内部结算管理制度
工程项目内部结算制度
工程项目内部结算制度一、目的和原则为了加强工程项目财务管理，规范内部结算行为，确保项目资金安全、高效运作，特制定本结算制度。
本制度遵循公正、公平、透明的原则，确保各项费用的合理性和合法性。
二、适用范围本结算制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程项目的内部结算活动。
三、组织结构1. 成立项目内部结算小组，由项目经理负责，财务人员、采购人员、施工管理人员等组成。
2. 结算小组负责审核、核算工程量、材料使用、人工费用等，并定期向公司财务部门报告。
四、结算流程1. 工程量的确认：施工管理人员应根据实际完成的工程量，及时准确地填报工程量清单。
2. 材料费用核算：采购人员需提供材料的采购发票及入库单，由结算小组核对后计入成本。
3. 人工费用核算：根据实际出勤记录和合同约定的工资标准，计算人工费用。
4. 其他费用核算：包括机械使用费、管理费用等，需提供相应凭证进行核算。
5. 汇总与审核：结算小组成员应定期汇总各项费用，并进行交叉审核，确保数据准确无误。
6. 财务报告：将审核无误的数据报告给公司财务部门，进行最终的财务处理。
五、结算周期1. 日常结算：每日或每周对材料、人工等费用进行初步核算。
2. 阶段性结算：每个工程阶段完成后，进行一次详细的成本核算。
3. 完工结算：项目完工后，进行最终的全面结算，总结项目盈亏情况。
六、责任与义务1. 结算小组成员必须严格遵守财务管理规定，保证数据的真实性和完整性。
2. 任何超出预算的费用必须经过项目经理审批，并说明超支原因。
3. 对于违规操作或造成经济损失的个人或部门，将依法追究责任。
七、附则本结算制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。
公司内部结算文件管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部结算文件的管理，规范结算流程，确保结算工作的准确、及时、高效，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有内部结算文件的编制、审核、审批、传递、存档等环节。
第三条公司内部结算文件的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：结算文件应符合国家法律法规和公司规章制度的要求；（二）真实性原则：结算文件内容必须真实、准确，不得有虚假记载；（三）及时性原则：结算文件应按照规定时限完成，确保资金流转顺畅；（四）保密性原则：结算文件涉及公司商业秘密，应严格保密。
第二章结算文件种类及编制第四条公司内部结算文件主要包括以下种类：（一）收款凭证；（二）付款凭证；（三）银行对账单；（四）费用报销单；（五）其他需要结算的文件。
第五条结算文件编制要求：（一）结算文件应使用统一的格式，包括文件名称、编号、日期、金额、结算对象、附件等；（二）结算文件内容应完整、准确，不得漏项、错项；（三）结算文件附件齐全，与文件内容相符；（四）结算文件应使用规范的汉字、数字和符号。
第三章结算文件审核与审批第六条结算文件审核：（一）各部门负责人应对本部门编制的结算文件进行初步审核，确保文件内容真实、准确、完整；（二）财务部门对结算文件进行复核，审核其合法性、合规性。
第七条结算文件审批：（一）根据结算金额和审批权限，结算文件需经相应级别的审批；（二）审批人应对结算文件进行认真审查，确保文件内容无误，并在规定时限内完成审批；（三）审批人签署审批意见后，将结算文件连同审批意见一并交财务部门。
第四章结算文件传递与存档第八条结算文件传递：（一）结算文件经审批后，由财务部门负责传递至相关部门；（二）传递过程中，应确保文件安全，防止遗失、损坏。
第九条结算文件存档：（一）结算文件应按照类别、年份、月份等顺序分类存档；（二）存档文件应保持整洁、完好，便于查阅；（三）财务部门负责结算文件的归档、保管和查阅工作。
内部结算管理制度
内部结算管理制度1. 引言本文档旨在对公司的内部结算管理制度进行详细介绍和说明。
内部结算是指公司内部各部门之间进行货币和物资的交换和结算的过程。
为了确保公司内部结算的准确性、合规性和高效性，制定和执行内部结算管理制度是非常重要的。
2. 内部结算管理的目标公司内部结算管理的目标是确保各部门之间的结算工作能够按照规定的程序和流程进行，从而实现以下目标：•提高结算准确性：通过明确的结算流程和标准化的操作，减少结算错误的概率。
•简化结算流程：通过规范化的流程和自动化工具，简化结算流程，提高结算效率。
•加强内部控制：通过建立完善的结算审批机制和风险控制措施，提高内部控制的有效性。
•促进部门间合作：通过建立良好的结算合作机制，促进各部门之间的沟通和协作，加强团队合作效能。
3. 内部结算管理制度的内容3.1. 结算政策和标准公司应制定适用于所有部门的结算政策和标准。
结算政策应明确规定结算流程、结算时限、结算对象、结算方式和结算凭证要求等内容。
结算标准应明确规定各类交易和结算项目的计价依据、结算金额和结算单位等。
3.2. 结算流程和程序公司应规定清晰的结算流程，包括结算发起、结算审批、结算执行和结算确认等环节。
结算流程应尽量简化，并且要求各部门按照流程规范操作。
同时，应建立相应的结算审批程序，确保结算流程的合规性和准确性。
3.3. 结算凭证管理公司应规定结算凭证管理的要求，包括凭证的编制、审核、归档和保管等环节。
结算凭证要求具备完整的信息、准确的算术和良好的审批记录。
公司可以制定相应的凭证模板和编号规则，以加强结算凭证管理的规范性。
3.4. 结算风险控制公司应建立健全的结算风险控制机制，包括风险识别、风险评估、风险防范和风险监控等。
风险控制应针对不同的结算环节和风险类型采取相应的控制措施，以降低结算风险的发生概率和影响程度。
3.5. 结算信息管理公司应规定结算信息管理的要求，包括结算数据的采集、处理、存储和分析等。
工程内部月结算制度
工程内部月结算制度一、目的和原则工程内部月结算制度的目的是为了加强项目管理，规范资金运作，确保项目资金使用的合理性和效率性。
在制定和执行月结算制度时，应遵循以下原则：公开透明、及时准确、合理合法、权责明确。
二、结算范围和对象月结算制度适用于所有参与工程项目的单位和个人。
包括但不限于施工单位、供应商、监理单位以及项目管理团队。
结算内容包括工程进度款、材料费用、人工费、机械使用费等所有与项目相关的费用。
三、结算周期和时间月结算周期为每月一次，具体结算时间为每月的最后一个工作日。
各单位应在结算日前提交完整的结算资料，以便进行审核和确认。
四、结算流程1. 提交结算申请：各参与单位根据实际完成的工作量和发生的费用，准备结算资料并提交给项目财务部门。
2. 审核结算资料：财务部门负责对提交的结算资料进行审核，确保数据的准确性和完整性。
3. 编制结算报告：根据审核结果，财务部门编制月度结算报告，报告中应详细列出各项费用的计算依据和结果。
4. 结算审批：结算报告需提交给项目负责人审批，审批通过后即可进行资金划拨。
5. 资金支付：财务部门根据审批结果，按时完成资金的支付工作，确保资金及时到位。
五、结算标准和依据结算应根据合同约定、工程量清单、设计变更、现场签证等有效文件为依据进行。
所有费用的计算应符合国家相关法规和行业标准。
六、异常处理对于因工程变更、索赔等特殊情况导致的结算差异，应及时沟通协商解决。
如有必要，可按照合同约定的程序进行调整。
七、监督和管理项目管理部门应定期对月结算制度的执行情况进行检查和评估，确保制度的有效实施。
同时，鼓励所有参与方对结算过程进行监督，提出合理化建议。
八、附则本制度自发布之日起实施，如有调整或更新，将及时通知各参与单位。
企业内部结算管理制度
企业内部结算管理制度第一章总则为规范企业内部结算管理，明确各项结算规定，促进企业经济效益的提高，特制定本制度。
第二章范围本制度适用于企业内各类结算行为。
第三章结算主体1. 企业内部结算主体包括但不限于各部门、项目组、人员等。
2. 每个结算主体应严格按照企业相关规定进行结算行为。
第四章结算方式1. 企业内部结算方式主要包括现金结算、电子结算、银行汇款等。
2. 不同结算方式所涉及的手续费、操作流程等应按企业规定执行。
第五章结算凭证1. 各项结算凭证应按规定填写并妥善保管。
2. 对于涉及财务的结算凭证，应按照企业相关流程进行审核和备案。
第六章结算周期1. 企业内部结算周期应按照企业规定执行，不得擅自改变。
2. 对于特殊情况需要调整结算周期的，应按照企业规定的流程进行申请和审批。
第七章结算账务处理1. 结算账务处理应遵循企业相关的会计准则和规定。
2. 对于涉及重要财务数据的结算账务处理，应由专业人员进行审核和确认。
第八章结算管理1. 结算管理应建立相应的制度和流程，明确结算责任人，遵循企业规定的操作程序。
2. 对于重要结算事项，应进行备案并留存相应的资料。
第九章结算风险控制1. 结算风险控制应设立专门的风险管理团队，并定期进行风险评估和监控。
2. 对于出现的结算风险，应及时采取相应的应对措施并上报相关部门。
第十章结算违规处理1. 对于违反结算制度的行为，应依据企业相关规定进行处理；情节严重的，应按照公司章程进行纪律处理。
2. 对于违规行为者，应及时进行教育和培训，确保不再出现类似问题。
第十一章结算监督检查1. 对于企业内部结算行为，应进行定期的监督检查，确保结算活动的合规性。
2. 对于检查中发现的问题，应及时进行整改并报告相关部门。
第十二章结算责任1. 各结算主体应严格履行自己的结算责任，确保结算行为合规、准确。
2. 对于因个人原因造成的结算问题，应按照企业相关规定承担相应的责任。
第十三章结算制度宣传1. 对于企业内部结算制度的宣传应当密切结合实际，并通过多种方式进行宣传。
内部结算制度
内部结算制度1. 简介内部结算制度是一个组织或企业内部用于管理与实施内部资金结算的规章制度。
它主要涵盖了内部结算的目标、原则、程序、权限、责任、制度流程等方面，以确保内部各部门或单位之间的资金收支和流动能够有序、公正地进行。
2. 目标内部结算制度的主要目标是实现以下几点：•确保内部各部门或单位之间的资金流动有序，避免因资金结算问题引发的纠纷或混乱；•提高内部结算的效率，减少人为错误和冗余操作；•加强内部控制，防止资金流失和滥用风险；•统一内部资金管理规范，提高内部财务管理水平；•促进内部各部门或单位间的合作与沟通。
3. 原则内部结算制度应基于以下原则制定和执行：3.1 公平原则内部结算制度要求公平、公正地处理各部门或单位间的资金结算，确保各方利益均得到充分保障。
3.2 透明原则内部结算制度应该公开透明，各部门或单位对制度的了解程度应相等，以确保结算过程的公开、透明。
3.3 规范原则内部结算制度应符合相关法律法规和内部财务管理规范，确保各项结算行为合规、规范。
3.4 安全原则内部结算制度应加强资金流动的安全控制，防止非法侵入和滥用资金的风险。
4. 程序内部结算制度的执行程序主要包括以下几个方面：4.1 结算申请各部门或单位在需要进行结算时，应填写结算申请表，并提交给负责结算的部门或单位。
4.2 结算审核负责结算的部门或单位在收到结算申请后，进行相应的审核工作，包括核对申请表的真实性、合规性等。
4.3 结算执行审核通过后，负责结算的部门或单位将根据申请表执行相应的结算操作，包括资金转账、票据开具等。
4.4 结算记录负责结算的部门或单位应及时记录每一笔结算的相关信息，包括结算金额、时间、双方单位等，确保结算记录的准确性和完整性。
4.5 结算报告结算工作完成后，负责结算的部门或单位应编制结算报告，并报送给相关主管部门或单位。
5. 权限内部结算制度应明确各岗位或部门的权限与责任，遵循相应的授权原则：•结算申请的权限应限定在有相应授权的部门或单位；•结算审核的权限应属于独立的审核部门或岗位；•结算执行的权限应属于具备结算操作能力的岗位或部门；•结算记录的权限应属于负责结算记录的专门部门或岗位；•结算报告的权限应属于负责编制结算报告的专门部门或岗位。
公司内部结算管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范内部结算流程，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各分支机构、部门及员工，涉及公司内部资金结算、支付、报销等业务。
第三条公司内部结算应以合法、合规、高效、安全为原则，确保公司资金合理流动，防止资金流失和风险。
第二章内部结算流程第四条结算申请1.各部门需根据业务需求，向财务部门提交结算申请，明确结算事项、金额、用途等。
2.结算申请应附相关证明材料，如合同、发票、支付凭证等。
第五条结算审批1.财务部门对结算申请进行审核，确保结算事项符合公司规定，手续齐全。
2.审批流程：一级审批（部门负责人）、二级审批（财务负责人）、三级审批（总经理）。
第六条结算支付1.经审批通过的结算申请，财务部门根据公司资金状况，及时办理支付手续。
2.支付方式：现金支付、银行转账、支票支付等。
第七条结算报销1.员工报销应提供真实、合法的发票、凭证，如差旅费、招待费、办公费等。
2.报销流程：一级审批（部门负责人）、二级审批（财务负责人）、三级审批（总经理）。
第八条结算监督1.财务部门对内部结算进行监督，确保结算业务合规、透明。
2.对违反本制度的行为，将依法追究责任。
第三章内部结算管理要求第九条严格执行国家法律法规，遵循财务管理相关规定，确保结算业务合规。
第十条建立健全内部结算台账，详细记录结算事项、金额、时间等信息。
第十一条加强对结算业务的保密管理，防止泄露公司商业秘密。
第十二条定期对内部结算进行自查，发现问题及时整改。
第四章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行，原有内部结算管理制度与本制度不一致的，以本制度为准。
第十五条本制度如需修改，由公司财务部门提出，经总经理批准后执行。
内部结算管理制度
内部结算管理制度一总则第一条为推进国内事业部内部经济责任制，做好内部核算基础工作，特制度本制度。
第二条本制度所称内部结算，是国内事业部下属分公司与国内事业部之间由于内部经济往来而通过国内事业部成本合约中心进行的内部结算活动。
第三条国内事业部成本合约中心进行内部结算，在于XXX与分公司的经济责任，更准确地反映各独立核算单位的经营成果。
二内部结算管理体系第四条分公司与国内事业部之间价值超过***元的经济往来活动都应该进行内部结算。
第五条成本合约中心负责将内部结算价格编印成册，形成《公司内部结算价格手册》，下发分公司内部结算使用。
第六条需要进行内部结算的内部经济往来活动有：1.一个独立核算单位使用另一个独立核算单位或公司总部的低值易耗品；2.一个独立核算单位使用另一个独立核算单位或公司总部的固定资产；3.一个独立核算单位使用另一个核算单位提供的劳务（不包括国内事业部为各个独立核算单位提供的管理服务）。
三内部结算价格制定原则第七条有明白市场价格的按市场价格进行结算。
第八条对国内事业部有积极意义的允许亏损，内部结算价格可以高于市场价格。
第九条国内事业部内部结算价格体系，不宜随意或经常变动，应保持相对稳定。
当国内事业部内外部环境变化较大时，如市场大范围价格波动，使用新技术、设备、工艺、新颁消耗定额标准，则需及时修订。
四内部结算价格制定方法第十条低值易耗品低值易耗品一般有明确的市场价格，因此低值易耗品采用市场价进行结算，项目办理中央每一个季度应当对各类低值易耗品的价格进行一次查询拜访，并向成本合约中心提供，成本合约中心以这个价格为依据上浮5%作为内部结算价格，上浮5%是斟酌了运杂费和保管费等附加费用。
低值易耗品结算价=市场价格*（1+5%）第十一条固定资产第十二条第十三条第十四条第十五条第十六条第十七条1.如果该固定资产对外提供服务，按对外提供服务的价格结算。
2.没有对外供给服务价格可供参考的固定资产，分为以下两种方式进行结算；（1）连续使用超过一天的固定资产的结算可采用租赁的方式结算，租金根据固定资产的折旧额再加上5%的附加费确定。
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内部结算管理制度
一总则
第一条为推进国内事业部内部经济责任制，做好内部核算基础工作，特制度本制度。
第二条本制度所称内部结算，是国内事业部下属分公司与国内事业部之间由于内部经济往来而通过国内事业部成本合约中心进行的内部结算活动。
第三条国内事业部成本合约中心进行内部结算，在于划清事业部与分公司的经济责任，更准确地反映各独立核算单位的经营成果。
二内部结算管理体系
第四条分公司与国内事业部之间价值超过***元的经济往来活动都应该进行内部结算。
第五条成本合约中心负责将内部结算价格编印成册，形成《公司内部结算价格手册》，下发分公司内部结算使用。
第六条需要进行内部结算的内部经济往来活动有：
1. 一个独立核算单位使用另一个独立核算单位或公司总部的低值易耗品；
2. 一个独立核算单位使用另一个独立核算单位或公司总部的固定资产；
3. 一个独立核算单位使用另一个核算单位提供的劳务（不包括国内事业部为各
个独立核算单位提供的管理服务）。
三内部结算价格制定原则
第七条有明确市场价格的按市场价格进行结算。
第八条对国内事业部有积极意义的允许亏损，内部结算价格可以高于市场价格。
第九条国内事业部内部结算价格体系，不宜随意或经常变动，应保持相对稳定。
当国内事业部内外部环境变化较大时，如市场大范围价格波动，使用新技术、设备、工
艺、新颁消耗定额标准，则需及时修订。
四内部结算价格制定方法
第十条低值易耗品
低值易耗品一般有明确的市场价格，因此低值易耗品采用市场价进行结算，项目
管理中心每一个季度应该对各类低值易耗品的价格进行一次调查，并向成本合约
中心提供，成本合约中心以这个价格为依据上浮5%作为内部结算价格，上浮5%
是考虑了运杂费和保管费等附加费用。
低值易耗品结算价=市场价格*（1+5%）
第十一条固定资产
1.如果该固定资产对外提供服务，按对外提供服务的价格结算。
2.没有对外提供服务价格可供参考的固定资产，分为以下两种方式进行结算；
（1）连续使用超过一天的固定资产的结算可采用租赁的方式结算，租金根据固
定资产的折旧额再加上5%的附加费确定。
固定资产结算价=日租金*使用天数=日折旧额*（1+5%）*使用天数
（2）使用没超过一天的固定资产的结算可采用协议价格的方式，由双方确定价
格。
第十二条劳务
1.有明确市场价格的劳务活动采用市场价格。
2.没有明确市场价格的劳务活动，根据提供劳务的人员的人工成本确定结算价
格，人工成本可根据该员工上一年度的月平均收入确定。
劳务结算价=小时人工成本*劳务提供时间=月平均收入*劳务提供时间/月平均
工作小时数
五内部结算流程
第十三条内部结算单由成本合约中心制作，各分公司可向成本合约中心领取内部结算单。
第十四条内部业务结算业务受理一方开具内部结算单，业务委托部门负责人、经办人在结算单上签字认可，业务受理一方每月定期将内部结算单交成本合约中心做账，
作为增减各分公司相关会计科目的依据。
六附则
第十五条本制度由国内事业部成本合约中心制度并负责解释。
第十六条国内事业部成本合约中心有权根据实际情况对本制度进行修订。
第十七条本制度由总经理通过之日实施。
1、内部结算管理制度
2、《经济业务管理手册》专业分包工程结算单
P241 4张——实体工程、临时设施、周转材料、安全文明P247 1张——专业分包结算汇总（月）报表.。