出纳日常行为规范
公司出纳日常管理制度
公司出纳日常管理制度第一章总则第一条为规范公司出纳的日常管理工作，维护公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本管理制度。
第二条公司出纳是公司的资金管理人员，负责公司日常资金的收支管理、凭证的填制、资金核对和银行业务的办理等工作。
第三条公司出纳必须遵守有关法律、法规、制度，严格执行公司的资金管理制度，维护公司的利益，做到诚实守信、严格自律。
第四条公司出纳应具备熟练的财务知识和操作能力，具有良好的沟通能力和团队合作精神，保证公司的资金管理工作顺利进行。
第二章资金收支管理第五条公司出纳应合理安排公司的日常资金管理工作，确保资金的安全性和有效使用。
第六条公司出纳应及时掌握公司的资金情况，根据公司的财务预算提前做好资金调度，避免资金短缺或过度使用。
第七条公司出纳应做好日常资金的收支记录，及时填制收款凭证、付款凭证等，做到凭证齐全、记录准确、清晰易懂。
第八条公司出纳应制定严格的财务审批制度，确保每笔资金的收支都有明确的授权和审批程序，杜绝内部腐败和挪用资金行为。
第三章资金核对和银行业务第九条公司出纳应定期进行资金核对工作，对账户余额、资金流水等进行审核、调整，确保银行账户与实际资金情况一致。
第十条公司出纳应加强与银行的沟通和合作，及时了解银行业务操作流程，合理安排公司的银行存款业务和资金划转业务。
第十一条公司出纳应对银行账户和密码进行严格保密，确保资金安全，防止信息泄露和资金风险。
第四章突发事件处理第十二条在遇到突发事件时，公司出纳应冷静应对，及时向上级主管报告，并采取有效措施妥善处理，保障公司资金安全。
第十三条在遇到涉及公司资金的纠纷或诉讼时，公司出纳应积极配合公司领导及法律部门处理，维护公司的合法权益。
第五章处罚和奖励第十四条对于违反公司资金管理制度的行为，公司出纳将受到相应的处罚，包括通报批评、警告、罚款等。
第十五条对于表现优秀的公司出纳，公司将给予相应的奖励，包括表扬、奖金、晋升等。
第六章附则第十六条对于本管理制度中未涉及到的问题，应参照相关法律法规和公司其他管理制度执行。
出纳工作规范
出纳工作规范一、收款的管理1、现金收款：收房款后当天存入公司银行账户，不允许现金收款留在第二天；若收款后银行已经下班，将款项在ATM机存入公司使用的个人卡账户，无法存入的存入保险柜。
待第二天取出第一天存入个人银行卡的款项一并存入公司账户。
收其他款项，付款方以现金形式交付或者以转账的方式转入现金卡账户，及时告知会计，确认收款，会计确认款项来源及用途，开具公司收据。
出纳保险柜不得存放超过1万元的现金，多余的现金存入现金卡或银行账户中。
2、银行收款：（1）公司的营业款通过刷卡的方式收取，在次日即可到账。
银行按照约定的费率扣去手续费，将剩余款项打入POS机绑定账户。
出纳应及时查询银行账户，确认是否到账。
（2）出纳在查询到银行账户有其他款项入账，及时告知会计，确认收款，会计确认款项来源及用途，开具公司收据。
二、付款的管理出纳在付款前，审核费用报销单、付款申请单、借款单是否有会计、财务总监、常务副总、总经理的签字，签字是否齐全，签字不齐全问明原因，和会计确认，必要时请示总经理确认是否付款；单据的付款金额是否确定；付款用途是否明确。
以上确认完之后，没有问题，方可付款。
现金付款的内容包括日常费用报销，内部员工借款，不超过2万元工程款支付，还款，借款利息支付等。
银行付款的内容包括工程款支付，还款，大额费用报销，开发项目其他款项等。
付款限额报告制度：鉴于目前的实际情况，经公司领导商定，单笔付款超过（包含）100万，需会计报告海天公司财务总监任总，说明所付款项来源，付款用途。
三、现金账、银行账的记录出纳必须做到日清月结。
每天处理完业务后，登记现金账和银行账，结出当日现金及银行存款余额，核对盘点现金，核对银行账户余额，做到账实相符。
四、银行账户U盾，现金卡U盾、现金卡、银行结算卡、印章的保管和使用。
账户U盾必须保管在保险柜，保险柜钥匙由出纳保管，密码由会计保管。
在使用时二人一同取出账户U盾，使用后放回保险柜。
任何人不得擅自使用。
出纳合规要求
出纳合规要求
1. 出纳可不能粗心大意啊！就像你出门总不能忘记带钥匙吧。
比如每次收付现金都得仔细核对数目，一毫一厘都不能错，不然就可能造成大麻烦呀！
2. 出纳一定要严谨认真呀！这就好比建房子，根基打不好怎么行呢。
像把每一笔收支记录得清清楚楚，这可绝对不能马虎！
3. 哎呀，出纳不能随便轻信别人啊！这就像你不会随便相信陌生人说的话一样。
碰到可疑的业务，得多长个心眼，多问几个为什么。
4. 出纳得守住自己的底线啊！不能被诱惑带偏了呀！就如同在十字路口要坚定地走正确的路，不能因为一点好处就违反合规要求。
例如绝对不能私自挪用公款。
5. 出纳要保管好各种凭证啊！这和宝贝你保管自己的心爱之物一样重要哦。
要是弄丢了，那可不得了，怎么对得起大家的信任呢！
6. 出纳对自己的工作流程得特别熟悉呀！这不就跟你熟悉回家的路一样嘛。
每一个环节都要严格遵守，一点儿都不能乱来哟！
7. 莫非出纳可以不及时记账吗？那可不行呀！就像你每天要完成作业一样，及时把收支情况记录下来，这样才清楚明白呀。
8. 出纳不能对规章制度视而不见啊！这如同开车不能不看交通规则。
比如遵守库存现金限额规定，绝对不能超了呀。
9. 出纳要时刻保持警惕呀！就像战士守卫边疆一样。
仔细审查每一笔业务的真实性和合法性，这是非常重要的职责呀！
我觉得出纳的合规要求真的太重要了，一点都不能马虎，只有严格遵守，才能保证财务工作的顺利进行呀！。
出纳工作内容及规范
出纳工作内容及规范一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，出纳保管财务章，会计保管法人章，签章时有牵制。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
六、月初预计当月须开发票额。
七、出纳不得参与会计档案、会计凭证的保管与报销业务的经手。
出纳工作细则现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金/银行存/票据/日报表，防止盈亏。
4、出纳没有现金/银行存/票据支配权，现金/银行存/票据的支付必须有审批人审批签字，否则不得支付。
5、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
借款单一式两份,归还借款时退复印件，原件不得归还。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制日报表。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目应为同类业务。
非同类业务在同一单上，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
出纳应遵循的主要规章制度
出纳应遵循的主要规章制度一、保管资金规定1、出纳应妥善保管企业所有的资金，不得私自使用或挪用公司资金，严格按照公司的财务管理规定进行操作，不得私存、私借、私用公司资金。
2、出纳应当定期清点和检查资金，确保资金账目的准确性和完整性。
对于现金收支情况要及时入账，在资金账册上详细记录每一笔资金的使用和来源。
3、对于大额资金的进出，出纳必须遵守公司的审批程序和规定，确保经过正规的审批程序后方可操作。
4、对于资金的安全保管，出纳应当妥善保管各种凭证和票据，避免遗失或被盗。
5、出纳在交接班的时候，要进行资金的清点和核对，确保交接的资金予以清晰明了的记录和交接。
二、会计处理规定1、出纳在进行财务处理的时候，必须按照会计准则和公司规定进行操作，不得擅自隐瞒、篡改账目。
2、出纳应当严格执行会计政策和原则，保证公司的财务信息真实可靠，不得有虚增、虚减、错记的情况。
3、出纳要及时对银行对账单、账目进行核对，确保公司的资金账目和银行账目的一致性。
4、对于公司的费用报销和报销单据，出纳应当按照规定进行审核和报销，及时处理相关事务。
5、在进行会计处理的时候，出纳要保证账目的整洁和有序，便于对账和审查。
三、法律法规遵守1、出纳要认真学习并遵守相关的税法和财务法规，不得有逃税、偷漏税的行为。
2、出纳必须熟悉并遵守相关的银行法规和金融制度，避免参与不法金融活动。
3、出纳要保护好公司的商业秘密和机密财务信息，不得泄露给外部人员。
4、出纳在处理企业事务的时候，要严格遵守企业的内部管理规定和制度，不得有违规操作。
5、出纳在工作中要遵守公司的相关规章制度和规范，确保公司的财务管理工作的顺利进行。
以上就是出纳应遵循的主要规章制度，出纳作为企业的资金管理者，要时刻牢记自己的职责和使命，严格遵守规章制度，维护公司的财务安全和利益。
出纳的工作不仅仅是一份工作，更是一项重要的责任和义务。
只有严格遵守规章制度，出纳才能更好地履行自己的职责，为公司的发展做出贡献。
出纳的规章制度和规范
出纳的规章制度和规范第一章总则第一条为规范出纳工作，加强财务管理，保障企业财产安全，制订本规章制度。
第二条出纳是企业财务管理中的关键岗位，负责企业资金管理、结算和清算等工作，必须严格遵守国家法律法规和企业财务管理制度。
第三条出纳应当具有较强的责任感和执行力，严格遵守规章制度，忠诚于企业，保守企业秘密，做到廉洁、勤勉、谨慎。
第二章出纳岗位职责第四条出纳应当认真履行以下职责：1. 负责企业日常资金管理和账务处理工作；2. 负责银行存款、取款、兑换外币、结算等工作；3. 负责审核和核对企业支出和收入的凭证；4. 负责编制资金周转计划和报表；5. 负责做好日常财务台账和报表的记录和归档工作；6. 负责与各部门、银行等单位保持良好的沟通和协调。
第五条出纳应当定期向财务部门汇报工作情况，接受领导的监督和指导，做到及时报告、如实汇报。
第三章出纳管理制度第六条出纳应当遵守以下管理制度：1. 资金管理制度：严格执行企业资金管理制度，做到安全、准确、及时；2. 支出规范制度：按照企业财务管理规章制度进行支出核对、审批和支付；3. 收入核对制度：认真核对企业收入的来源和凭证，做到资金安全有据；4. 财务报表制度：按规定时间编制和提交财务报表，做到真实、准确。
第七条出纳应当加强自身学习和提高，不断提升财务管理水平和服务意识，及时学习财务法律法规和会计准则。
第四章出纳行为规范第八条出纳应当遵守以下行为规范：1. 保守秘密：严守企业财务秘密，不得泄露企业机密；2. 廉洁自律：不得违法乱纪、贪污腐败；3. 谨慎处理资金：不得私挪公款、私往私己；4. 诚实守信：凭良好信用为企业服务，不得故意隐瞒事实。
第九条出纳应当做到公私分明，不得利用职务之便谋取私利，不得接受或索取他人礼金、回扣。
第十条出纳应当依法合规进行银行业务操作，不得从事非法金融活动，不得乱收费、乱用款。
第五章处罚措施第十一条出纳如有违反规章制度的行为，将按照公司管理规定和国家法律法规予以处理，情节严重的将追究法律责任。
2024年公司出纳规章制
2024年公司出纳规章制第一章：总则第一条：为加强公司出纳工作的管理，规范出纳操作流程，保障公司财务安全和合规经营，特制订本规章制。
第二条：本规章制适用于公司所有出纳人员。
第三条：公司出纳人员应严守职责，保守公司机密，加强学习，不断提升自身素质，忠实履行职责。
第四条：公司出纳人员应具备财务、法律等相关知识和技能，严格遵守国家有关财务、税收等法律法规和公司的相关制度。
第二章：出纳操作流程第五条：公司出纳人员应严格遵循公司设定的出纳操作流程进行工作。
第六条：出纳操作流程包括现金收款、现金支付、银行存取款、对账核对、日常记账等环节。
具体流程按照公司相关制度执行。
第七条：在现金收款环节，公司出纳人员应收取正确的金额，保证收款单据的真实性，并及时进行记账。
第八条：在现金支付环节，公司出纳人员应核对支付单据的真实性和准确性，保证支付金额的正确性，并及时进行记账。
第九条：在银行存取款环节，公司出纳人员应根据公司规定的账户进行存取款操作，及时将银行回单和相关单据进行归档。
第十条：在对账核对环节，公司出纳人员应按照公司规定的时间节点进行对账工作，确保账务准确性，并及时进行调整。
第十一条：在日常记账环节，公司出纳人员应按照公司相关制度进行记账操作，确保账务准确无误。
第三章：管理制度第十二条：公司出纳人员应保持工作场所的整洁和安全，遵守办公室纪律，妥善保管公司财务资料和工作用品。
第十三条：公司出纳人员应遵守职业道德和行为规范，坚决抵制任何形式的贪污、受贿和挪用公司资金等违法行为。
第十四条：公司出纳人员应按照公司相关制度和程序进行审批，不得违规操作或擅自改变财务流向。
第十五条：公司出纳人员应按照公司相关制度和程序定期进行内部审计和风险评估，发现问题及时报告并提出解决方案。
第十六条：公司出纳人员应定期参加财务培训和考核，不断提升自身专业能力和业务水平。
第十七条：公司出纳人员应建立健全的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
出纳的日常操作规程(3篇)
第1篇一、工作职责1. 负责公司货币资金的收付、保管和核算，确保资金安全。
2. 及时办理各项收入的收款工作，每日逐笔核对收入款项的到账情况。
3. 按规定及时将超过限额的现金存入公司指定账户，不得挪用公款和私自外借。
4. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符。
5. 负责空白银行支票与预留印鉴的管理，登记所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
6. 到银行存取现金时，超过限额需申请公司公务车前往银行办理，确保资金安全。
7. 开具银行支票和网银支付管理，核对收款单位名称和账号，提交会计主管复核。
8. 每日登录网银查看银行存款动态记录，确保银行存款资金安全。
二、操作流程1. 收款操作（1）每日核对收入款项的到账情况，确认款项已到账后，及时开出收据并交会计记账。
（2）收到现金时，立即清点金额，确保无误，登记现金日记账，并妥善保管。
2. 存款操作（1）超过规定的现金限额（2万元以上）时，及时存入公司指定账户。
（2）存入现金时，填写存款单，注明存款金额、账户信息等，并妥善保管。
3. 支票操作（1）开具支票前，根据公司领导审批后的付款申请，做网银支付和填开支票。
（2）款项支付前，查看银行存款余额情况，避免银行存款余额不足。
（3）核对收款单位名称和账号，确保无误后，提交会计主管复核。
（4）支票开具后，妥善保管支票和印鉴，防止丢失或被盗用。
4. 网银支付操作（1）将数字安全证书插入电脑，输入密码登录网银。
（2）款项支付后，安全拔出数字证书，将数字证书和密码纸条放入保险柜保存。
（3）每日登录网银查看银行存款动态记录，确保资金安全。
5. 库存现金管理（1）每日清点库存现金，核对现金日记账，确保账实相符。
（2）如出现现金长短款，及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。
三、注意事项1. 严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金安全。
2. 严格保密公司财务信息，不得泄露给无关人员。
3. 不断提高自身业务素质，熟练掌握各项操作技能。
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出纳日常行为规范
一、现金和银行
1、现金：
A、收到的现金，必须当日存至银行；
B、未超过1000元，可使用现金支付；
C、收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记；
D、日常备用金不得超过1000元，如有超出，需缴存银行，不允许私自坐支；不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金；如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足；如有短缺，要负赔偿责任；要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
2、银行：
A、超过1000元，用支票、汇款方式支付；有正规发票，可用对公账户支付。
B、银行余额超过5000元，将该款项全额转至总部制定账户中。
C、收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。
D、每月2日之前打印上月对帐单，核对并编制调节表，做好后交给会计。
注：无论现金还是银行支付，均应在收到总部财务的邮件批复后，方可办理款项支出，若未收到审批邮件，支付款项，由分公司财务全额承担费用。
二、记帐
1、每日准确登记现金和银行存款流水账，并核算余额，保证日清月结；
2、报销时必须核对发票原件、采购需要合同或清单等；
3、对于末达账款，要及时查询，要随时掌握银行存款余额；
4、每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符；
三、报表：
1、收款情况表、费用明细表和资金日报每天18：:00之前发送总部财务；
2、应收账款表、开票明细表每周五18:00之前发送总部财务；
3、费用汇总表、银行余额调节表、费用预算表、借款明细表每月2号发送总部财务部，
如遇节假日顺延。
四、其它：
1、学习、了解、掌握财经法规和制度，提高专业能力；
2、负责分公司的发票开具、购买、管理工作；
3、负责分公司收款收据管理，做好领用及收回登记，每周清理收据，每月重新启用新的收据。
4、根据公司发展，提出合理化建议，以便更好的推进财务工作。