结算管理制度
结算部门管理制度
结算部门管理制度一、总则为了规范结算部门的管理制度，提高工作效率，明确各岗位职责，确保公司财务结算工作的准确性和及时性，特制定本管理制度。
二、部门组织结构1. 结算部门下设财务结算组、税务结算组、成本结算组等职能较为明确，各组互相协作，形成完整的结算体系。
2. 结算部门设有部门经理，直接向公司董事会汇报工作情况。
3. 部门经理下设财务结算组组长、税务结算组组长、成本结算组组长，负责各自组的日常工作。
4. 结算部门各组设有专职会计，负责核算工作。
5. 结算部门配备专业的财务软件及结算相关工具，以提高工作效率。
三、工作机制1. 每月初，结算部门各组负责人会同部门经理一起召开月度工作会议，总结上月工作情况，分析存在的问题，制定本月的工作计划。
2. 结算部门各组要根据公司规定的工作流程，及时进行财务报表的编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3. 结算部门要积极配合税务部门，按时缴纳各项税费，并填报各类税务申报表。
4. 结算部门会同财务部门一起编制预算，监督公司财务运作，提出合理建议。
5. 结算部门要与各相关部门保持良好的沟通，及时获取业务信息，确保结算工作的准确性。
6. 结算部门要定期开展内部审核，发现问题及时整改。
7. 结算部门要定期向公司领导提供各项财务报表，进行业绩评估，做好财务数据的解释工作。
8. 结算部门要定期进行员工业务培训，提高员工的业务水平。
四、业务流程1. 财务结算组要按时按质进行财务报表的编制，做到账务明细准确无误。
2. 财务结算组要负责公司日常的收支结算工作，及时核销款项。
3. 税务结算组要及时掌握国家税收政策，确保公司纳税合规。
4. 税务结算组要及时进行月度税务申报工作，保证各项税费的及时缴纳。
5. 成本结算组要根据公司产品成本进行核算，并提出合理建议，降低成本，提高利润。
六、公司纪律1. 结算部门所有员工要遵守公司纪律，严守业务保密，不得向外泄露公司财务资料。
2. 结算部门所有员工要遵守国家税收法律法规，不得以任何方式逃避税收。
事业单位结算管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务结算行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务结算活动，包括但不限于资金支付、报销、结算等。
第二章结算原则第三条依法结算。
所有结算活动必须遵守国家法律法规和财务制度，确保结算的合法性、合规性。
第四条公开透明。
结算活动应公开透明，接受监督，确保财务信息的真实、准确、完整。
第五条及时准确。
结算工作应按照规定的程序和时限及时办理，确保资金流转顺畅。
第六条严谨规范。
结算工作应严谨规范，防止财务风险，确保资金安全。
第三章结算流程第七条事前审批。
所有结算活动必须经过事前审批，审批内容包括但不限于资金来源、用途、金额等。
第八条事中审核。
结算过程中，财务部门应对结算凭证进行审核，确保其真实、合法、完整。
第九条事后监督。
结算完成后，财务部门应对结算结果进行监督，确保结算金额与实际发生金额相符。
第四章结算内容第十条资金支付。
包括但不限于工资发放、采购付款、项目支出等。
第十一条报销。
包括但不限于差旅费、招待费、业务费等。
第十二条结算。
包括但不限于合同结算、委托代理结算等。
第五章结算管理第十三条财务部门负责结算工作的组织实施，并设立专门的结算岗位，配备专人负责。
第十四条结算人员应具备一定的财务知识和业务能力，熟悉国家法律法规和财务制度。
第十五条结算人员应严格遵守工作纪律，保守财务秘密。
第十六条财务部门应定期对结算工作进行总结和评估，不断改进和完善结算工作。
第六章监督检查第十七条本单位内部审计部门负责对结算工作进行监督检查，确保结算制度的执行。
第十八条对违反结算制度的行为，视情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚。
第七章附则第十九条本制度由财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
通过上述制度，本事业单位将确保财务结算工作的规范性和高效性，为单位的健康发展提供坚实的财务保障。
公司员工结算管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范员工工资、福利和奖励的结算工作，保障员工的合法权益，提高公司运营效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工、实习生等。
第三条员工结算工作应遵循公平、公正、公开的原则，确保员工工资、福利和奖励的及时、准确发放。
第二章结算原则第四条员工工资、福利和奖励的结算应严格按照国家相关法律法规、公司规章制度以及劳动合同的约定执行。
第五条员工工资应按时足额发放，不得拖欠、克扣。
第六条员工福利和奖励的发放应结合公司实际情况，合理确定发放标准和程序。
第七条员工结算工作应实行月结制度，每月结算一次。
第三章结算内容第八条员工工资包括基本工资、岗位工资、绩效工资、加班费、奖金等。
第九条员工福利包括社会保险、住房公积金、带薪年假、节日慰问金等。
第十条员工奖励包括全勤奖、优秀员工奖、技术创新奖等。
第四章结算程序第十一条员工工资、福利和奖励的结算流程如下：1. 人力资源部门根据员工考勤、绩效等资料，计算员工应发工资、福利和奖励。
2. 人力资源部门将结算结果报财务部门审核。
3. 财务部门对结算结果进行审核无误后，办理工资发放手续。
4. 人力资源部门将工资发放情况通知员工。
第十二条员工对结算结果有异议的，应在接到通知之日起三个工作日内向人力资源部门提出申诉。
第五章监督与责任第十三条公司设立结算监督小组，负责对员工结算工作进行监督。
第十四条结算监督小组对以下事项进行监督：1. 员工工资、福利和奖励的发放是否符合国家法律法规、公司规章制度以及劳动合同的约定。
2. 员工结算工作是否及时、准确。
3. 员工申诉的处理是否公正、及时。
第十五条对违反本制度，造成员工利益受损的，公司将依法予以处理，追究相关责任人的责任。
第六章附则第十六条本制度由公司人力资源部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十八条本制度如需修改，由公司人力资源部门提出，经公司总经理批准后实施。
公司结算管理制度及流程
公司结算管理制度及流程一、前言结算管理是公司财务管理中至关重要的一环，其涉及资金的流动、支付和收款等关键环节，直接关系到公司的运营和经营效率。
因此，建立科学、规范的结算管理制度及流程，对于保障公司资金安全、提升营运效率具有重要意义。
二、结算管理制度1. 制度概述（1）为规范公司的结算管理工作，提高结算质量，保证资金的有效流通，减少资金的占用和滞留，提高资金使用效率。
特制定本制度。
（2）本制度适用于公司内财务结算、资金清算及相关业务结算。
2. 制度目的（1）规范结算流程，防范各类风险。
（2）提高结算效率，减少资金滞留。
（3）保障资金安全，保证资金使用合理合法。
3. 制度内容（1）结算权限管理1）明确结算相关人员的权限范围，确保操作合规。
2）设立专人负责结算管理，制定相关结算操作手册。
（2）结算凭证管理1）核实结算凭证真实性，依法依规办理结算凭证。
2）凭证的签收、存储、检索等管理。
（3）结算账户管理1）建立结算账户制度，明确账户使用范围和权限。
2）及时更新账户信息，确保账户的有效性。
（4）结算审核管理1）结算操作需进行内部审核、审批。
2）制定审核标准和程序，确保结算的准确性和合规性。
（5）结算风险管理1）建立风险识别机制，第一时间发现并处理潜在风险。
2）定期对结算风险进行评估，预防结算风险的发生。
（6）结算数据管理1）建立结算数据归档制度，确保结算信息的完整性和安全性。
2）定期进行结算数据备份与恢复，应对数据丢失或被篡改的风险。
4. 制度执行（1）全面开展结算管理培训，提高员工结算意识和操作技能。
（2）建立结算管理考核机制，对结算工作进行跟踪和评定。
（3）定期开展结算管理制度的自查和评估，及时发现问题并进行改进。
三、结算管理流程1. 内部结算流程（1）销售结算1）销售订单确认→货物发运→客户收款→开具销售结算凭证。
2）财务核对销售结算凭证→审核销售结算凭证→结算款项到账。
（2）采购结算1）采购订单确认→货物收货→供应商结算→开具采购结算凭证。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、结算管理制度简介结算管理制度是指企业为了规范内部财务管理和经济活动，确立的一套完整的制度架构。
该制度的目的是确保企业的结算工作科学、高效、合规进行，从而为企业的经济发展提供有力的支持。
二、结算管理的重要性良好的结算管理是企业经营的基石，它直接影响着企业的财务风险控制、资金管理、供应链协调等方面。
以下是结算管理的重要性所体现的几个方面：1. 财务风险控制：结算管理制度对企业的财务风险起到了重要的控制作用。
通过规范结算流程、加强对结算单据的审核和监控，企业可以切实防范经营风险，避免财务纠纷的发生。
2. 资金管理：结算管理制度有助于企业实现资金的合理配置和有效利用。
通过制定合理的结算周期、建立结算账户体系和控制资金流动，企业可以最大程度地提高资金的使用效率，降低资金成本。
3. 供应链协调：结算管理制度对于企业与供应商之间的合作起到了重要的引导和调节作用。
通过建立规范的付款条件和结算周期，企业能够促进供应商与企业之间的长期稳定合作关系，提高供应链的运作效率和协调性。
三、结算管理制度的主要内容为了使结算管理制度有效实施，以下是建议的主要内容：1. 结算流程：明确整个结算流程，包括开具结算单据、结算验证、审核审批和付款等环节。
要求每个环节的责任人明确，确保操作规范。
2. 结算标准：制定合理的结算标准，明确各项费用的计算依据和支付条件。
同时，要及时更新结算标准，确保其与市场价格和企业实际情况相适应。
3. 结算周期：制定合理的结算周期，根据企业经营情况和供应商需求确定结算的频率与周期。
同时，要求供应商按照合同约定的结算周期提供结算单据，以确保结算的及时性和准确性。
4. 结算账户体系：建立完善的结算账户体系，确保结算款项能够及时入账和支付。
同时，要加强对结算账户的监控和管理，防范账户风险。
5. 信息化支持：结算管理制度应充分利用信息化手段，采用结算系统、电子支付等技术手段，提高结算工作的自动化水平和效率。
结算管理制度及办法
结算管理制度及办法一、背景介绍在每个组织的运营过程中，结算管理是一项至关重要的任务。
为了确保财务资源的合理分配和有效管理，需要建立一套结算管理制度及相应办法。
本文将详细介绍结算管理制度的内容和实施方法。
二、制度内容1. 资金结算制度a. 资金结算流程：包括收款、付款、退款等环节，并明确各环节的责任人和操作方式。
b. 资金结算周期：规定结算周期的长度和结算频率，以保证资金的及时流转和账目的准确性。
c. 资金结算方式：明确使用哪种支付方式进行结算，如现金、银行转账等，并规范相关手续和操作要求。
2. 发票管理制度a. 发票开具规范：规定发票的开具条件、格式和内容，并明确相关人员的开票权限和责任。
b. 发票的使用和保存：明确发票的使用要求和保存期限，并规定相关计算机系统的数据备份和保护措施。
c. 发票核销和退回：规定发票核销的流程和条件，并明确退回发票的处理方式和责任分工。
3. 费用报销制度a. 费用报销范围：明确可以报销的费用种类和标准，并说明不符合报销条件的情况。
b. 费用报销流程：规定费用报销的申请、审批和报销流程，并明确相关人员的责任和权限。
c. 费用报销管理：建立费用报销档案，监督费用报销的合规性和合理性，并定期进行审计和复核。
三、实施方法1. 制定并公布结算管理制度及办法：将结算管理制度及办法明确化、具体化，并通过内部通知等方式向相关人员公布，确保每个人都清楚其责任和义务。
2. 培训和培养员工：组织专门的培训课程，使所有相关人员了解和掌握结算管理制度及办法，并加强对员工的日常督导和指导，提高他们的结算管理意识和能力。
3. 建立规范的运营流程：将制度要求纳入组织的运营流程中，确保每个环节都按照制度的规定进行操作，并建立有效的内部控制机制，防止违规行为的发生。
4. 强化监督和检查：建立定期的内部审计和复核机制，对结算管理情况进行监督和检查，发现问题及时纠正并采取相应的措施。
5. 不断完善制度和办法：结算管理制度及办法需要与时俱进，随着组织运营的变化和法律法规的变化进行调整和完善。
结算规章管理制度
结算规章管理制度第一章总则第一条为规范和规范结算管理行为，保障结算安全、高效、有序进行，节约成本、降低风险，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门结算管理工作。
第三条结算管理工作应当遵循公开、公平、公正、互惠的原则，切实维护公司和客户的利益。
第四条公司各部门应当建立健全结算管理制度和内部控制制度，加强结算管理工作。
第五条公司应当建立健全结算管理制度和内部控制制度，加强结算管理工作。
第六条公司各部门应当根据业务特点和管理需求，合理设计结算流程和操作程序。
第二章结算管理基本原则第七条结算管理应当坚持“稳健、高效、规范、合规、服务”的基本原则，同时保证结算业务的安全性、完整性和可靠性。
第八条结算管理应当坚持“人民币优先、风险可控”的基本原则，严格履行结算业务相关法规、规章、制度、政策和国际结算规则。
第九条结算管理应当遵守金融行业规律，注重合规经营，守信克己，决不能以任何方式突破或规避监管。
第十条结算管理应当坚持内外部合作、互利共赢原则，积极对接和服务实体经济，支持科技创新和绿色发展。
第三章结算管理职责第十一条公司各级领导应当高度重视结算管理工作，明确结算管理工作的重要性和责任。
第十二条结算管理部门应当明确内部结算业务的管理职责和权限，建立合理的内部结算机构和岗位设置。
第十三条内部结算业务管理人员应当认真履行结算管理职责，加强内部结算业务管理工作。
第十四条内部结算业务管理人员应当加强内部结算业务的信息披露和宣传工作，消除企业内部不确定性。
第四章结算管理流程第十五条结算管理应当坚持科学决策、依法、规范、高效原则，加强对内部结算业务的跟踪、监督和管理。
第十六条结算管理部门应当建立完善的内部结算业务审批和控制制度，确保各项内部结算业务的合理性和安全性。
第十七条结算管理部门应当建立内部结算业务风险评估、预警和应急处理机制，及时发现和处理内部结算业务风险。
第十八条结算管理部门应当建立内部结算业务信息披露和沟通机制，加强对内部结算业务的信息披露和宣传工作。
银行结算管理制度
银行结算管理制度第一章总则第一条为了规范银行结算管理行为，确保结算业务的正常开展，维护金融市场的稳定和安全，保障银行的合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本行的结算管理工作，包括对外支付结算、对内支付结算、清算、代理结算等。
第三条本制度的宗旨是依法合规、诚实守信、审慎管理、风险可控、服务客户、保障合法权益。
第四条本行应当建立健全结算管理制度，明确结算工作的组织架构和职责分工，确保结算工作的实施。
第五条本行应当建立健全内部控制制度和风险管理制度，加强对各类风险的识别、评估、控制和监测，确保结算工作的安全有效开展。
第六条本行应当建立健全结算信息系统，并采取有效措施保障系统的安全稳定运行，确保结算工作的信息可靠性和完整性。
第七条本行应当建立健全与客户沟通的机制，及时了解客户的需求和意见，保证服务质量和效率。
第二章结算业务管理第八条本行应当建立健全结算业务管理制度，规范结算工作流程和操作规程，确保结算工作的规范有序进行。
第九条本行应当建立健全业务动态管理机制，对结算业务的规模、结构、风险等进行动态监测，及时调整业务结构，确保结算业务的合理稳健发展。
第十条本行应当建立健全客户准入管理制度，进行客户信用评估和风险识别，确保结算业务的风险可控。
第十一条本行应当建立健全内部审查机制，对结算业务的操作和管理进行定期审查，发现问题及时纠正，确保结算业务的正常进行。
第十二条本行应当建立健全风险控制机制，加强对结算业务的风险识别和控制，及时应对各类风险事件，确保结算业务的安全稳定。
第十三条本行应当建立健全结算风险管理机制，对结算风险进行评估和监测，并采取有效措施控制和防范风险，确保结算业务的安全可靠。
第三章结算信息管理第十四条本行应当建立健全结算信息管理制度，确保结算信息的真实、完整和可靠，保障结算工作的质量和效率。
第十五条本行应当建立健全结算信息采集和报送机制，及时准确地收集和报送结算信息，确保结算信息的及时、完整和准确。
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结算管理制度
编制日期
审核日期
批准日期
目录
第一章总则 (3)
第二章内部往来结算 (3)
第三章费用结算 (4)
第四章物资采购结算 (5)
第五章燃料采购结算 (6)
第六章外包工程结算 (6)
第七章电费结算 (8)
第八章工资、奖金、福利费用的结算 (8)
第九章附则 (8)
第一章总则
第一条目的
本制度的目的是为了规范公司的财务结算工作，合理地使用资金，加速公司资金周转，提高资金使用效率，维护财经纪律，规范经营管理活动。
第二条范围
本制度规定了财务结算的原则，包括内部往来、费用、材料、燃料、外包工程等财务结算的内容。
第三条术语和定义
财务结算是指在经济活动中使用转帐支票、本票、汇票、汇兑、现金等结算方式进行的资金给付的行为。
第二章内部往来结算
第四条内部往来结算是指公司及下属分公司、子公司等各关联的独立法人间发生的内部往来交易。
第五条公司内部往来交易包括关联单位之间的资金往来、商品转移、代付费用等交易事项。
第六条公司内部往来结算包括应收账款、预付账款、应收票据、其他应收款、应付账款、预收账款、应付票据、其他应付款账务的记录和核算等。
第七条公司内部往来结算的原则
（一）公司内部往来业务的结算，采用结算中心模式方式。
整个公司设置一个结算中心，计划财务部是公司统一结算机构。
（二）各关联单位发生的内部往来业务，均只与结算中心挂账、转账核算，使用“其它应付款”科目核算内部往来。
（三）各关联单位进行内部往来的未达帐项应尽量在一个月内进行调整。
（四）各关联单位之间的内部往来交易，在编制合并会计报表时应当全部抵消，相对账户的余额应全部抵消为零。
第八条各公司因分别为独立的法人，在公司内部交易行为中，需保持内部往来手续的齐备和完善，包括：
（一）关联单位之间的商品转移，应根据交易内容拟定作价原则等相关协议并由内部转移双方予以签署。
（二）内部资金往来业务应遵循事前沟通原则，发生往来业务时应予以书面（传真）或电子邮件对内部事项予以确认。
（三）单笔金额超过10万以上的内部交易业务应根据交易内容拟定相关协议并由内部交易双方予以签署。
（四）代付费用必须有对方书面委托的复印件、费用原始凭据原件，通过银行支付的，应提供银行付款单据的复印件。
（五）资产调拨必须有调入方的书面收条的复印件或者相关确认文件的复印件。
第三章费用结算
第九条公司围绕经营、管理、销售所发生的交通费、出差费
和业务招待费等费用严格按开支范围、开支标准控制，经过审批程序后方能列账报销。
具体要求按照《费用管理制度》《资金支付审批管理制度》相关规定执行。
第四章物资采购结算
第一条安技部负责编制备品储备定额，物资部、安技部和计划财务部共同核定消耗性物资储备定额，以合理控制占用的流动资金。
第二条物资部根据各部门上报的各类物资需用计划，核库平衡后编制物资采购计划，并将物资采购预算报计划财务部，作为月度物资采购的用款依据。
第三条除了卖方市场外，物资采购一般不提供预付款，特殊情况下，经财务总监或总经理同意，可适当增加预付款比例，但不得超过合同总价的40%。
第四条采购物资结算时，物资部应提供合同、收料单、验收单、发票等合法的原始凭证，在手续齐全后方能办理付款。
第五条对单价在3万元以上或总价在20万元以上的物资采购，原则上应预留总价10%的产品质量保证金，质保期一般为一年。
第六条在质保期满后，须经安技部会同使用部门确认无质量问题后，方可办理质保金的支付手续。
如产品发生质量问题，物资部应提出质保金的处理意见，并征得安技部或使用部门以及计划财务部的同意。
第五章燃料采购结算
第七条燃料部根据公司安排的发电计划、燃料管理经营策略，结合燃料的储备情况和市场供求变化，编制燃料年度、月度采购计划，经公司批准的燃料采购计划作为燃料部的用款依据。
第八条燃料结算时，燃料部应提供收料单、核价单、化验单、数量验收单、发票（燃煤）等合法的原始凭证，单据齐全后方可办理付款。
第九条需要提供发票的燃料采购，已基本具备燃料结算条件，但对方的发票尚未提供，根据实际情况确需付款时，燃料部应填制燃料采购借款单说明借款理由，经主管副总、财务总监批准后方可办理付款，付款比例一般不超过货款总额的80%，特殊情况需全额支付货款时，须经总经理批准。
第六章外包工程结算
第十条外包工程项目必须列入公司年度、月度计划，确需外包而未列入计划的工程项目，应补办审批手续。
安技部根据批准的外包工程计划负责外包工程资金预算，作为工程用款的依据。
第十一条工程外包均应签定施工（检修承揽）合同。
签定工程合同时，由安技部组织有关部门进行会签，工程的预（决）算要及时提供计划财务部。
第十二条预付款或进度款
1、一般的工程项目原则上不提供预付款或进度款，对于工期超过2个月或总造价超过50万元的，可支付不超过合同总价25%的
预付款（扣除甲方提供的材料款）。
2、对工期超过3个月的基本建设工程或更新改造工程，除可支付不超过合同总价25%的预付款外，还可分阶段支付工程进度款，但预付款和进度款不得超过合同总价的80%。
3、外包工程原则上应预留5-10%的安全施工保证金，按照月度进度款进行预留，由公司根据《安全管理制度》中“外部工程安全管理”的条款进行考核和结算。
4、支付工程进度款时，施工单位应提供完成的工作量月报，并经安技部签证后，方可办理付款。
特殊情况下，经财务总监同意，可增加不超过10%的预付款。
第十三条工程结算在支付50%的款项时，工程施工方应该提供发票，工程竣工验收结算时，应提供工程竣工验收单、发票等合法的原始凭证，手续齐全后方可办理付款。
第十四条外包工程原则上应预留10%的质量保证金，质保期一般为一年。
对于长期合作的施工单位，总造价在5万元以下的工程，可不留质量保证金。
第十五条工程质保期满，经安技部和归口设备管理部门签发“工程项目质保验收单”后，方可办理质保金的支付手续。
第十六条如质保期内出现施工质量问题，安技部应提出质保金的处理意见，报送计划财务部部长审核，财务总监、总经理审批。
第七章电费结算
第十七条公司上网电费结算按照已核准的农林生物质发电上网电价的结算标准执行。
第十八条公司内部生产经营、行政后期使用的电量，根据电能计量装置的实际使用电量及核算价格分摊进入各单位进行核算及财务管理。
第八章工资、奖金、福利费用的结算
第十九条工资、奖金、福利费用根据公司各部门、生产车间、各岗位实际特点，实施多样化的分配及结算办法。
具体结算办法见《薪酬制度》和《绩效考核办法》
第九章附则
第二十条公司其他的财务结算参照上述的有关规定办理。
第二十一条本制度由公司计划财务部负责解释。