业务招待费表单
业务招待费报销单
业务招待费报销单
报销单位：报销日期：年月日单位：元
报销部门
报销人
付款方式
□冲抵备用金(￥)□支付现金(￥)□银行转账(￥)
第（）周资金付款计划
□周资金计划内(￥)□周资金计划外(￥)
转账单位名称
转账银行名称
转账银行账号
报销金额
（大写）拾万 仟佰拾元角分
（小写）￥
事由
日期
招待地点
费用类型
单据张数
业务招待费报销单
报销单位：报销日期：年月日单位：元
报销部门
报销人
付款方式
□冲抵备用金(￥)□支付现金(￥)□银行转账(￥)
第（）周资金付款计划
□周资金计划内(￥)□周资金计划外(￥)
转账单位名称
转账银行名称
转账银行账号
报销金额
（大写）拾万 仟佰拾元角分
（小写）￥
事由
日期
招待地点
费ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ类型
单据张数
金额
总经理：财务经理：工程管理部经理：部门经理：申请人：
金额
总经理：财务经理：工程管理部经理：部门经理：申请人：
会计核销
备注：
1、报销事由必须写明报销用途，如果涉及所报销费用属于计入工程成本的，必须写明所报销费用用于工程项目的名称
2、本表单付款方式一栏中，仅在“冲抵备用金”部分调勾的，不需要填制“第（）周资金付款计划”一栏所涉及的
业务招待费管理制度+表单
业务招待费管理规定为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平,特制定本制度。
一、业务招待费用支出范围㈠招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。
㈡宴请客人、客户（包括工作餐)的用餐、食品、酒水、礼品等费用。
㈢赠送客人、客户的纪念品等费用。
二、业务招待费用分管规定㈠用于接待客人的茶叶、水果、饮料，统一由综合部（行政部)经过采购评估后进行定点采购.㈡以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由市场部经过采购评估后购买、订做、保管、发放。
各部门需领用时,按有关规定填写《领用单》办理领用手续。
㈢公司举办的员工活动的费用由综合部（行政部）负责组织、管理，财务部根据预算进行控制.㈣对外客户活动的费用由市场部负责组织、管理，财务部根据预算进行控制。
㈤用于接待客户的午间工作餐（公司内部食堂），由业务部门进行申请，综合部进行管理。
㈥宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文“三、四”中的具体规定执行。
三、业务招待费用申请工作流程各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。
由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与,具体工作流程如下：㈠因正常业务需要招待外部来客时,应事前办理申请登记手续,并填写《业务招待申请表》，经事业部总经理、公司总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：1、客户午间工作餐（公司内部食堂)，部门经理批准后方可实施招待。
2、业务招待费申请金额≤1000元，事业部总经理批准后方可实施招待。
3、业务招待费申请金额＞1000元，公司总经理批准后方可实施招待。
㈡因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待,事后两个工作日内补办申请手续（即填写《业务招待申请表》，无补办手续的不得报销。
㈢超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与公司总经理同餐的情况除外）。
如遇特殊情况，必须经过“四、（二）、5"工作流程方可办理报销手续.㈣申请限额只准一事一用，不得互相套用.㈤结算时招待申请人必须刷卡结算，并且向用餐地索要水单（消费明细单）或销售小票。
业务招待费(表格模板、XLS格式)模板
索引号
页 注
次
1500万元，营业收入
≤ 营业收入 < 5000 入 * 3 ‰ + 3 万元
≤ 营业收入 < 1 亿 业收入 * 2 ‰ + 8
1 亿元的部分，营 ‰ + 18 万元
包含1500万元），允 包含1500万元，但不 但小于1亿元的（包含 于1亿元（包含1亿
被审计单位 审计项目 会计年度 索引号 营业收入： 账 户 管理费用-业务招待费 编制人 复核人 未审数
签名
日期
备
注
小计
-
营业收入 < 1500万元，营业收入 * 5 ‰ 1500 万元 ≤ 营业收入 < 5000 万元，营业收入 * 3 ‰ + 3 万元 5000 万元 ≤ 营业收入 < 1 亿 元的部分，营业收入 * 2 ‰ + 8 万元
允许列支的业务招待费(2)-(1)
-
营业收入 ≥ 1 亿元的部分，营 业收入 * 1 ‰ + 18 万元
审计说明及结论 ：业务招待费纳税调整说明：——全年营业收入小于1500万元的（不包含1500万元），允
许列支金额为营业收入的0.5%；——全年营业收入大于1500万元但小于5000万元的（包含1500万元，但不 包含5000万元），允许列支金额为营业收入的0.3%；——全年营业收入大于5000万元但小于1亿元的（包含 5000万元，但不包含1亿元），允许列支金额为营业收入的0.2%；——全年营业收入大于1亿元（包含1亿 元），允许列支金额为营业收入的0.1%
业务招待费管理制度+表单
业务款待费管理规定为了有效控制企业的业务款待费支出，节俭成本花费，提升企业的经营管理水平，特拟订本制度。
一、业务款待花费支出范围㈠款待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等花费。
㈡宴请客人、客户（包含工作餐）的用餐、食品、酒水、礼物等花费。
㈢赠予客人、客户的纪念品等花费。
二、业务款待花费分管规定㈠用于招待客人的茶叶、水果、饮料，一致由综合部（行政部）经过采买评估后进行定点采买。
㈡以企业名义制作的纪念品、礼物等一致由市场部经过采买评估后购置、订做、保存、发放。
各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。
㈢企业举办的职工活动的花费由综合部（行政部）负责组织、管理，财务部依据估算进行控制。
㈣对外客户活动的花费由市场部负责组织、管理，财务部依据估算进行控制。
㈤用于招待客户的午间工作餐（企业内部食堂），由业务部门进行申请，综合部进行管理。
㈥宴请客人、客户发生的有关花费，遵照下文“三、四”中的详细规定履行。
三、业务款待花费申请工作流程各部门确因工作需要，一定宴请的，按倡导节俭节俭，反对铺张浪费的原则和方法办理。
由主管部门实行款待，非有关人员一律不得参加，详细工作流程以下：㈠因正常业务需要款待外面来客时，应事先办理申请登记手续，并填写《业务款待申请表》，经事业部总经理、企业总经理同意后方可开销，详细审批权限以下：1、客户午间工作餐（企业内部食堂），部门经理同意后方可实行款待。
2、业务款待费申请金额≤1000 元，事业部总经理同意后方可实行款待。
3、业务款待费申请金额＞1000 元，企业总经理同意后方可实行款待。
㈡因工作出门或没法填写申请表时，由款待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经同意后方可实行款待，过后两个工作日内补办申请手续（即填写《业务款待申请表》，无补办手续的不得报销。
㈢高出款待标准的花费，无特别状况由款待申请人负担（与企业总经理同餐的状况除外）。
如遇特别状况，一定经过“四、（二）、 5”工作流程方可办理报销手续。
9.1.2 业务招待费明细表
小写 ¥ 董事长审批
部门 客户公司名称
客户职务 招待时间 陪同人名单 陪同人签字确认 招待项目及原因
详细说明：
合计金额（大写） 部门负责人审批
招待费审批表
□采购
申请人 客户姓名 □工程 □品质
陪同人职务
申请日期 招待人数 □商务 □经理 □副总以上 □部门主管/经理 □总监副总以上 陪同人数
万仟佰拾元角 总经理审批
小写 董事长审批
部门 客户公司名称
客户职务 招待时间 陪同人名单 陪同人签字确认 招待项目及原因
南昌xx信息产业有限公司
招待费审批表
申请人
ห้องสมุดไป่ตู้
申请日期
客户姓名
招待人数
□采购 □工程 □品质 □商务 □经理 □副总以上
年月日
陪同人职务
□部门主管/经理 □总监副总以上
陪同人数
详细说明：
合计金额（大写） 部门负责人审批
万仟佰拾元角 总经理审批