银行微小企业授信业务不良贷款责任认定及追究管理办法(修改) (1)

银行微小企业授信业务不良贷款责任认定及追究管理办法

（修改） (1)

银行微小企业授信业务不良贷款责任认定及追究管理办法（修改）

第一章总则

为规范银行微小企业授信业务中不良贷款的责任认定及追究管理，落实风险防控要求，促进微小企业发展，制定本办法。

第二章责任认定原则

第三章责任追究范围和方式

第四章处理程序和要求

第五章附则

本办法自发布之日起施行。

责任认定原则：

银行在办理微小企业授信业务中，应按照“审慎经营、风险可控、公正合理、保护客户”的原则，对不良贷款责任进行认定，并依据有关法律法规以及银行制度、规

则进行责任追究。具体原则如下：

（一）“审慎经营”原则。银行贷前管理应履行尽职调查、尽职审查、风险定价等职责，合理把握微小企业客户的经营状况、信用状况、还款能力等风险情况，确保

贷款经营风险可控和授信安全。

（二）“风险可控”原则。银行应根据微小企业客户不同风险情况、资信情况、业务特点等，制定不同的授信策略，针对性地开展风险防控措施，如设置授信审查流程，对风险较高的授信进行额外审批，拓宽担保物范围等。

（三）“公正合理”原则。银行应依法依规使用公正、客观、合理的方式进行不良贷款责任认定，不得有利于自身或损害客户合法权益的行为。

（四）“保护客户”原则。银行应足额、及时向客户披露贷款利率、费用、期限、责任等信息，注重维护客户利益，规范服务，提升质量，切实保护客户权益。

责任追究范围和方式：

银行微小企业授信业务不良贷款责任应根据具体情况进行如下追究方式：

（一）责任监管。银行内部应建立健全的租一把赢财富监管机制，确保授信监管到人，包括拈判准入、风险分类、贷款执行情况、贷款损失等方面做好风险管理。

（二）责任追究。银行内部应对不良贷款责任追究区分客观因素和主观因素，针对不同因素采取不同的追究措施。具体分为以下五种情况：

1. 客观因素。银行在授信过程中已尽职调查、尽职审查，但由于外部环境变化或客观因素导致贷款出现不良情况。在此情况下，银行不应追究对应客户的责任。

2. 银行内部原因。银行内部制度、规定、流程等存在问题，导致贷款管理不善或者出现瑕疵。在此情况下，银行应对自身进行责任追究，督促银行内部加强管理。

3. 主观错误。银行业务人员对客户资信情况、经营实际情况未尽职调查、核实，未做到客观选定合适的授信方式，致使贷款发生不良情况。在此情况下，银行应追究

相关工作人员的责任，并要求其承担相应的违约责任。

4.欺诈行为。银行需追究其客户在贷款申请、贷后管理等方面存在的欺骗行为，要求其承担相应的违约责任，并要求其返还相应的贷款本金和利息。

5. 其他原因。银行贷款管理中出现重大失误，资料丢失或遗误等“其他原因”

的情况。在此情况下银行应追究相关部门或工作人员的责任，对造成的损失进行赔偿

或承担法律责任。

处理程序和要求：

银行在进行微小企业不良贷款的责任认定、追究等程序时，应按照下列程序进行：

（一）出具责任认定决定。银行内部应成立以高管为主的责任认定委员会进行不良贷款责任认定，由主要负责人会签，并在规定期限内出具认定决定；

（二）责任追究程序。对于被认定为有责任的人员应在一定期限内对其做出相应的处理，如调整、停职或辞退等；

（三）责任追究结果告知。将责任追究的结果及时告知相关人员，并按照有关规定给予奖惩。

附则：

本办法适用于银行在微小企业授信业务中发生的不良贷款责任认定及追究。本办法作为银行内部管理规定，适用于银行内部员工及其职责范围内的各类分支机构。本

办法未涉及的其他事项，参照有关法律法规以及银行的内部管理规定执行。在执行本

办法时，应遵循守法、稳妥、切实可行的原则。如有需要修改、解释，应由主管部门及银行领导层审定并公布。