企业货款结算管理制度
公司的月结和现结付款规章制度
公司月结和现结付款规章制度一、目的为规范公司货款支付管理，确保公司资金安全和高效运转，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于公司各部门与供应商之间的货款结算，包括月结和现结两种方式。
三、月结定义及适用范围1.月结定义：月结是指按照自然月为周期，与供应商定期结算货款的支付方式。
2.月结适用范围：适用于与公司长期合作、信誉良好的供应商，以及合同约定采用月结方式的供应商。
四、现结定义及适用范围1.现结定义：现结是指收货后立即结算货款的支付方式。
2.现结适用范围：适用于合作时间较短、信誉未经充分验证的供应商，或合同约定采用现结方式的供应商。
五、货款结算流程1.供应商发货：供应商按照合同约定的时间和数量发货。
2.验收与入库：公司相关部门对货物进行验收，合格后办理入库手续。
3.填写验收单：验收人应如实填写验收单，包括货物名称、规格、数量、质量等信息。
4.审核单据：财务部门对验收单进行审核，确保信息准确无误。
5.结算货款：根据合同约定，按照月结或现结方式结算货款。
6.支付货款：财务部门根据审批后的付款申请进行货款支付。
7.归档记录：相关单据和凭证应妥善归档保存，以便日后查阅。
六、月结付款规定1.月结期限：月结期限根据合作供应商及合同约定确定，一般不超过一个月。
2.结算时间：每月固定日期进行货款结算，具体时间由财务部门通知相关供应商。
3.付款时间：月结款项应按照约定时间支付，确保公司资金流转的及时性。
4.逾期处理：如因供应商原因导致逾期，应及时通知供应商并说明原因，协商解决。
七、现结付款规定1.现结要求：对于现结款项，应确保货款的及时结算，避免拖延和纠纷。
2.结算时间：验收合格后，应及时进行现结款项的结算。
销售货款结算管理制度内容
销售货款结算管理制度内容第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高公司财务管理效率，依据公司管理制度，根据国家相关法律法规制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售货款的结算管理工作，包括销售货款的收款、核对、登记、结算、收据开具及报销等工作。
第三条公司销售货款结算管理应坚持“安全、及时、准确、规范”的基本原则，合理规划资金运作，提高资金使用效率。
第四条公司销售货款结算管理工作涉及的人员应当严格遵守本制度，按照规定的程序和要求执行。
第五条公司销售货款结算管理工作由财务部门负责具体实施，销售部门提供相关支持与服务。
第二章销售货款结算流程第六条销售货款结算工作流程主要包括收款、登记、核对、结算和报销。
第七条销售货款收款应由指定的财务人员或指定的销售人员进行，收款时必须核对收款单据的真实性及收款金额的准确性，确认无误后向销售人员签收人员的收款单据。
第八条销售货款登记应及时、准确、规范，登记时应当将收款单据上的相关信息录入财务系统，清晰记录客户名称、收款金额、收款时间等信息。
第九条销售货款核对应由财务人员进行，核对内容包括销售单与收款单的一致性、收款金额的准确性等，核对完成后在财务系统中进行确认。
第十条销售货款结算应在规定的时间内进行，结算应当按照财务人员的操作流程进行，及时将结算信息录入财务系统，确保结算金额的准确性。
第十一条销售货款的报销应当在规定时间内进行，报销单据应当详细、准确地填写相关信息，报销单据应当由销售人员和财务人员共同签字确认后，方可向财务部门进行报销。
第十二条财务部门应定期对销售货款结算工作进行检查，确保销售货款结算的及时性、准确性。
第十三条财务部门应编制销售货款结算工作的相关流程图，并进行详细说明，加强对销售人员的培训力度。
第三章销售货款结算的客户管理第十四条公司客户资料的建立应当规范、准确，包括客户名称、联系人、联系电话、地址等信息，以便进行有效的销售货款结算管理。
第十五条公司对客户的信用管理应当科学、合理，对信用较好的客户可适当放宽销售货款结算的时间限制，对信用风险较高的客户应当适当限制销售货款结算的时间限制，并加强对其的信用管理。
企业货款管理制度
企业货款管理制度第一章总则第一条为规范企业货款管理，提高企业资金利用效率，保障企业经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有相关货款管理活动。
第三条货款管理应遵循经济效益、规范管理、公平公正、风险控制的原则。
第四条货款管理相关制度应与企业其他管理制度相衔接，形成统一的管理体系。
第五条货款管理应根据市场需求、企业实际情况、政策法规变化等因素进行动态调整和完善。
第六条货款管理部门应当不断提高管理水平，加强对员工的培训和管理，确保货款管理规范顺畅。
第七条货款管理部门应建立健全货款信息管理系统，保障信息的真实、准确、完整和安全。
第八条货款管理部门应根据企业的经营情况和发展前景，合理设定货款管理目标，并对目标进行动态调整。
第二章货款管理第九条企业应建立健全货款管理制度，明确货款管理的责任部门、管理程序、管理要求等内容。
第十条货款管理部门应加强对货款的审批、授权、监督和检查，确保货款的有效使用和安全管理。
第十一条货款管理部门应加强对货款的核算、清偿、归集等工作，确保货款的安全、高效使用。
第十二条货款管理部门应建立健全货款预算管理制度，合理制定货款预算并进行严格执行。
第十三条货款管理部门应对企业的货款增长和变动进行预测和研究，及时调整货款使用计划。
第十四条货款管理部门应根据企业的实际需求，灵活运用各种货款管理工具，提高货款使用效率。
第十五条货款管理部门应建立健全货款使用监督和评估制度，加强对货款使用情况的监督和评估。
第三章货款授信第十六条企业应建立健全货款授信管理制度，加强对货款授信的审批和管理。
第十七条货款授信申请应提交相关资料，由货款管理部门进行综合评估，审核并做出决策。
第十八条货款授信应根据授信对象的信用状况、经营状况、还款能力等因素进行评估。
第十九条货款授信应明确委托担保人和保证人的责任和义务，加强对担保和保证的管理和监督。
第二十条货款授信应严格按照授信额度、授信期限和授信用途进行管理，确保货款使用合法、安全。
批发公司货款管理制度内容
批发公司货款管理制度内容r一、制度目的与适用范围为确保本公司在经营活动中货款管理的规范性和安全性，特制定本货款管理制度。
本制度适用于公司所有涉及货款收取、支付、核销及相关的财务管理活动。
二、职责分工1. 财务部负责货款的日常管理工作，包括货款的收取、核对、记账和结算等。
2. 销售部负责与客户沟通货款事宜，确保订单的准确性和及时性。
3. 采购部负责与供应商协商货款支付条件，保证货物供应的连续性。
4. 管理层负责审批重大货款事项，确保资金使用的合理性。
三、收款管理1. 收款前，财务部应对照订单核实货物数量、金额等信息无误后方可进行收款操作。
2. 收到客户款项后，应及时开具发票，并将款项准确记入相应账户。
3. 对于逾期未付款的客户，应按照公司规定采取催收措施。
四、付款管理1. 采购部应在确认收到合格货物后，及时向财务部提交付款申请。
2. 财务部在审核付款申请时，需核对合同条款、货物验收情况及供应商资质。
3. 对于大额支付，需经过管理层的审批。
五、账务核对与报告1. 财务部应定期对账务进行核对，确保货款信息的准确性。
2. 每月底，财务部需向管理层提供货款管理报告，包括收款、付款、账龄分析等。
3. 对于发现的问题或异常情况，应及时上报并采取措施处理。
六、风险控制1. 建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行定期评估。
2. 对于信用等级较低的客户，应采取预付款或信用担保等措施降低风险。
3. 加强内部审计，防止内部欺诈和误操作导致的资金损失。
七、法律法规遵守1. 本公司货款管理活动必须遵守国家相关法律法规的规定。
2. 对于国际贸易涉及的货款，还需遵守国际惯例和相关国家的法律法规。
八、制度的修订与更新1. 本制度应根据公司经营状况和市场变化适时进行修订。
2. 任何制度的修订都需经过管理层的批准，并通知全体员工执行。
货款结算管理制度
货款结算管理制度
货款结算管理制度范本
一、目的与原则
本制度旨在规范公司与客户之间的货款结算行为，确保结算活动的合法性、准确性和及时性。
所有涉及货款结算的员工必须严格遵守本制度，以保证公司资金的安全和流动性。
二、结算流程
1. 销售部门在完成销售活动后，应及时向财务部门提交销售合同及发货单据。
2. 财务部门根据销售合同和发货单据，确认货物已发且客户已签收无误后，开具发票并通知客户进行货款支付。
3. 客户收到发票后，应在约定期限内完成付款，并将付款凭证发送至财务部门。
4. 财务部门核对款项到账情况，确认无误后，登记入账，并向销售部门反馈收款信息。
5. 对于逾期未付款的客户，财务部门应提醒销售部门跟进催收工作。
三、结算方式
公司支持多种结算方式，包括但不限于银行转账、支票、电子支付等。
具体结算方式应根据客户的实际情况和双方协商确定。
四、异常处理
1. 若发现结算过程中有错误或疑议，相关部门应及时沟通解决。
2. 对于无法按时支付货款的客户，应启动风险评估程序，并根据评估结果采取相应措施，如延期支付、分期支付或法律途径等。
五、责任与考核
1. 销售部门负责维护良好的客户关系，确保销售合同的履行和货款的回收。
2. 财务部门负责准确无误地处理结算事务，及时反映资金流动状况。
3. 各部门应定期对结算工作进行自查和互查，发现问题及时纠正。
4. 公司将对结算工作的执行情况进行定期考核，对表现突出的个人或团队给予奖励。
六、附则
本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
如有变更，须经公司高层批准后方可生效。
销售货款结算管理制度范文
销售货款结算管理制度范文销售货款结算管理制度第一章总则第一条为了规范销售货款结算管理工作，做到资金流向明确、结算准确、制度完善，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门的销售货款结算管理，具体包括内部销售、外部销售、代理销售等。
第三条销售货款结算管理应遵循公开、公正、公平、公认的原则，确保公司、客户和销售人员的权益。
第四条公司应建立相关的销售货款结算管理制度，包括内部销售流程、销售统计与分析、付款时间和方式、异常情况处理等。
第五条销售人员应严格按照本制度的规定进行相关工作，确保销售货款结算工作的正常进行。
第二章内部销售流程第一条内部销售流程包括订单录入、合同签订、货物配送、货款收回等环节。
第二条销售人员在接收到客户订单后，应及时进行订单录入，并确保订单信息准确。
第三条销售人员应与客户签订销售合同，明确双方的权益和责任。
第四条销售人员应定期对客户的订单进行跟踪，并及时处理异常情况，确保订单按时发货。
第五条销售人员应妥善安排货物的配送，并确保货物送达客户后，及时与客户进行货款结算。
第三章销售统计与分析第一条公司应建立销售统计与分析系统，及时掌握销售情况，并对销售数据进行分析，为制定销售策略提供依据。
第二条销售统计与分析应包括销售额、销售量、销售占比、客户结构、销售渠道等内容。
第三条公司应定期对销售数据进行统计与分析，并形成相应的报表，供管理层参考决策。
第四条销售人员应根据销售统计与分析报表，及时调整销售策略，并向上级报告销售情况。
第四章付款时间和方式第一条公司应与客户明确货款的付款时间和方式，确保款项的及时收回。
第二条公司应设置专门的财务部门，负责货款的收付工作。
第三条客户应按照合同约定的时间和方式，及时支付货款。
第四条销售人员应督促客户按时支付货款，并及时向财务部门报告相关情况。
第五章异常情况处理第一条在销售货款结算过程中，可能会出现客户拖欠货款、货物损毁、签订合同纠纷等异常情况。
第二条销售人员应妥善处理客户拖欠货款的问题，与客户协商解决。
珠宝公司货款结算管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范货款结算流程，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与货款结算相关的业务活动，包括销售、采购、库存管理等环节。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章货款结算流程第四条销售货款结算：1. 销售部门在销售商品或服务后，应立即开具销售发票，并将发票副本送至财务部门。
2. 财务部门收到发票后，核对销售合同、商品明细、价格等信息，确认无误后，及时录入财务系统。
3. 财务部门根据客户付款方式，通过银行转账、支票或现金等方式收取货款。
4. 收到货款后，财务部门在系统中进行记账，并将收据或付款凭证交还给销售部门。
第五条采购货款结算：1. 采购部门在采购商品或服务后，应立即开具采购发票，并将发票副本送至财务部门。
2. 财务部门收到发票后，核对采购合同、商品明细、价格等信息，确认无误后，及时录入财务系统。
3. 财务部门根据供应商提供的账期，安排付款计划。
4. 付款时，财务部门按照付款计划，通过银行转账或支票等方式支付货款。
5. 付款后，财务部门在系统中进行记账，并将付款凭证交还给采购部门。
第六条库存货款结算：1. 库存管理部门在盘点库存时，如发现库存与账面不符，应及时报告财务部门。
2. 财务部门接到报告后，进行调查核实，确认原因后，进行相应的账务处理。
3. 对于库存短缺或过剩的情况，财务部门根据实际情况，与销售部门或采购部门协商解决，并办理货款结算。
第三章货款结算监控第七条财务部门应定期对货款结算情况进行监控，包括：1. 货款回收情况：跟踪货款回收进度，确保及时回款。
2. 付款情况：监控付款计划执行情况，确保按时付款。
3. 账户余额：定期检查公司银行账户余额，确保资金安全。
第八条财务部门应定期编制货款结算报告，向公司管理层汇报货款结算情况。
第四章责任与权限第九条销售部门负责销售货款的催收工作，确保货款及时回收。
第十条采购部门负责采购货款的支付工作，确保按时付款。
货款支付与结算管理制度
货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。
第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。
2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。
3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。
4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。
第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。
2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。
3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。
4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。
第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。
2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。
第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。
2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。
第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。
2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。
第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。
2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。
3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。
第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。
销售货款结算管理制度范本
销售货款结算管理制度范本第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，提高财务管理水平，制定本规程。
第二条本规程适用于公司所有销售货款结算管理工作。
第三条销售货款结算管理是指公司对销售所得货款的收款、结算以及后续资金运作管理的规范和制度化管理。
第四条销售货款结算管理应遵循“安全、合规、高效、透明”的原则。
第五条销售货款结算管理应遵循公司的会计政策和相关法律法规，规范操作，确保资金的安全和合理使用。
第二章销售货款结算管理的职责第六条公司财务部门应负责销售货款结算管理工作的组织和实施。
第七条公司市场部门应负责销售货款的收入确认和应收款账款的管理。
第八条公司销售部门应负责销售货款的实际收款工作。
第九条公司财务部门应负责销售货款的结算和资金使用管理。
第三章销售货款结算管理的流程第十条销售货款结算管理应包括以下流程：销售货款收入确认、销售货款的实际收款、销售货款的结算、销售货款后续资金运作。
第十一条销售货款结算管理应遵循“款单一收、款单一结”的原则，确保货款的安全和合理使用。
第十二条销售货款结算管理应加强信息记录和留存，及时更新账务记录，并建立财务凭证。
第十三条销售货款结算管理应定期对销售货款进行清算，及时处理应收账款。
第十四条销售货款结算管理应遵循资金流向清晰、资金使用透明的原则。
第四章销售货款结算管理的制度第十五条公司销售货款结算管理制度包括收款制度、结算制度、账务管理制度和风险控制制度。
第十六条收款制度包括货款的收入确认、收款单位和收款账户的设定、收款单的制作和填写、收款凭证的留存和管理。
第十七条结算制度包括公司内部结算和外部结算，重点规范公司内部结算程序和外部结算支付流程。
第十八条账务管理制度包括销售货款账务的设置、资金流水账的记录和留存、账务报告的编制和管理。
第十九条风险控制制度包括对应收账款的管理和催收程序、对应付账款的控制和支付程序、资金流向的风险控制等。
第五章销售货款结算管理的考核第二十条公司应设立专门的内部检查机构，对销售货款结算管理工作进行全面检查和评估。
货款管理制度
货款管理制度一、总则为规范公司的货款管理工作，建立健全的货款管理制度，提高货款管理的效率和透明度，保障公司的正常经营活动，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司的各部门、各职能部门及全体员工。
三、核心内容1. 货款的收付管理（1）收款管理：财务部门负责收款管理工作，接收来自客户的货款，并及时登记入账。
收到货款后，财务部门要在系统中反馈信息，确保订单系统的及时更新。
（2）付款管理：采购部门负责付款管理工作，确保按时向供应商支付货款。
采购部门要及时核对发票、货物和合同，确认金额无误后，及时支付货款，并及时录入系统，确保账目的准确性。
2. 账期管理（1）收款账期：公司对客户的账期进行核实，并建立有效的账期管理机制，确保客户按期支付货款。
（2）付款账期：公司与供应商签订合同时，要明确付款方式和账期要求，确保按合同约定的时间付款。
3. 财务审批流程（1）销售部门和采购部门对相关货款事项进行审批，确保货款的稳健性和合规性。
（2）财务部门对货款进行复核和审批，确保货款收付的合规性和准确性。
4. 货款风险管理（1）财务部门要加强对客户的信用风险评估工作，降低货款风险。
（2）财务部门要及时跟踪货款逾期情况，采取必要的催款措施，避免货款的长期拖欠。
（3）采购部门要加强对供应商的信用风险评估工作，避免货款支付风险。
5. 货款管理制度的宣传和培训公司要加强对货款管理制度的宣传和培训工作，使全体员工了解货款管理制度的内容和要求，提高员工对货款管理的重视和合规意识。
6. 监督检查和考核公司领导要对货款管理制度的执行情况进行定期检查和考核，对执行情况不好的部门进行通报批评，并提出整改要求。
四、责任分工1. 财务部门负责货款的收款管理和账目核实工作。
2. 采购部门负责货款的付款管理和供应商信用评估工作。
3. 销售部门配合财务部门对客户的信用风险进行评估。
4. 公司领导负责对货款管理制度的执行情况进行监督和检查。
五、附则本制度自颁布之日起正式执行，如有违反，将根据公司相关规定进行处理。
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企业货款结算管理
制度
1
货款结算管理规定
归属体系:鹏润投资(国美电器)有限公司经营管理手册―财务系统
分册
文件编号:鹏润－财－货款结算001
撰写单位:鹏润投资(国美电器)财务中心
版本:第一版
生效日期: 4月1日
机密等级:□机密■一般
合计页数:22页正文页数:11页
附件个数:6个
制度正文目录:
1. 目的:为了规范公司的货款结算工作,加强总部对各分部结算工
作的统一管理,为结算人员顺利开展工作提供依据,特制
定本规定。
2. 范围:
2.1适用范围:本规定适用国美电器总部财务中心、采销中心;分部财务及采销部门。
2.2发布范围:鹏润投资(国美电器)财务中心;采购中心;各分部。
3. 名词解释:
无
4．职责:
无
5.作业内容:
5.1结算服务规范
A. 热情服务、细心指导
对来公司结算的供应商代表应态度热情,对不熟悉本公司
结算流程的供应商代表要细心指导,杜绝生、冷、硬、蛮
的态度;
3
B. 一视同仁、按规办事
严格遵守公司的结算操作规则,配合供应商代表的结算工作,不可因人而异,给予不同的态度对待;
C. 准确及时、廉洁公正
在工作中耐心细致,按工作流程及时准确的进行结算核对,合理安排,按期支付供应商货款,不得无故拖欠或延期支付供应商货款,不得吃、拿、卡、要,不得接受任何形式的回扣;
D. 全面维护公司利益
每个工作人员应将公司利益放在第一位,全力维护公司利益,对公司高度负责,发现有与公司规章制度相背离的问题,应
及时向上一级领导报告。
5.2结算准则
5.2.1公司购进货物款项的结算,由财务部结算组统一管理、
集中结算:公司所有货款的用款计划编制与结算由分
部财务部结算组专门办理,其它部门不再与供应商办
理结算事宜;
5.2.2供应商进行货款结算必须与公司签有合同,才能办理货款
结算事宜。
供应商合同期满未签定新合同的,可按旧
合同约定事项延期执行;如无约定的,则停止付款,或
者按无合同付款流程向总部报批;
4
5.2.3供应商必须为一般纳税人,进行货款结算必须遵守公司的税票回收制度:
A. 代销商品结算:必须有增值税发票才能支付货款,不开
或错开增值税发票的不予结款。
B. 经销商品结算:不论同城、异地结算的供应商税票必须
坚持”一手钱一手票”的原则,如有特殊情况不能按
时收回税票的,由采购人员提出申请,说明理由并给出
交付日,必须报总部采购中心、财务中心审核批准后
方能支付。
针对一个供应商只能进行一次特批,累计
有两笔税票未能收回的结算组必须立即停止对该供
应商任何款项的支付,结算人员要给予严格控制。
C. 先款后货:同城中的供应商,规定3天的回收期;异地的
供应商,规定7天的回收期。
时间从货款付出后第二
天算起,由相关采购人员负责,同时财务部门必须及时
提醒、监督。
5.2. 4货款结算后应付账款余额不得小于残次、退货、各
项应收收入及合同约定的铺底金额之和,清退的要
留有足够账面金额
结算会计要控制供应商的结算款项,对残次、退货
较多的、或欲清退的供应商要保留足够的账面余
额。
合同约定有铺底额的供应商,结款后余额不得
5
小于铺底金额;
5.2.5按合同约定账期结算,不允许提前支付货款:结算会计
结款时必须审查货款的账期,严格按照合同规定的
账期进行结算,禁止提前支付货款;
5.2.6 严格实行按计划付款制度,超计划拒付,或者按计划外
付款流程向总部报批;
5.2.7严格按照公司授权权限落实审批手续,审批手续不全的拒绝付款;
5.2.8对于返利、降价、退残的收回,允许账扣,对其它各项
应交营业税项目的收入,按照合同规定的方式收取,
采用账扣方式进行结算的分两种情况处理;
Ａ．供应商提供全额税票的,公司按净额支付,公司给供应商开具服务业发票。
Ｂ. 供应商提供净额税票的,必须加收17%的代缴增
值税款(假定购进货物含税价10000元,应扣收
1000元,供应商开具税票金额9000元,应加收税
金145.30元),我方不给对方开具任何发票,遇供
应商不能支付17％税金的,结算部门在支付货
款时必须报总部财务中心总经理签字后方可支
付。
5.2.3其它相关事项
6。