风险的与收益分析报告报告材料练习
投资风险分析报告(通用3篇)
投资风险分析报告第1篇一、基金定投的基本投资原理基金定投是基金定期定额投资的简称，指的是在固定的时间以固定的金额投资于指定的开放式基金的业务，投资者可以通过基金销售机构提交申请，约定每期扣款时间、扣款金额及扣款方式，由指定的销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请。
基金定投具有逢低加码、逢高减码的自动调节功能，使得投资者可以有效降低基金份额的平均买入成本，分散单笔投资的择时风险。
市场总是波动的，而波动具有周期性特征，这种周期性规律具有延续性。
最理想的资产配置策略是在市场最高位满仓低风险资产，在市场下跌周期最大程度减少损失;在市场最低位满仓高风险资产，在市场上涨周期最大程度增加收益。
这种理想化的投资很难做到，但无疑是所有投资人的梦想。
“基金定投”实际上是对理想资产配置策略妥协的产物，通过牺牲时间平滑风险，加大对市场波动的利用，向投资“梦想”靠近。
基金定投获得投资收益的根本原理是只要在结束定投时基金净值大于定投期间该基金净值的平均值，那么投资者的一定会取得正的投资收益。
对于那些相信基金净值最终能从底部反弹至净值的平均值之上的长期投资者来说，即使暂时处于亏损状态，仍应在目前的低成本时期继续定投，为未来市场反弹打好基础，同时紧密跟踪市场及基金净值的走势，在基金净值探底回升之后，选择适当的退出时点择机退出，获取投资收益。
象所有的投资模式一样，基金定投也并非完全不会亏钱，而是与选择的投资标的，采用何种投资策略，在何时退出等有着密切的关系。
二、基金定投的投资者适配原则投资很大程度是心理游戏。
贪婪和恐惧是人类的天性，也是投资的常态，无论过去、现在、将来，证券市场总是波动的，在市场中追涨杀跌，在追涨中套牢，在杀跌中踏空，并不鲜见。
基金定投是一种有效利用“贪婪与恐惧”，具有纪律性的投资方法。
对投资者来说，基金定投通过自动投资有效屏蔽了“贪婪与恐惧”带来的过度行为，“旁观”市场波动，同时还能利用市场波动，是一种很不错的投资工具选择。
项目风险和收益分析报告
项目风险和收益分析报告报告摘要：本报告对项目进行了风险和收益分析，目的是评估该项目的风险和预计收益。
通过对项目可能面临的各种风险进行评估，并对项目的收益进行预测，可以帮助决策者进行决策和制定相应的风险管理措施。
1. 项目风险分析在项目风险分析中，我们识别了以下几个可能的风险：a. 技术风险：项目可能面临技术难题和技术实施困难，可能导致项目进度延迟和成本超支。
b. 市场风险：项目可能面临市场需求变化、竞争加剧等风险，可能导致项目无法达到预期收益。
c. 团队风险：项目可能面临团队成员离职、缺乏关键技能等风险，可能导致项目进展受阻。
d. 财务风险：项目可能面临资金短缺、资金成本上升等风险，可能导致项目无法按计划进行。
2. 项目收益分析项目预计可带来以下几方面收益：a. 收入增长：项目成功实施后，预计能够带来公司收入的增长，增加盈利能力。
b. 品牌影响力提升：项目成功实施后，预计能够提升公司的品牌影响力和市场竞争力。
c. 效率提升：项目成功实施后，预计能够提高各项业务流程的效率，降低成本。
d. 市场拓展：项目成功实施后，预计能够进入新市场，开展新业务，增加公司的市场份额。
3. 风险管理措施在面对上述风险时，我们建议采取以下措施进行风险管理：a. 技术风险管理：建议制定详细的技术实施计划，并建立技术支持团队进行技术支持和风险应对。
b. 市场风险管理：建议进行市场调研，掌握市场需求变化情况，并制定相应的市场营销策略。
c. 团队风险管理：建议建立稳定的团队，通过培训和激励机制留住关键人才。
d. 财务风险管理：建议进行资金规划，确保项目有足够的资金支持，并与金融机构建立合作关系。
本报告旨在为决策者提供项目风险和收益的全面评估，以便更好地制定决策和管理风险。
请注意，这些分析和建议仅供参考，具体决策还需要结合项目的具体情况和实际情况进行。
项目风险和收益分析报告
项目风险和收益分析报告项目风险和收益分析对于项目决策和管理是至关重要的。
在进行这项分析之前，我们必须了解项目风险和收益的概念和定义。
项目风险是指项目实施过程中可能出现的威胁和困难，可能导致项目目标无法达到或者造成不可逆转的损失。
而项目收益则是指项目实施成功后能够获得的利润、回报或者对组织产生的正面影响。
一、项目风险分析项目风险是项目管理过程中不可避免的一部分。
在进行项目风险分析时，我们可以使用不同的方法来识别、评估和应对项目风险。
首先，我们可以使用SWOT分析法来识别项目的综合风险。
SWOT分析法通过对项目的内部优势和劣势以及外部机会和威胁进行评估，帮助我们了解项目所面临的风险。
例如，项目内部的人员技术能力和资源是否足够，外部市场的需求是否稳定等。
其次，我们可以使用FMEA（故障模式与影响分析）方法来评估项目的潜在风险。
FMEA方法通过对每个可能的故障模式进行评估，确定潜在影响和严重性，从而确定关键风险和应对措施。
最后，我们还可以采用定性和定量方法来评估项目风险。
定性风险评估通过主观判断和专家意见来评估风险的可能性和影响程度。
定量风险评估则通过数学建模和数据分析来估计风险的概率和风险。
二、项目收益分析项目收益分析是评估项目价值和可行性的重要工具。
在进行项目收益分析时，我们需要考虑以下几个关键方面。
首先，我们需要确定项目的关键目标和收益，例如减少成本、提高效率、增加市场份额等。
然后，我们可以使用财务分析方法来评估这些目标的经济效益，如投资回报率、净现值和内部收益率等。
除了财务指标，我们还需要考虑项目的非财务收益。
非财务收益包括提高品牌形象、增强员工士气、改善客户满意度等。
这些非财务收益在评估项目价值时也应该纳入考虑。
最后，我们需要进行项目风险和不确定性的分析。
项目收益分析不仅需要考虑项目的潜在收益，还需要评估项目的风险和不确定性程度。
例如，市场需求的不稳定性、竞争对手的影响等都可能对项目的收益产生影响。
投资回报率分析报告：投资项目收益与风险评估与收益率计算与分析
投资回报率分析报告：投资项目收益与风险评估与收益率计算与分析引言：投资是现代社会中常见的一种金融活动，很多人都希望通过投资获得更多的财务回报。
然而，每个投资项目都伴随着一定的风险，因此，理性的投资决策需要对投资项目的收益和风险进行综合评估与分析。
本文将从投资项目的收益分析、风险评估以及收益率计算与分析三个方面，探讨投资回报率的相关问题。
一、投资项目的收益分析在进行投资决策之前，对投资项目的收益进行合理的分析是至关重要的。
投资项目的收益分析可以通过以下几个方面进行评估：1.直接现金流量直接现金流量是指由投资项目直接带来的现金流，如投资项目的销售收入、营业成本、运营费用等。
通过对投资项目的直接现金流量进行综合分析，可以评估投资项目的盈利能力和现金流回报水平。
2.间接现金流量间接现金流量是指由投资项目间接带来的现金流，如对公司整体经营状况的影响、品牌价值的提升等。
通过对投资项目的间接现金流量进行分析，可以评估投资项目对公司整体价值的贡献。
3.评估指标的使用在收益分析中，还可以利用一些评估指标如净现值（NPV）、内含收益率（IRR）和投资回报率（ROI）等来综合评估投资项目的收益水平。
二、投资项目的风险评估除了收益分析，投资项目的风险评估也是决策的重要依据。
投资项目的风险主要包括市场风险、经营风险、金融风险等。
以下几个方面可以帮助我们评估投资项目的风险水平：1.市场环境分析市场环境是影响投资项目风险的重要因素。
通过对市场环境的分析，可以评估投资项目所处行业的发展前景、市场竞争程度等。
2.竞争分析投资项目面临的竞争程度，直接影响着项目的风险水平。
通过对竞争对手的分析，可以评估投资项目在市场中的竞争地位和风险。
3.项目管理能力评估项目管理能力是影响投资项目风险的关键因素之一。
通过对公司的管理能力进行评估，可以评估投资项目的管理风险。
三、收益率的计算与分析投资回报率是评估投资项目收益水平的重要指标。
以下几个方面可以帮助我们计算和分析投资项目的收益率：1.单期投资回报率单期投资回报率是指投资项目在一个特定期间的收益率。
风险分析报告范文
风险分析报告范文风险分析报告。
一、项目概况。
项目名称，XXX公司新产品上市计划。
项目背景，XXX公司准备推出一款新产品，希望能够在市场上占据一席之地，提高公司的市场份额和盈利能力。
二、风险分析。
1. 市场风险。
随着市场竞争的加剧，新产品上市面临较大的市场风险。
市场需求的不确定性、竞争对手的反击以及市场环境的变化都可能对产品的销售造成影响。
2. 技术风险。
新产品的研发和生产过程中，可能会遇到技术难题，导致产品质量不达标，甚至无法正常生产。
技术风险也包括产品的安全性和可靠性问题，一旦产品出现质量问题，将对公司形象和市场信誉造成不利影响。
3. 资金风险。
新产品的研发、生产、推广和销售需要大量资金投入，资金不足将影响项目的进展和成功上市。
同时，市场反应不佳也可能导致资金回笼困难，增加公司的财务压力。
4. 法律风险。
新产品的研发和生产过程中，可能涉及到知识产权、产品质量和安全标准等法律法规的问题，一旦违反相关法律法规，将面临巨大的法律风险和赔偿责任。
5. 管理风险。
新产品上市需要公司内部各部门的密切配合和协调，管理层的决策和执行力也将影响项目的成功。
管理风险包括组织结构不合理、人员配备不足、管理流程不畅等问题，都可能影响项目的顺利进行。
三、风险应对措施。
1. 市场风险应对。
建立健全的市场调研机制，及时了解市场需求和竞争动态，根据市场反馈调整产品定位和营销策略，提高产品的市场竞争力。
2. 技术风险应对。
加强研发团队建设，引进优秀的技术人才，提高产品研发和生产的技术水平，确保产品质量和安全性，避免技术风险对项目的影响。
3. 资金风险应对。
建立合理的资金预算和使用计划，优化资金结构，降低资金成本，提高资金使用效率。
同时，加强与金融机构的合作，确保项目资金需求得到及时的支持。
4. 法律风险应对。
建立健全的法律顾问团队，及时了解和遵守相关法律法规，规范产品研发和生产过程，确保产品的合法合规。
5. 管理风险应对。
优化组织结构，明确各部门的职责和权限，建立高效的管理流程和沟通机制，提高管理层的决策和执行效率，确保项目的顺利进行。
企业财务风险分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述随着市场竞争的加剧和经济环境的复杂性，企业财务风险已成为制约企业发展的关键因素。
为了确保企业稳健经营，本报告将从企业财务风险的内涵、类型、成因及防范措施等方面进行全面分析，旨在为企业风险管理提供有益的参考。
一、企业财务风险内涵企业财务风险是指企业在经营过程中，由于内外部环境变化、决策失误等因素，导致企业财务状况恶化，可能给企业带来经济损失的风险。
财务风险贯穿于企业生产经营的各个环节，包括筹资风险、投资风险、经营风险和收益分配风险等。
二、企业财务风险类型1. 筹资风险筹资风险是指企业在筹集资金过程中，由于资金来源、成本、期限等因素的不确定性，可能导致企业财务状况恶化。
具体包括：（1）利率风险：由于市场利率波动，导致企业融资成本上升，增加财务负担。
（2）汇率风险：企业在跨国经营过程中，由于汇率波动，可能导致资金损失。
（3）信用风险：融资方信用等级降低，可能导致企业无法按时偿还债务。
2. 投资风险投资风险是指企业在投资过程中，由于投资决策失误、市场变化等因素，导致投资回报率降低或投资损失。
具体包括：（1）项目风险：投资项目本身存在不确定性，可能导致投资回报率低于预期。
（2）市场风险：市场供求关系、价格波动等因素导致投资收益不稳定。
（3）政策风险：国家政策调整导致投资环境发生变化，影响投资回报。
3. 经营风险经营风险是指企业在日常经营过程中，由于市场需求、成本控制、人力资源等因素的不确定性，导致企业盈利能力下降。
具体包括：（1）市场风险：市场需求变化导致产品滞销，影响企业收入。
（2）成本风险：原材料价格波动、人工成本上升等因素导致企业成本增加。
（3）管理风险：企业管理不善导致资源浪费、效率低下。
4. 收益分配风险收益分配风险是指企业在分配利润过程中，由于分配政策、税法调整等因素的不确定性，导致企业财务状况恶化。
具体包括：（1）税负风险：税法调整导致企业税负增加，影响利润分配。
（2）利润分配风险：企业利润分配政策不合理，可能导致企业资金链断裂。
财务风险分析报告范文(3篇)
第1篇一、报告概述报告名称：XX公司财务风险分析报告报告日期：2023年X月X日报告编制人：XX财务分析团队报告编制单位：XX公司一、公司简介XX公司成立于20XX年，是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业。
公司主要产品为XX系列，广泛应用于XX领域。
近年来，公司业绩稳步增长，市场份额不断扩大。
然而，随着市场竞争的加剧，公司也面临着诸多财务风险。
二、财务风险分析框架本报告从以下几个方面对XX公司的财务风险进行分析：1. 资产质量风险2. 负债风险3. 盈利能力风险4. 现金流风险5. 行业风险三、资产质量风险分析1. 存货周转率分析XX公司存货周转率逐年下降，从20XX年的5次下降到20XX年的3.5次。
这表明公司存货管理效率降低，存在库存积压风险。
具体原因如下：（1）市场需求变化：近年来，行业竞争加剧，部分产品市场需求下降，导致产品滞销。
（2）库存管理不善：公司库存管理制度不完善，缺乏有效的库存控制措施。
（3）原材料价格波动：原材料价格波动较大，导致公司产品成本上升，影响存货周转。
2. 应收账款周转率分析XX公司应收账款周转率逐年下降，从20XX年的10次下降到20XX年的7次。
这表明公司应收账款回收风险加大。
具体原因如下：（1）信用政策宽松：公司对客户的信用政策较为宽松，导致应收账款回收期延长。
（2）客户信用风险：部分客户信用状况恶化，导致应收账款回收困难。
（3）销售结构不合理：公司销售产品以低端产品为主，高端产品销售占比低，应收账款回收周期较长。
四、负债风险分析1. 资产负债率分析XX公司资产负债率逐年上升，从20XX年的50%上升到20XX年的70%。
这表明公司负债风险加大。
具体原因如下：（1）融资渠道单一：公司融资渠道主要依靠银行贷款，融资风险较高。
（2）投资规模扩大：公司近年来加大投资力度，导致负债规模增加。
（3）资金成本上升：随着市场利率上升，公司融资成本也随之上升。
2. 流动比率分析XX公司流动比率逐年下降，从20XX年的2.5下降到20XX年的1.8。
财务风险概述及分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着我国市场经济的发展，企业面临着日益复杂的外部环境和内部管理挑战。
财务风险作为企业经营管理中的一种常见风险，对企业的生存和发展具有重要影响。
本报告旨在对财务风险进行概述，分析其产生的原因、类型和影响，并提出相应的防范措施。
一、财务风险概述1. 财务风险的定义财务风险是指企业在财务活动中，由于各种不确定因素的影响，导致企业财务状况、经营成果和现金流量发生不利变化的可能性。
财务风险的产生与企业的经营活动、投资决策、筹资活动、资金运用等因素密切相关。
2. 财务风险的特征（1）客观性：财务风险是客观存在的，不受企业主观意愿的影响。
（2）不确定性：财务风险的发生具有不确定性，企业难以准确预测。
（3）复杂性：财务风险涉及多个方面，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
（4）可控性：企业可以通过采取措施，降低财务风险的发生概率和影响程度。
二、财务风险产生的原因1. 市场环境变化市场环境的变化，如宏观经济政策调整、行业竞争加剧、汇率波动等，都会对企业的财务状况产生不利影响。
2. 企业内部管理企业内部管理不善，如财务管理混乱、内部控制不力、决策失误等，可能导致财务风险的产生。
3. 投资决策失误企业在投资过程中，由于对项目可行性分析不足、投资决策失误等原因，可能导致投资失败，从而产生财务风险。
4. 筹资结构不合理企业筹资结构不合理，如过度依赖某一融资渠道、负债比例过高、融资成本过高等，可能导致财务风险加大。
5. 资金运用不当企业资金运用不当，如资金周转率低、应收账款管理不善、存货积压等，可能导致资金链断裂，产生财务风险。
三、财务风险类型及分析1. 市场风险市场风险是指由于市场环境变化导致企业财务状况发生不利变化的风险。
主要表现为：（1）汇率风险：汇率波动可能导致企业海外业务收益或成本发生变化。
（2）利率风险：利率波动可能导致企业融资成本和投资收益发生变化。
（3）价格风险：原材料价格波动可能导致企业成本和收益发生变化。
风险分析报告范文
风险分析报告范文
《风险分析报告》
尊敬的领导：
在本次风险分析报告中，我们对公司所面临的各种潜在风险进行了全面的分析和评估。
通过对市场、竞争、经济、政策等方面的综合研究，我们发现了一些可能对公司经营造成影响的风险因素，并提出了相应的应对和防范措施。
首先，市场风险方面，我们发现随着市场竞争的日益激烈，公司的产品在市场上的竞争优势逐渐减弱。
而且，一些新进入市场的竞争对手也加大了对公司的市场冲击力度。
因此，我们建议加强产品研发，提升产品品质和品牌形象，以保持市场竞争力。
其次，经济风险方面，我们认为当前经济形势仍然不稳定，市场需求变化无常，可能会对公司的销售和盈利造成一定的冲击。
因此，我们建议加强对市场动态的监测和预判，灵活调整经营策略，降低经济波动对公司经营的影响。
此外，政策风险也是我们需要关注的重点。
政策环境的变化可能影响到公司的生产、销售、进出口等方面的经营。
因此，我们建议公司加强与相关政府部门的沟通和合作，做好政策宣传和风险防范工作，以降低政策变化对公司经营的影响。
综上所述，我们在本次风险分析报告中提出了一些风险应对的
建议，希望公司能够认真对待，加强风险管理和防范，保障公司的安全稳健发展。
谨呈
XX风险分析小组
日期：XXXX年XX月XX日。
收益分析报告
收益分析报告1. 引言本文将对某公司的收益情况进行分析，并给出具体的数据支持和建议。
通过对收益的深入研究和分析，我们旨在帮助公司更好地了解其经营状况，以便做出更明智的决策。
2. 收益分析2.1 收入来源首先，我们需要了解公司的收入来源。
根据我们的调查和数据分析，公司的主要收入来源包括以下几个方面：•销售产品A•销售产品B•提供服务C2.2 收入增长趋势在过去的几年里，公司的收入呈现出稳步增长的趋势。
具体来说，从2018年到2020年，公司的年度收入分别增长了10%、15%和12%。
这表明公司的业务发展良好，并且市场需求对公司的产品和服务持续增长。
2.3 成本分析为了更好地理解公司的盈利能力，我们还需要对公司的成本进行分析。
根据我们的研究，公司的主要成本包括以下几个方面：•原材料成本•人力资源成本•生产和运营成本2.4 利润率分析通过对公司的收入和成本进行综合分析，我们计算了公司的利润率。
在过去的三年里，公司的平均利润率分别为20%、18%和22%。
这表明公司的盈利能力相对稳定，并且有一定的增长潜力。
3. 收益预测3.1 市场趋势我们对市场趋势进行了调研和分析，并预测未来几年内市场需求将继续保持增长。
这将为公司带来更多的机会和潜在收益。
3.2 新产品开发为了进一步提高收益和扩大市场份额，我们建议公司积极进行新产品开发。
通过投入研发和创新，公司可以满足市场对新产品的需求，并获得更多的竞争优势。
3.3 渠道拓展除了开发新产品，我们还建议公司积极拓展销售渠道。
通过与其他合作伙伴建立合作关系或进入新的市场，公司可以扩大其产品和服务的覆盖范围，从而进一步提高收益。
4. 风险和挑战在任何收益分析中，我们都需要考虑到可能的风险和挑战。
对于该公司而言，以下是一些可能的风险和挑战：•市场竞争加剧•原材料价格波动•政策和法规变化公司应该密切关注这些风险，并采取相应的措施来应对和降低潜在影响。
5. 结论和建议综上所述，通过对公司的收益进行分析，我们可以看到公司的收入呈现出稳步增长的趋势，并且利润率相对稳定。
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第2章风险与收益分析练习
一、单项选择题
7、下列因素引起的风险中，企业可以通过多角化投资予以分散的是（）。
A、市场利率上升
B、社会经济衰退
C、新产品开发风险
D、通货膨胀
8、关于标准离差和标准离差率，下列表述正确的是（）。
A、标准离差是各种可能报酬率偏离预期报酬率的平均值
B、如果以标准离差评价方案的风险程度，标准离差越小，投资方案的风险越大
C、标准离差率即风险报酬率
D、对比期望收益率不同的各个投资项目的风险程度，应用标准离差率进行衡量
9、对于风险，企业可以采取的措施有规避、减少、转移和接受。
下列措施中，不属于减少风险的措施是（）。
A、进行准确的预测
B、及时获得政策信息
C、拒绝与不守信用的厂商进行业务往来
D、进行多品种投资
13、关于风险报酬，下列表述中不正确的有（）。
A、高收益往往伴有高风险
B、风险越小，获得的风险报酬越大
C、在不考虑通货膨胀的情况下，资金时间价值=无风险收益率
D、风险收益率是投资者因冒风险进行投资而要求的，超过无风险收益率的那部分额外收益率
14、计提资产减值准备属于（）。
A、风险回避
B、风险自担
C、风险自保
D、风险自留
15、下列风险因素中，（）可以引起实质性风险。
A、食物质量对人体的危害
B、新产品设计错误
C、信用考核不严谨而出现贷款拖欠
D、偷工减料引起产品事故
16、某公司新产品开发成功的概率为90％，投资报酬率为40％；开发失败的概率为10％，投资报酬率为-100％，则该产品开发方案的预期投资报酬率为（）。
A、18％
B、26％
C、28％
D、16%
20、下列不属于经营风险的是（）。
A、原材料供应地的政治经济情况变动
B、生产组织不合理
C、销售决策失误
D、增加长期借款
21、任何经济单位对风险的对策，首先应考虑到的是（）。
A、规避风险
B、减少风险
C、转移风险
D、接受风险
22、某项目的风险价值系数为0.8，标准离差率为16％，无风险收益率为10％，在不考虑通货膨胀因素的情况下，该项目的投资收益率为（）。
A、16％
B、10％
C、22.8％
D、24％
二、多项选择题
2、按照风险导致的后果，风险可分为（）。
A、纯粹风险
B、投机风险
C、系统风险
D、非系统风险
9、下列有关风险的说法，不正确的是（）。
A、风险由风险因素、风险事故和风险收益三个要素构成
B、道德风险因素是由于人的主观上的疏忽或过失形成的
C、风险损失包括经济价值的减少和非故意、非计划、非预期两个要素
D、按照风险的性质或发生的原因，可分为纯粹风险和投机风险
10、在财务管理中，经常用来衡量风险大小的指标有（）。
A、标准离差
B、风险报酬率
C、边际成本
D、全距
11、任何经济单位对风险的对策，首先考虑到的是避免风险，下列属于风险对策中规避风险的是（）。
A、进行准确的预测，对债务人信用进行评估
B、放弃可能明显导致亏损的投资项目
C、新产品在试制阶段发现诸多问题而果断停止试制
D、在发展新产品前，充分进行市场调研
12、对于损失较小的风险，若企业有足够的财力和能力承受风险损失时，可采取（）风险自保方式自行消化风险损失。
A、计提坏账准备
B、信用担保
C、套期交易
D、计提存货跌价准备
三、判断题
3、当企业息税前资金利润率高于借入资金利率时，增加借入资金，可以提高自有资金利润率。
（）
4、根据风险收益原理，投资高风险项目，一定会得到高收益。
（）
5、风险是客观存在的经济现象，企业在理财过程中，不管是短期财务决策，还是长期财务决策，都必须考虑风险因素。
（）
6、在风险反感普遍存在的情况下，诱使投资者进行风险投资的因素是风险收益。
（）
7、标准离差率不但能正确评价投资风险程度的大小，而且还可以将风险与收益结合起来进行分析。
（）
8、风险损失中的损失通常是指故意、计划、预期的经济价值减少的事实。
（）
9、对于多个投资方案而言，无论各方案的期望值是否相同，标准离差率最大的方案一定是风险最小的方案。
（）
四、计算题
4、（1）某项投资的投资收益率概率估计情况如下：
（2）假设无风险收益率为12％，风险价值系数为10％，并且不考虑通货膨胀因素。
要求：①计算投资收益率的期望值；②计算投资收益率的标准差；③计算投资收益率的标准离差率；④根据条件（2）计算该项目的风险收益率和投资收益率。
（保留到两位小数）
五、综合题
2、某企业准备投资开发一种新产品甲，现有ABC三个方案可供选择，经预测ABC三个方案的预期收益及概率如下表所示：
要求：（1）计算三个方案预期收益率的期望值；（2）计算三个方案预期收益率的标准离差；（3）计算三个方案预期收益率的标准离差率；（4）假设无风险收益率为9％，与该新产品风险基本相同的另一产品乙的投资收益率为27％，标准离差率为90％。
计算AB两个方案的风险收益率与预期收益率。