公司内部审核制度
内部审核管理制度
内部审核管理制度一、总则为规范内部审核工作，提高内部审核效率和质量，保障公司的利益和股东的权益，制定本制度。
二、内部审核的目的1. 确保公司经营活动合法、合规；2. 发现并解决公司管理中存在的问题，提高管理水平；3. 保障公司财务信息的准确性和完整性；4. 提供决策支持和风险预警。
三、内部审核的原则1. 独立性原则：内部审核部门应独立于受审对象，不受其他部门的干扰；2. 客观性原则：内部审核工作应客观公正，不受个人或利益关系影响；3. 保密性原则：内部审核工作应保守公司机密信息，确保不泄露审计结果。
四、内部审核的组织架构内部审核部门作为公司的独立组成部分，在公司治理结构中应有明确职责和职权。
部门主要由内部审计总监、内部审计经理、内部审计员组成。
五、内部审核的职责1. 建立内部审核机制，制定内部审核计划、程序和方法；2. 审查公司各项规章制度的执行情况，提出改进建议，并进行跟踪检查；3. 对公司各项业务活动的合规性、效益性和风险管理状况进行审核评价；4. 参与关键风险管理和内控评估，提供独立的意见和建议。
六、内部审核的程序1. 制定年度内部审核计划，全面覆盖公司各项业务活动；2. 审核工作应有明确的程序和方法，包括风险评估、资料收集、分析和核实；3. 审核人员应按规定程序进行内部审计工作，并对审计程序的执行和结果进行记录和分析。
七、内部审核的报告1. 审计部门应及时向董事会及高级管理层提交审核报告，报告应包括审核发现的问题、原因和建议；2. 管理层应对审核报告进行答复，并采取相应措施，解决问题；3. 审计部门应对管理层的答复进行跟踪检查，确保问题得到解决。
八、内部审核的监督公司董事会对内部审核部门的工作进行监督和评价，确保其工作独立、客观和真实。
同时，公司应聘请独立的外部审计机构对内部审核工作进行评价和监督。
九、内部审核制度的健全与完善公司应每年对内部审核管理制度进行审查和评价，并根据实际情况进行修订和完善。
某药品公司质量管理体系内部审核制度
某药品公司质量管理体系内部审核制度一、背景和目的为了确保药品公司的质量管理体系能够有效运行和持续改进，保证产品质量和安全，内部审核制度被制定并实施。
该制度的目的是通过对质量管理体系进行内部审核，发现潜在问题和风险，并提供改进建议，以确保公司的质量管理活动符合适用的法规和标准要求。
二、适用范围该制度适用于药品公司的质量管理体系，包括但不限于质量政策、质量目标、质量管理责任、资源管理、产品实施、监测和分析、质量改进等。
三、内部审核的定义内部审核是指公司内部的独立审核人员对质量管理体系进行全面和系统的审核，以评估质量管理体系的有效性和符合性，并提供改进建议。
四、内部审核的程序1.选择审核员：由管理层根据内部审核员的任职资格和培训情况，从各部门中选择合适的审核员组成审核团队。
2.编制审核计划：审核员根据公司的质量管理体系和内部审核要求，制定审核计划，包括审核范围、审核时间、审核地点等。
3.开展审核活动：审核员根据审核计划，对各部门的质量管理体系进行审核。
审核活动包括但不限于文件审核、现场审核和记录审核等。
4.记录审核结果：审核员将审核结果记录在审核报告中，包括发现的问题和风险、改进建议等，并确保审核结果的准确性和可追溯性。
5.提供报告和建议：审核员将审核报告提交给被审核部门的负责人，并提供改进建议，为解决问题和风险提供指导。
6.跟踪和复查：被审核部门应及时采取纠正措施和预防措施，并对改进措施的有效性进行跟踪和复查。
五、审核员的要求1.具备良好的沟通能力和建设性反馈的能力，以便能够准确传达和解释审核结果。
2.具备相关的专业知识和技能，能够全面和准确地评估质量管理体系的有效性和符合性。
3.具有独立和客观的判断能力，并能根据公司的法规和标准要求进行审核。
4.具备内部审核员的培训和资格，并定期接受必要的培训和更新。
六、审核结果的处理1.发现的问题和风险应及时记录，并按照公司的纠正措施和预防措施程序进行处理。
2.管理层应及时对审核报告进行评审，并采纳合理的改进建议。
公司内部审核管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范内部审核工作，提高公司整体管理水平，保障公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构。
第三条公司内部审核工作遵循以下原则：1. 客观公正：审核工作应坚持客观公正，不受任何部门和个人的干预；2. 严谨细致：审核工作应严谨细致，确保审核结果准确可靠；3. 保密原则：审核过程中涉及的公司商业秘密，应严格保密；4. 协同配合：各部门、子公司及分支机构应积极配合内部审核工作。
第二章内部审核机构及职责第四条公司设立内部审核委员会，负责内部审核工作的组织、协调和监督。
第五条内部审核委员会的职责：1. 制定内部审核计划，并组织实施；2. 组织内部审核人员，进行审核培训；3. 审查各部门、子公司及分支机构的内部管理情况；4. 分析审核结果，提出改进意见和建议；5. 监督整改措施的落实情况；6. 定期向公司高层汇报内部审核工作情况。
第三章内部审核内容第六条内部审核内容主要包括：1. 公司内部管理制度执行情况；2. 公司财务状况及资金使用情况；3. 公司内部控制制度的有效性；4. 公司风险管理情况；5. 公司经营绩效；6. 公司员工素质及培训情况；7. 公司设备设施管理情况；8. 公司信息安全情况；9. 公司对外合作及项目执行情况；10. 公司社会责任履行情况。
第四章内部审核程序第七条内部审核程序如下：1. 制定内部审核计划，明确审核目的、范围、时间及人员安排；2. 审核组进驻被审核单位，召开首次会议，说明审核目的、要求及安排；3. 审核组对被审核单位进行现场检查，查阅相关资料；4. 审核组召开末次会议，总结审核情况，提出改进意见和建议；5. 被审核单位根据审核意见，制定整改计划，并报内部审核委员会审核；6. 内部审核委员会对整改计划进行审核，监督整改措施的落实。
第五章内部审核人员及培训第八条内部审核人员应具备以下条件：1. 具有良好的职业道德和敬业精神；2. 熟悉公司业务及管理制度；3. 具备一定的专业知识和审核技能；4. 具有较强的沟通协调能力。
企业内部文件审核制度范本
企业内部文件审核制度范本一、总则第一条为了加强企业内部管理，规范文件审核工作，确保文件内容的合法性、合规性和有效性，根据国家相关法律法规和企业的实际情况，制定本制度。
第二条文件审核制度适用于企业内部所有文件的审批、审核、发布和管理工作。
第三条文件审核工作应当坚持以下原则：（一）合法性原则：文件内容应当符合国家法律法规的要求。
（二）合规性原则：文件内容应当符合企业内部管理制度和相关规范。
（三）有效性原则：文件内容应当明确、具体，具有实际操作性。
（四）及时性原则：文件审核工作应当及时进行，确保文件内容的时效性。
第四条企业应当设立文件审核机构，负责文件审核工作的组织和实施。
二、文件审核机构及职责第五条文件审核机构由企业相关部门组成，可以包括办公室、法务部、财务部、人力资源部等。
第六条文件审核机构的职责：（一）制定文件审核流程和标准。
（二）负责文件的审批、审核、发布和管理工作。
（三）对文件内容的合法性、合规性和有效性进行审核。
（四）对文件进行归档和保管。
三、文件审核流程第七条文件审核流程分为以下几个步骤：（一）起草：文件起草部门根据企业实际情况和需求，起草相关文件。
（二）初审：文件起草部门将起草好的文件提交给文件审核机构，由文件审核机构进行初审。
初审主要审核文件内容的合法性、合规性和有效性。
（三）复审：文件审核机构将初审通过的文件提交给企业相关负责人进行复审。
复审主要审核文件内容的合理性和实用性。
（四）审批：企业相关负责人对复审通过的文件进行审批。
审批通过的文件由文件审核机构发布。
（五）发布：文件审核机构将审批通过的文件正式发布，并通知相关部门执行。
四、文件审核要求第八条文件审核机构在审核文件时，应当注意以下要求：（一）文件内容应当符合国家法律法规的要求。
（二）文件内容应当符合企业内部管理制度和相关规范。
（三）文件内容应当明确、具体，具有实际操作性。
（四）文件内容应当简洁、明了，避免重复和冲突。
五、文件审核管理第九条文件审核机构应当对审核通过的文件进行归档和保管，便于查阅和管理。
内部审核管理制度
内部审核管理制度一、总则为规范内部审核流程，保障企业内控系统的有效运行，特制定本内部审核管理制度。
二、内部审核的目的和范围1.目的：加强对企业内控体系的监察和评估，提高内部控制的有效性和合规性。
2.范围：本内部审核管理制度适用于所有企业内部审核工作。
三、内部审核的组织和职责1.内部审核小组的组建：公司成立内部审核小组，由高级管理人员担任组长，成员包括财务、风控、人力资源等相关部门代表。
2.内部审核小组的职责：（1）审核制度和流程的设计和制定，包括审核计划、程序和工作文件的编制等。
（2）对公司各项经营活动进行内控审核，发现问题并提出改进意见。
（3）对内部控制风险进行评估与防范，建立风险防控机制。
（4）监督并协助经营部门落实内控制度和控制措施。
四、内部审核的计划和执行1.内部审核计划的制定：根据公司内部控制的要求和实际情况，内部审核小组制定每年的内部审核计划，并报告高级管理人员。
2.内部审核工作的执行步骤：（1）明确审核目标和范围，确定审核对象和参与审核的人员。
（2）制定审核流程和工作程序，确保审核工作的公正、客观和有效。
（3）实施现场审核和文件复核，采集所需的证据材料。
（4）分析审核结果，形成审核报告，列出发现的问题和改进意见。
（5）将审核报告及时反馈给被审核对象，并跟踪整改情况。
（6）定期汇总审核报告，提供给高级管理人员和相关部门，为改进内部控制提供依据。
五、内部审核的协作与监督1.内部审核小组应与公司各部门密切合作，共同开展内部审核工作。
2.公司高级管理人员对内部审核工作进行监督和评价，并负责审核报告的审阅和落实整改情况。
六、内部审核的记录和报告1.内部审核小组对每次审核工作进行详细记录，包括审核目标、方法、结果等内容。
2.内部审核报告应包含被审核对象的基本情况、审核发现和问题、改进意见等内容，并及时反馈给被审核对象及相关部门。
3.内部审核报告应定期汇总，形成内部审核年度报告，提交高级管理人员和相关部门。
咨询公司内部审核管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的内部管理，提高公司服务质量，确保公司各项业务合规、高效运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，包括但不限于内部审核人员、项目组成员、管理人员等。
第三条本制度旨在明确内部审核的职责、程序、方法和要求，确保内部审核工作科学、规范、有序地进行。
第二章内部审核机构与职责第四条本公司设立内部审核委员会，负责组织、协调、监督和指导内部审核工作。
第五条内部审核委员会由以下人员组成：（一）主任：由公司总经理担任，负责全面领导内部审核工作；（二）副主任：由公司副总经理担任，协助主任开展工作；（三）委员：由各部门负责人、业务骨干等组成，负责具体实施内部审核工作。
第六条内部审核委员会的主要职责：（一）制定内部审核计划，确定审核范围、对象、时间等；（二）组织内部审核人员开展审核工作，确保审核质量；（三）对审核发现的问题进行跟踪整改，督促整改落实；（四）定期向公司领导汇报内部审核工作情况。
第三章内部审核程序第七条内部审核程序分为以下步骤：（一）准备阶段：内部审核委员会根据年度工作计划和业务需求，制定内部审核计划，明确审核范围、对象、时间等。
（二）实施阶段：内部审核人员按照审核计划，对审核对象进行现场检查、访谈、查阅资料等，全面了解审核对象的工作情况。
（三）报告阶段：内部审核人员根据审核结果，撰写内部审核报告，提出整改建议。
（四）整改阶段：被审核部门根据内部审核报告，制定整改措施，落实整改责任，确保整改到位。
第四章内部审核要求第八条内部审核人员应具备以下条件：（一）具备良好的职业道德和业务素质；（二）熟悉公司业务流程和管理制度；（三）具备较强的沟通、协调和解决问题的能力。
第九条内部审核人员应遵循以下原则：（一）客观公正：坚持客观、公正、公平的原则，不偏袒任何一方；（二）保密原则：对审核过程中获取的敏感信息，应严格保密；（三）持续改进：关注公司业务发展，及时发现问题，提出改进建议。
公司内部审计审核制度范本
公司内部审计审核制度范本第一条总则为了加强公司内部审计工作，规范内部审计行为，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条内部审计的目的和原则内部审计的目的是对公司财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等方面进行独立、客观的监督、评价和建议，以提高公司经营管理的效率和效果，防范经营风险，保障公司合法权益。
内部审计工作应遵循以下原则：（一）独立性：内部审计部门应独立于其他部门，行使审计职权，对审计事项作出客观、公正的评价。
（二）客观性：内部审计人员应保持客观、公正的态度，不受任何干扰，真实、完整地反映审计事项。
（三）合法性：内部审计工作应严格遵守国家法律法规和公司规章制度。
（四）效益性：内部审计工作应以提高公司经济效益为目标，关注公司经营活动的效率和效果。
第三条内部审计机构与人员公司设立内部审计部门，配备内部审计人员。
内部审计部门负责组织、实施和协调内部审计工作，向公司董事会或总经理报告工作。
内部审计人员应具备相应的专业知识和业务能力，保持职业道德，不得参与可能影响审计独立性的活动。
第四条内部审计范围和内容内部审计范围包括：（一）财务收支：检查公司财务收支的合法性、合规性、真实性和完整性。
（二）经济活动：评价公司经济活动的效益性，检查经济活动的合规性和内部控制的有效性。
（三）内部控制：评估公司内部控制制度的健全性和有效性，提出改进建议。
（四）风险管理：对公司风险管理体系的有效性进行评价，提出完善措施。
（五）其他需要审计的事项。
第五条内部审计程序内部审计工作按照以下程序进行：（一）审计计划：根据公司经营状况和风险特点，制定年度审计计划。
（二）审计准备：组成审计组，熟悉审计事项，制定审计方案。
（三）审计实施：开展现场审计，获取审计证据，认定审计事实。
（四）审计报告：编制审计报告，提出审计意见和改进建议。
（五）审计整改：被审计单位根据审计报告，制定整改措施，落实整改责任。
公司内审管理制度_百度
第一章总则第一条为加强公司内部控制，提高经营管理水平，确保公司资产安全、经营合规，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。
第三条内部审计是公司内部控制的重要组成部分，通过内部审计，对公司各项业务活动进行监督和评价，促进公司管理水平和经营效益的提升。
第二章内部审计机构及职责第四条公司设立内部审计部，负责公司内部审计工作。
第五条内部审计部的主要职责：1. 制定内部审计计划，组织实施内部审计工作；2. 对公司各部门、各分支机构及全体员工的业务活动进行审计监督；3. 对公司内部控制制度进行评价，提出改进建议；4. 对公司重大投资项目、合同签订、资金使用等关键环节进行审计；5. 对公司经济责任进行审计，确保责任落实；6. 对公司风险管理体系进行评估，提出风险防范措施；7. 完成公司领导交办的其他审计工作。
第三章内部审计程序第六条内部审计程序分为以下几个阶段：1. 审前准备：内部审计部根据年度审计计划，确定审计项目、审计范围、审计时间等；2. 审计实施：内部审计人员按照审计计划，开展现场审计工作，收集、整理审计证据；3. 审计报告：内部审计人员根据审计情况，撰写审计报告，提出审计意见和改进建议；4. 审计反馈：内部审计部将审计报告提交给被审计单位，要求其进行整改；5. 审计后续跟踪：内部审计部对被审计单位的整改情况进行跟踪，确保整改措施落实到位。
第七条内部审计人员应严格按照审计程序开展工作，确保审计质量。
第四章内部审计纪律第八条内部审计人员应遵守以下纪律：1. 严守审计秘密，不得泄露公司商业秘密；2. 客观公正，不得受个人利益影响审计判断；3. 保守被审计单位秘密，不得利用审计工作谋取私利；4. 不得接受被审计单位的宴请、馈赠等；5. 不得利用职务之便谋取不正当利益。
第五章内部审计监督第九条公司设立内部审计委员会，负责监督内部审计工作的开展。
第十条内部审计委员会的主要职责：1. 审议内部审计计划；2. 审查内部审计报告；3. 审核内部审计整改措施；4. 对内部审计工作进行评价；5. 完成公司领导交办的其他监督工作。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
字号：大中小四川路桥建设集团有限公司公路三分公司内部审计管理办法（试行）第一章总则第一条为了加强公司内部审计监督，使内部审计工作制度化，法制化，根据国家审计法规，结合公司实际，特制定本办法。
第二条本办法所称内部审计，是指公司纪检监察审计处依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、项目、场、站财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效，以及施工项目或者有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。
第三条公司纪检监察审计处应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实现经营目标。
第二章纪检监察审计部门和人员职责第四条公司纪检监察审计处应当履行以下主要职责：（一）制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计划；（二）根据国家有关规定和公司内部管理需要有效开展内部审计工作，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险；（三）组织对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量以及其他有关的经济活动进行内部审计监督；（四）组织对发生重大财务异常情况的项目进行专项经济责任审计工作；（五）组织对公司物资采购、设备购置、项目招投标、项目分包、工程结算及风险控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督；（六）对违反国家法律法规和公司内部管理制度的行为及时报告，并提出处理意见；对发现的公司内部控制管理漏洞，及时提出改进建议；（七）对公司及项目、场、站内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查、评价和意见反馈，对其有关业务的经营风险进行评估和意见反馈；（八）参与公司效能监察审计，组织对公司内部经济责任指标完成情况或经营绩效及有关经济活动进行监督与评价；（九）加强思想和业务培训，不断提高内部审计人员综合素质；（十）其他事项。
第五条公司纪检监察审计处要在建立健全内部审计管理制度的同时，不断提高内部审计业务质量，并接受集团纪检监察审计部对内部审计工作的检查。
第六条公司根据审计工作的需要可成立内部审计小组，内部审计小组负责对内部审计项目实施审计，完成公司下达的内部审计任务。
第七条公司内部审计人员应具备以下职业能力：（一）应具有一定的政治素质；（二）熟悉有关的法律、法规、公司的规章制度；（三）具备审计专业方面必需的知识和技能；（四）有一定的审计、会计、工程造价或其他相关专业工作经验，熟悉公司经营管理和生产、技术；（五）具有较强的组织协调、调查研究、综合分析和判断、文字表达及计算机应用能力。
第八条内审人员应严格按审计程序开展工作，必须严格遵守职业行为准则，依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，勤奋忠诚去执行审计业务，不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。
第九条为保证内部审计工作的独立、客观、公正，公司内部审计人员与审计事项有利害关系的，应当回避。
第十条公司内部审计人员在实施内部审计时，应当在深入调查的基础上，采用检查、抽样和分析性复核等审计方法，获取充分、相关、可靠的审计证据，以支持审计结论和审计建议。
第十一条公司应当保障纪检监察审计处和审计人员依法行使职权和履行职责；公司内部各职能机构应当积极配合内部审计工作。
任何组织和个人不得对内部审计人员进行打击报复。
第十二条公司应当保证审计处所必需的审计工作经费，并列入公司年度财务预算。
第三章审计对象、范围和依据第十三条内部审计的对象：1. 公司各职能部门、项目、场、站、员工；2. 总经理认为需要检查的其他事项和人员。
第十四条内部审计范围：1. 公司经营管理活动；2. 各项计划、合同、规章制度的执行情况；3. 与财务收支有关的经济活动；4. 公司资产的使用，管理及保值增值情况；5. 项目施工管理情况；6. 项目经理经济目标责任；7. 领导临时安排的审计事项；8. 其他认定事项。
第十五条内部审计依据：1. 国家法律、法规、政策；2. 公司规章制度；3. 公司经营方针、计划、目标；4. 其他有关标准。
第四章审计种类和方式第十六条公司内部审计包括：1.财务收支审计。
对被审单位财务收入的合法性，真实性以及资产、负债、所有者权益、损益、财务报表等进行监督检查审计。
2. 专案审计。
对被审单位及人员违反公司经济纪律问题进行审计查处。
3. 专项审计包括：（1) 管理审计。
对被审单位管理制度履行的有效性、内控制度的有效性、管理活动的效率性进行审计。
（2) 效益审计。
在财务收支审计基础上，对决策、计划、经济合同、投资效益、经营效益等经济活动效益性，合理性进行审计。
（3)工程审计：从项目中标到项目竣工决算进行全过程审计、监督。
（4)任期审计：对被审单位、项目负责人在任职期间履行职责情况及离任的审计及综合评价。
（5)审计调查：对公司普遍存在的问题进行专题调查。
第十七条公司内部审计方式有：1.报送（送达）审计。
被审单位、项目接到审计通知书，应在指定时间将有关材料送纪检监察审计处接受审计检查。
2.就地审计。
审计人员到被审单位进行审计，后者提供必要的工作，生活条件。
第五章内部审计的内容第十八条内部审计的内容包括：1. 财务计划及其预算的执行；2. 经营成果、财务收支的真实性，合法性，效益性；3. 内部控制制度的健全，严密，有效性；4. 资产管理情况；5. 重要经济合同，契约的签订、实施情况；6. 工程项目中期、竣工审计；7. 项目经理经济目标责任或离任审计；8. 配合集团纪检监察审计部，对公司、有关部门、项目的审计；9. 其他交办审计事项。
第六章内部审计的主要职权第十九条内部审计行使下列职权：1．参加公司有关经营和财务管理决策会议，召开与审计事项有关的会议，协助公司有关业务部门研究制定和修改公司有关规章制度并督促落实；2．要求被审单位及时提供计划，预算，决算，合同协议，会计凭证，帐簿等文件资料；3．检查被审计单位生产经营资料、会计账簿、报表、凭证和现场勘察相关资产，有权查阅相关方面的文件、会议记录、计算机软件等相关资料；4．有权对与审计事项有关的单位和个人进行调查，要求有关单位和个人提供证明材料；5．对正在进行的严重违法违规和严重损失浪费行为，可作出临时制止决定，并及时向公司总经理报告；6．对可能被转移、隐匿、篡改、毁弃的会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料可暂予以封存；7．对工程结算付款、经济合同签约、经营成果兑现等经济事项有不经审计不得实施的事先控制权；8．提出改进管理，提高效益的建议；9．对违反财经法规行为提出纠正意见；10．对严重违反财经法规，造成严重损失浪费的人员，提出追究责任的建议；11．对阻挠破坏审计工作及拒绝提供资料的，有权向总经理提出建议，采取必要措施，追究有关人员责任。
第七章内部审计工作程序第二十条内部审计工作程序：1.制定公司审计计划和工作方案，经总经理批准组织实施，必要时报送集团纪检监察审计室；2.书面通告被审计单位，说明审计内容，种类，方式，时间；3.实施审计。
审计人员可采取审查凭证，帐表，文件，资料，检查现金，实物，向有关单位和人员调查取证等措施；4.提出审计报告，作出审计结论及审计处理意见；5.下达审查处理决定；6.复审。
被审单位，个人在接到审查处理决定15天内，向公司提出书面复审申请，经总经理批准，组织复议；7.进行后续审计。
第二十一条审计程序过程注意事项：1.审计前，应向被审计单位出示由总经理签章的审计通知书及授权审计通知书；2.审计处理决定由总经理批准下达；3.复议期间，原审计结论和决定必须照常执行；4.重大事项审计报告集团纪检监察审计室报备案；5.审计过程中若发现问题，可随时向公司报告及时制止。
第八章审计档案制度第二十二条纪检监察审计处应建立、健全审计档案管理制度。
第二十三条审计档案管理范围：1. 审计通知书和审计方案；2. 审计报告及其附件；3. 审计记录，审计工作底稿和审计证据；4. 反映被审单位和个人业务活动的书面文件；5. 总经理对审计事项或审计报告的指示，批复和意见；6. 审计处理决定以及执行情况报告；7. 申诉，申请复审报告；8. 复审和后续审计的资料；9. 其他应保存的。
第二十四条审计档案管理参考公司档案管理，保密管理等办法执行。
第九章奖励与处罚第二十五条审计人员对被审计单位的人员遵纪守法，模范执行公司制度、效益显著行为向总经理提出各类奖励建议。
第二十六条审计人员对下列行为之一单位和个人，根据情节轻重，向总经理提出各类处罚建议：1.拒绝提供有关文件，凭证，帐表，资料和证明材料的；2.阻挠审计人员行使职权，抗拒，破坏监督检查的；3.弄虚作假，隐瞒事实真相的；4.拒不执行审计结论和决定的；5.打击报复审计人员或举报人的。
第二十七条对有下列行为的审计人员，根据情节轻重给予各类处罚：1.利用职权谋取私利的；2.弄虚作假，徇私舞弊的；3.玩忽职守，给公司造成重大损失的；4.泄露公司秘密的。
第二十八条对审计过程的以上行为，构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。
第十章附则第二十九条纪检监察审计处根据本办法组织开展内部审计工作，并对其出具的内部审计报告的客观真实性承担责任。
第三十条本办法如与国家颁布的法规相抵触时按国家法规执行。
第三十一条本办法由纪检监察审计处解释、补充，经公司办公会通过试行，公司职代会通过执行。