财务管理制度-报销制度及流程
企业财务报销制度及出差管理流程
企业财务报销制度及出差管理流程一、引言企业财务报销制度及出差管理流程是一项重要的内部管理规定，旨在规范企业员工的出差行为和财务报销流程，确保企业资源的合理利用和财务管理的透明化。
本文将详细介绍企业财务报销制度及出差管理流程的相关内容。
二、财务报销制度2.1 报销申请在企业财务报销制度中，员工需要向财务部门提交报销申请。
申请过程中应包括以下信息： - 报销事由：详细描述出差或相关花费的原因。
- 报销金额：准确填写报销金额，并提供相关票据或发票作为证明。
- 报销时间：标明发生花费的具体日期。
- 相关单据：提供与报销相关的票据或发票，包括行程单、机票、酒店发票等，确保申请的真实性和合法性。
2.2 报销审批财务部门将对提交的报销申请进行审批。
审批流程中可以包括以下步骤： - 部门审批：报销申请由员工的直接上级进行审批，确保申请符合公司政策和规定。
- 财务审批：在部门审批通过后，财务部门将审查报销申请的准确性和合规性，并决定是否予以批准。
2.3 报销支付一旦报销申请获得批准，财务部门将安排相应的支付流程：- 准备支付：财务部门准备支付申请所需的相关文件和信息。
- 支付方式：按照公司规定的支付方式进行支付，如银行转账或支票支付。
- 记录维护：财务部门将详细记录每一笔报销支付的相关信息，包括支付时间、金额以及支付对象。
三、出差管理流程3.1 出差申请企业员工在准备进行出差前，需要向公司提交出差申请，以便公司能够做出相应的安排。
- 出差事由：员工需要清楚地说明出差的目的和原因。
- 出差时间：明确出差的具体时间，包括出差起始日期和结束日期。
- 预算计划：预估出差所需的费用，包括交通、住宿、餐饮等费用。
- 出差计划：列出出差的详细行程安排和预期工作内容。
3.2 出差审批出差申请需要经过相应的审批程序，确保出差符合公司政策和规定。
- 部门审批：出差申请由员工的直接上级进行审批，包括对出差事由和预算的认可。
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是为了规范公司内部的费用支出和报销流程，以确保公司的财务状况和经营活动的透明度。
具体的费用报销制度和报销流程通常由公司的财务部门制定和管理，以下是一个典型的费用报销制度和报销流程：1. 费用报销范围：明确规定哪些费用可以报销，包括差旅费、通讯费、交通费、餐饮费等。
同时还需要规定每种费用的报销限额或规定标准。
2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，包括报销日期、费用明细和金额等信息，并附上相应的发票、收据或其他相关证明材料。
3. 审批流程：报销申请需要经过上级领导或相应部门的审批。
审批人会根据公司的制度和政策，核对申请信息的准确性和合规性，并决定是否批准报销申请。
4. 财务审核：财务部门会对报销申请进行核对和审核，包括检查申请中的发票和收据的真实性和合规性，核对金额是否与制度规定一致等。
如有必要，财务部门还会与申请人进行进一步的沟通和核实。
5. 报销支付：一旦报销申请得到批准并通过财务审核，公司会按照约定的支付方式（现金、转账等）将报销款项支付给员工。
一般情况下，公司会约定一定的报销时间周期，如每月或每季度报销一次。
6. 报销记录和归档：公司需要在财务系统中对每笔报销进行记录和归档，包括申请表格、发票、收据等相关文件。
这样有助于公司进行财务管理和审计。
需要注意的是，不同公司可能会有不同的报销制度和流程，具体的细节可能会有所不同。
因此，在实际操作中，员工需要仔细阅读公司的相关政策和制度，并按照规定进行费用报销。
公司费用报销制度及报销流程（二）一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。
为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。
本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。
二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程公司财务报销制度及报销流程是公司管理的重要组成部分，对于规范公司财务管理、提高财务效率具有重要意义。
为了更好地规范公司的财务管理工作，特制定了以下公司财务报销制度及报销流程。
一、公司财务报销制度。
1. 报销范围，公司财务报销制度适用于公司员工在工作中发生的各项费用支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销标准，公司对于各项费用支出均有相应的报销标准，员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销，超出标准的部分不予报销。
3. 报销凭证，员工在报销时需提供相应的费用发票或者票据作为报销凭证，所有费用发票或者票据需真实、完整、合法，不得虚假报销。
4. 报销审批，员工在报销前需按照公司规定的流程进行报销审批，经过部门负责人或者直接上级的审批同意后，方可进行报销。
5. 报销时限，员工需在费用发生后的规定时限内进行报销，逾期报销的费用将不予受理。
二、公司财务报销流程。
1. 提交报销申请，员工在发生费用支出后，需填写完整的报销申请表，并附上相应的费用发票或者票据。
2. 部门审批，报销申请表需经过所在部门负责人的审批，审批通过后方可提交至财务部门进行后续处理。
3. 财务审核，财务部门对于报销申请表进行审核，核对费用发票或者票据的真实性和合法性，审核通过后进行报销操作。
4. 报销发放，财务部门在完成审核后，将报销款项发放至员工指定的账户或者以现金形式发放。
5. 报销记录归档，财务部门需对已完成的报销记录进行归档保存，以备日后查阅和审计。
以上即是公司财务报销制度及报销流程的具体内容，希望全体员工能够严格按照公司规定执行，做到规范管理、合法合规，共同维护公司财务管理的良好秩序。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
财务管理制度及费用报销流程
财务管理制度及报销流程为规范企业财务管理行为，维护企业正常运转，加强财务风险管理，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和相关规定，制定本规章制度。
第一章：总则(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二章资金筹集管理(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。
如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。
(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润,其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。
第三章货币资金管理【依据会计法规则】(一)货币资金日常收付管理1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务会计不得兼任出纳。
出纳不得兼任其他业务工作。
除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。
2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。
3、对零用现金实行定额备用金管理制度(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
财务管理制度报销流程
财务管理制度报销流程
一、报销程序
1、报销申请准备
在报销前，应当充分准备好报销所需要的相关材料，分别有报销申请书、报销费用详细清单以及具体的发票或收据。
2、报销审核申请
首先，在进行报销前，需要对报销申请及相关材料进行审核，比如检查发票是否符合报销规定，报销申请所涉及的具体费用是否符合企业的报销政策和要求，以及报销申请是否有效和合法。
3、报销费用登记
在审核核实无误后，需要完成报销费用的登记工作，以此来保证公司报销费用的真实性，财务会对相关的报销费用进行准确的记录，以确保报销费用安全性和合法性。
4、审核确认
报销申请经过审核、登记工作后，需要财务主管对报销支付的确认，需要根据报销申请以及相关材料确认是否可以处理报销，若财务主管确认可以支付，则进入支付步骤，如果不能支付，则拒绝该报销申请。
5、报销费用支付
在审核确认无误后，可以进行相关的报销费用支付，可以根据相关的报销费用情况，采取如现金支付、电子银行支付等多种支付方式，以确保报销费用的安全性。
6、财务管理
完成报销费用支付后。
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财务管理制度
财务支出管理制度
第一部分总则
第一条为规范公司的财务管理制度，加强财务管理，保证公司资产的安全、完整与增值。
依据国家的有关法规、政策、公司章程
特制定本制度。
第二条根据相关的财经制度及公司的实际情况，制定借款支出、费用报销、专项支出、职工薪酬等相关财务支出制度。
第三条本制度适用平遥古城景区管理有限公司全体员工。
第二部分借款支出管理
第四条借款支出管理规定
（一）相关说明
1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内办理报销及还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：
借款销帐时应以《借款申请单》为依据，据实报销，剩余金额
返还出纳（开具收款收据）。
超出借款用途的，财务人员拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
（二）借款流程
1、借款人按规定填写《借款申请单》，注明借款用途、借款金额（大小写须一致，不得涂改）。
2、审批流程：借款人→部门主任/总监→财务总监→分管副总→总经理→董事长。
3、领款：出纳凭审批后的《借款申请单》支付借款人借款金（转账或现金方式）。
第三部分费用报销制度
第五条日常费用报销规定
（一）报销单据整理
1、由报销人对单据进行归类，报销费用必须粘贴等额增值税普通发票（公司全名、纳税人识别号），按要求整齐粘贴在《单据粘贴单》中，封面使用《报销申请单》，按要求填写报销事由对应票据实际内容，注明票据张数，金额大小写须一致（不得涂改）。
2、报销人可要求采用现金或银行转账方式付款，如采用银行转账付款，则由报销人准确填写收款人“开户行”、“户名”、“账号”等信息，并对所提供的收款账户信息负责。
3、《单据粘贴单》后附《采购申请单》复印件、出入库单、销售清单等（无需粘贴）。
（二）费用报销流程
1、报销人整理并填写好单据后，送部门主任/总监审核业务的真实性，并签字确认。
2、报销人送财务部的会计初审：审核业务的合规性、合理性及金额的正确性等，对于不可报销的金额给予剔除并书写“实报金额”。
会计审核凭证后，并签字确认。
3、经财务部会计初审后，财务总监根据公司的规章制度、费用的实际情况及资金的安排情况等进行复审，对不符合规定的凭证予以退回处理；对与资金安排发生冲突的业务，予以暂缓支付的处理。
4、根据公司领导授权的情况，报销人将单据送副总经理、总经理、董事长进行审批。
5、出纳根据经审批后的的《报销申请单》给予支付款项，对于采用银行转账方式支付的，还需银行回单应作为报销凭证的附件，最后在凭证上盖 “现金付讫”或“银行付讫”章。
说明：如果报销需要以后付款的，由出纳加盖“转账”章，当月将单据移交会计入账处理。
第六条差旅费报销规定
（一）费用标准:
1、出差人员交通工具乘坐规定
火车按实报软卧硬卧硬卧/硬座高铁按实报二等座二等座二等座汽车
按实报
按实
按实
按实
2、出差食宿及伙食补贴标准
项目标准职位备注
500元
100元
董事长
400元
100元总经理级
住宿
（人/天）
300元
伙食
（人/天）
100元
副总、总监级（含）以下员
工一级城市400元100元
总经理
300元100元
副总经理/总监住宿（人/天）
200元
伙食
（人/天）100元
经理级（含）以下员工
二级城市
（二）费用标准的补充说明：
1、住宿费用在标准内报销，超支自付；
2、伙食补贴天数以出差期间的自然天数采取舍头取尾方法计算；
3、上表为酒店食宿参考标准，员工出差以“如家”等经济型酒
店为主，特殊情况入住星级酒店需申请报批；
4、同性别员工出差两人按一人额度住宿，标准取两人中高职位标准；
5、招待费按实际产生申请批准金额；
6、一级城市含省会城市、直辖市、国务完批准的经济特区。
（三）差旅费报销流程
1、出差人员应在返回后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅
费用标准填写《报销申请单》，在票据粘贴单上依层叠整齐粘贴各项有效票据，同时后附《出差申请单》（无需粘贴）；
2、部门主任/总监审核业务的真实性，并签字确认。
3、会计初审业务的合规性、合理性及金额的正确性，并签字确
认。
4、财务总监复审后，并签字确认。
5、副总经理、总经理、董事长审批签字；
6、出纳付款。
第七条办公费、低值易耗品等报销规定
（一）管理规定
为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定采购员负责。
（二）报销流程
1、公司行政人事部每季度根据需求及库存情况编制购置预算清单，实际购置时填写《采购申请单》,审核通过后进行购置。
2、采购员填写《报销申请单》（附出入库单），按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部出纳员，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3、其他费用报销按日常费用报销制度及流程办理。
第四部分专项支出报销制度
第八条软件及固定资产购置报销规定
（一）填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《采购申请单》并报批。
（二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
（三）结账报销：
1、资产验收（软件应安装调试）无误后，采购员凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写《报销申请单》（采购员在发票背面签字并附出入库单）；
2、按审批程序审批：经办人→部门主任/总监审核签字→财务会计复核签字→财务总监复审签字→分管副总签字→总经理审批→董事长审批；
3、财务部出纳根据审批后的报销单以转账形式付款；
4、若需提前借款，应按借款支出规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第九条其他专项支出报销规定
（一）费用范围：其他专项支出包括咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室维修等。
（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由部门总监、分管副总根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费
用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
（三）财务报销流程
1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，合同签订前由法务人员的审核，合同应注明付款方式等。
3、付款流程：
（1）由经办人整理发票等资料并填写《报销申请单》（填写规范参照日常费用报销规定）；
（2）按审批程序审批：经办人→部门主任/总监审核签字→财务会计复核签字→财务总监复审签字→分管副总签字→总经理审批→董事长审批；
（3）财务部出纳根据审批后的报销单以转账形式付款；
（4）若需提前借款，应按借款支出规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第四部分职工薪酬及相关费用支出制度
第十条职工薪酬等支出包括核定工资、加班工资、固定绩效工资、工龄工资、及社会保险等，此类费用按相关支出规定执行。
第十一条职工薪酬支付流程
（一）职工薪酬支付流程：
1、每月1-5日由行政人事部将上月经公司总经理审批后的考勤表提交至财务部；
2、财务部根据薪酬标准等编制工资表；
3、工资表按审批程序审批；
4、每月10日由财务部会计、出纳通过银行代发形式支付工资。
（二）社会保险支付流程
1、由行政人事部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；
2、社会保险金由财务部协助行政人事部办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交行政人事部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。
第六部分报销时间的具体规定
第十二条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1、财务报销：所有报销，财务部每周四统一付款，请报销人在每周三下班前完成报销流程送财务部，其它时间不予受理。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分 附则
第十三条 本制度解释权归平遥古城景区管理有限公司财务部。
第十四条 本制度经总经理办公会讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。
附件1：报销流程表
报销审批流程流程说明
报销人整理并填写好单据。
审核业务的真实性，并签字确认。
审核业务的真实性，并签字确认。
审核业务的合规性、合理性及金额的正确性，并签字确认。
复审，对不符合规定的凭证予以退回处理；对与资金安排发生冲突的业务，予以暂缓支付的处理。
单据审批。
报销人填写《报销申请单
↓
部门主任签字↓
部门总监签字↓
会计复核并签字↓
财务总监签字↓
分管副总签字↓总经理签字↓董事长签字↓出纳员付款
根据经审批后的的《报销申请单》给予支付款项。