6
2.3 应付账款子模块操作知识点概览及事务代码
AP应付账款
7
主数据创建及维护
预付处理 发票校验
付款处理 错误更正
查询 其他
供应商主数据创建 FK01 供应商主数据更改 FK02 供应商主数据查看 FK03 显示供应商更改 FK04 供应商冻结/解冻 FK05 供应商主数据删除 FK06
预制凭证 F-66 过账 FBV0
收取预收款项 F-29 检查已出货未开票的清单明细 VF04
内销业务系统内开具发票 VF01 依据系统发票号，查看会计凭证 VF03 非集成业务发票校验（直接入账） F-64【发票预制】
过账 FBV0 确认应收款 VF01
收款入账 F-28 查询客户余额 FD10N 确认差异 FBL5N【客户行项目显示】 清帐操作 F-32【清帐】 重置已结清项目 FBRA
资产主数据创建 AS01 资产主数据更改 AS02 资产主数据查看 AS03 资产锁定/解锁 AS05 资产主数据删除 AS06 资产外部购置-有供应商直接采购 F-90 创建内部订单 KO01 创建在建工程主数据 AS01 设置内部订单结算规则 KO02 建内部订单发票入账 F-43 内部订单结算 KO88 在建工程资本化分配 AIAB 在建工程资本化记账结算 AIBU 盘盈入账 AS01，F-02 盘亏报废处理 ABAVN 资产折旧运行 AFAB
2.4 资产模块功能流程
获取资产
• 创建资产 • 价值记账
维护/改良资产
• 转移资产 • 价值调整
周期性处理
• 提取折旧 • 月结 • 年结
资产报废
• 报废 • 出售
▪资产分类：固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊、投资性房地产。
▪在建工程价值的归集是通过投资型内部订单进行归集，每月月末将投资型内部订单价值结转到在建工程， 月末投资型内部订单无结存金额。
▪月结： 自动清帐，开关会计期间，维护汇率，外币评估，资产折旧等等。 ▪年结： 总账余额结转，应收/应付余额结转，日历维护，FI凭证号码维护，CO版本维护。 ▪三大报表：资产负债表 ，利润表 ，现金流量表 。
1
1.1 FI模块与其他模块的集成
销售 询价、报价、销售
订单
生产
生产计划、MRP、 生产订单
1. FI模块概览
GL 总帐核算：总帐核算的中心任务 是提供外部会计及其所涉及帐户的 概貌。
AP 应付帐款：A/P 用于管理所有供 应商的核算数据，它也是采购系统 的组成部分。
FI 财务会计
AR 应收帐款：A/R 用于管理客户的 核算数据，它也是销售管理的组成 部分。
AA 资产会计：该模块记录从最初购 置直到报废的整个资产周期，进行 资产全生命周期管理。该系统可计 算折旧值、利息以及其他数据。
物流
销售开票
销售发票
库存管理 收货、发货、移库、
盘点、估价
其他收发货， 盘点，估价等
应收
总账
财务会计
固定资产
2
采购
采购申请、报价、 采购订单
采购收货
发票校验
应付
2.1 总账子模块操作知识点概览及事务代码
主数据创建及维护
GL 总账
3
总账业务过账 凭证处理 总账余额
科目表层创建会计科目 FSP0 公司代码层创建会计科目 FSS0
▪内部订单分投资型、核算型、统计性，投资与核算型进行费用的归集月末结转无余额，统计性内部订单 对应到相关成本中心，费用直接对应到相关成本中心，月末不需要结转。
8
2.4 资产子模块操作知识点概览及事务代码
AA 资产
9
主数据创建及维护 资产价值管理
在建工程资本化
资产盘点报废 资产折旧 资产月结 资产年结
单一冲销 FB08 计提坏账准备 F-02
发生坏账 FB75 冲销坏账准备 FB70/F-22 【输入客户发票】
2.3 应付账款模块相关业务流程
一、应付账款模块与MM的集成
采购需求
ME51N
采购申请PR
ME21N
采购订单PO
MIGO
入库GR
•借：库存商品/原材料 • 贷：应付暂估
MIRO
发票校验
•借：应付暂估 • 贷：应付账款
常用记账码
总账
40 50
客户
01 11
供应商
21 31
资产
70 75
物料
89 99
2.2 应收账款模块相关业务流程
一、应收账款模块与SD的集成
询价单
报价单
VA01
销售订单SO
生产
入库
出货
VL01N 外向交货单
LT03 转储单
VL02N 交货
•借：主营业务成本 • 贷：库存商品
VF01 销售开票
•借：应收账款 • 贷：主营业务收入
F-53
付款
•借：应付账款 • 贷：银行存款
▪集成业务发票需要进行发票校验，包括MM业务,涉及原材料采购业务、委托加工业务；AA业务，固定 资产采购业务。由业务部门进行预制发票，财务部审核过账。 ▪非集成业务发票直接入账，包括的业务有：1.部分没有进入SAP系统的物料的发票入账，例如：小型工 具、量具、办公用品、后勤物资等，2.设备外协维修业务，3.各部门的费用报销，4.费用发票审核、入账 等。
预制凭证 FV60 审核预制发票 MIR6 （已过账发票冲回） MR8M/FB08（非集成冲销） 显示供应商待清理业务明细 FBL1N[查询供应商行项目】 显示供应商待清理业务明细 FBL1N[查询供应商行项目】
付款记账 F-53 清帐 F-44
已清账凭证使用 FBRA【重置已结清项目】 未清帐凭证使用 FB08【单一冲销】 明细账 FBL1N 供应商余额表 FK10N 材料寄售业务 MRKO
集中地创建会计科目 FS00 创建银行 FI01 维护税码 FTXP
创建利润中心 KE51 编辑或预制总账凭证 FV50
一般凭证预制 F-65 一般凭证过账 F-02 总账科目凭证 FB50 显示/更改凭证 FB03/FB02 预制凭证过账 批量/单一 FBV0/FV70 冲销凭证 批量/单一 F.80/FB08 显示账户余额 FAGLB03 账户行项目显示 FAGLL03